2722
.pdfОкончание табл. 9
Наименование |
|
Остаток на |
Получе- |
Потреб- |
Оста- |
|
Ед. изм. |
но с на- |
ность на |
ток в |
Остаток |
||
материалов |
|
01.01.08 г. |
чала го- |
1 км |
км |
|
|
|
|
да |
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
|
|
КБ |
км |
|
|
|
|
21,330 |
ЖБР |
км |
|
|
|
|
|
КН |
км |
|
|
|
|
|
дерево |
км |
|
|
|
|
0,025 |
остатки рельсов на |
км |
|
|
|
|
53,00 |
РСП-29 |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
Примечание. Таблица составлена на основании данных об остатках материалов ВСП на базах ПМС на 26.12.08 г.)
2.Сравнительный анализ фактической заявки службы пути
идирекции по ремонту пути с расчетной
Задание
На основании полученных данных, зная цену материала, рассчитать стоимость заявки и провести анализ фактически заявленных МВСП от полученных расчетным путем.
Для расчета стоимости МВСП приводим расчетный объем материала к вагонным нормам загрузки. Для рельсовых скреплений норма загрузки составляет 65 т, для рельсов – 130 т. В целях экономии средств и уменьшения сверхнормативных остатков, если остаток от нормы загрузки не превышает ПКЗ, то округление производим в сторону уменьшения (с учетом использования ПКЗ).
Пример решения 1
Расчетная заявка службы пути на подкладки ДН-6-65 составляет 161 т, ПКЗ – 122,4 т, норма загрузки вагона – 65 т. Принимаем к заявке два вагона – 130 т, так как
161 – 130 = 31 < ПКЗ.
Если заявленного объема будет недостаточно, можно использовать 31 т из покилометрового запаса.
Пример решения 2
Расчетная заявка службы пути на костыли составляет 55,07 т, ПКЗ – 18 т, норма загрузки вагона – 65 т. Принимаем к заявке
21
один вагон – 65 т, так как при отсутствии заявки на данный материал его восполнение из покилометрового запаса невозможно.
Расчет стоимости заявленного МВСП ведем по формуле
n |
kt, |
|
C ЗiЦiIд |
(6) |
i 1
где С – стоимость МВСП, тыс. р.; Зi – объем i-го заявленного МВСП, ед.; Цi – цена i-го заявленного МВСП, р.; kt – коэффициент, учитывающий тарифную составляющую (для щебня kt = 1,77, для остальных материалов для П kt = 1,056, для ДРП kt = 1,028); n – количество материалов; Iд – прогнозируемый индекс дефлятора (индекс-дефлятор – коэффициент, применяемый для приведения стоимостных показателей, выраженных в текущих ценах, к ценам базисного периода; Iд = 1,18).
Результаты расчета сводим в табл. 13 для службы пути и табл. 16 для дирекции по ремонту пути. В табл. 13 в столбце «Фактически заявлено» использованы показатели фактической годовой заявки службы пути на МВСП (табл. 10–12), в табл. 16 – показатели фактической годовой заявки на ДРП на МВСП (табл. 13–15). В результате вычислений получаем в столбце «Отклонение от расчетной заявки» разницу между фактической заявкой и расчетной.
Пример анализа
Для службы пути общее отклонение составляет 177 518,01 тыс. р., что составляет 32 %. Фактическая заявка рассчитана с большим запасом, что негативно отражается на финан- сово-хозяйственной деятельности службы. Примером ошибочно заявленных материалов могут служить рельсовые скрепления (болты закладные с гайками, болты клеммные с гайками, брус переводной деревянный пропитанный, клемма ПК-65, шайба двухвитковая), запасы которых достаточны для ведения работ, а ж/б шпалы, поставляемые на дорогу, уже укомплектованы скреплением, тем не менее эти материалы присутствуют в заявке. Также с большим избытком заявлены деревянные шпалы, путевой щебень, геотекстиль, накладки АпаТэК Р65-6ВП, подкладки КБ-65 и стрелочные переводы.
В то же время в годовой заявке отсутствуют шпалы ж/б Ш1 с/с, необходимые как для капитального ремонта, так и для текущего содержания пути в объеме 6 720 шт. и 4 480 шт. соответст-
22
венно, но присутствует излишек болтов клеммных с гайками в объеме годовой заявки – 65 т.
Фактическая заявка дирекции по ремонту пути составлена более корректно, отклонение составляет 121 595,64 тыс. р. (2,3 %), а с учетом того, что телеграммой ОАО «РДЖ» № 2/565 было рекомендовано использовать для ремонта путей старогодние подкладки ДН-6-65 (этот фактор не учтен в расчетной заявке, отклонение – 24 377,29 тыс. р.), общее превышение расчетной заявки еще более увеличится.
В фактической заявке ДРП присутствует явное завышение потребности в рельсовых скреплениях (болты закладные с гайками, болты клеммные с гайками, клемма ПК-65, подкладки КБ-65, скоба для изолирующей втулки), так как ж/б шпалы, поставляемые на дорогу, уже укомплектованы скреплением. А занижение фактической заявки в части таких материалов, как шурупы путевые, пружина тарельчатая, накладка 1P-65, костыли, можно объяснить использованием для ремонта старогодних материалов.
23
24
|
|
|
|
|
|
Таблица 10 |
|
Фактическая заявка на поставку МВСП службы пути ЗСЖД на 2009 г. (текущее содержание) |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ед. |
Цена без |
План |
Сумма с |
Сумма с НДС, |
|
СК-МТР |
Наименование продукции |
НДС, |
в том числе |
||||
изм. |
НДС, р. |
(кол-во) |
|||||
|
|
тыс. р. |
тариф, тыс. р. |
||||
1297004023 |
Болты закладные с гайками |
т |
46 444,33 |
65 |
3 562,3 |
3 761,8 |
|
12360040)3 |
Болты клеммные с гайками |
т |
48 444,30 |
65 |
3 715,7 |
3 923.8 |
|
2445900006 |
Гербицид «Арсенал» |
л |
1 809,69 |
10000 |
21 354,4 |
22 550,2 |
|
2445900007 |
Гербицид «Раундал» |
л |
178,70 |
20000 |
4 217,2 |
4 453,4 |
|
1133000039 |
Клемма ПК-65 |
т |
22 150,60 |
65 |
1 699,0 |
1 794,1 |
|
1232004024 |
Костыли |
т |
37 217,90 |
65 |
2 854,6 |
3 014,S |
|
31S5440003 |
Крестовина Р65 м 1/11 пр. СП408 |
шт. |
71 247,32 |
450 |
37 832,3 |
39 950,9 |
|
4185440078 |
Крестовина P65 м 1/11 пр. 2750 |
шт. |
110 907,86 |
200 |
26 174,3 |
27 640,0 |
|
3185440004 |
Крестовина Р65 м 1/9 пр. СП418 |
шт. |
55 409,53 |
120 |
7 846,0 |
8 235,4 |
|
3185440044 |
Крестовина Р65 м 1/6 пp. 2628.06 01 |
шт. |
94 646,62 |
50 |
5 584,2 |
5 896,9 |
|
3185440069 |
Крестовина Р65м 2/11 пр. СП559 С |
шт. |
117 145,94 |
3 |
414,7 |
437,9 |
|
3185440094 |
Крестовина Р65 м 2/11 пр. 1683.01 |
шт. |
187 883,17 |
2 |
443,4 |
468,2 |
|
3185440177 |
Крестовина Р65 м 2/19 пр. СП568О |
шт. |
101 434,86 |
3 |
359,1 |
379,2 |
|
3185440063 |
Крестовина Р65 м 2/9 пр. 168401.0 |
шт. |
172 031,30 |
2 |
406,0 |
428,7 |
|
3185440038 |
Крестовина Р65 м 1/18 пр. 1323.02 |
шт. |
261 835,83 |
20 |
6 179,3 |
6 525,4 |
|
1132000110 |
Подкладки КБ-65 |
т |
23 079,81 |
195 |
5 310,7 |
5 608,1 |
|
2539410177 |
Прокладки ЦП-143 |
т. шт. |
31082,10 |
450 |
16 504,6 |
17 428,9 |
|
2639410179 |
Прокладки 328 |
т. шт. |
66 485,37 |
1S0 |
14 121,5 |
14 912,3 |
|
1294000013 |
Противоугоны |
т |
43 059,25 |
130 |
7 373,8 |
7 786 8 |
|
0921100069 |
Рельсы категории Т1 |
т |
19 052,14 |
2600 |
58 452,0 |
61 725,3 |
|
3185480239 |
Ремкомплект Р65 пр. 2768.01.000 |
компл. |
77 235,23 |
420 |
38 277,8 |
40 421,3 |
|
24
Окончание табл. 10
|
|
|
Цена без |
План |
Сумма с |
Сумма с НДС, |
|
СК-МТР |
Наименование продукции |
Ед. изм. |
НДС, |
в том числе |
|||
НДС, р. |
(кол-во) |
||||||
|
|
|
|
|
тыс. р. |
тариф, тыс. р. |
|
3185480238 |
Ремкомплект Р65 пр. 2764 01.000-С |
компл. |
74 243,98 |
166 |
14 542,9 |
15 357,3 |
|
3185430182 |
Ремкомплект Р65 пр. 2307.01.010-С |
компл. |
57 003,71 |
15 |
1 009,0 |
1 065,5 |
|
3185480242 |
Ремкомплект Р65 пр. 2628 01.010-1 |
компл. |
57 138,00 |
15 |
1 011,3 |
1 068,0 |
|
3185480237 |
Ремкомплект Р65 пр. 2726 01.000-1 |
компл. |
116 483,15 |
250 |
34 362,5 |
36 286,8 |
|
3135480230 |
Ремкомплект Р65 пр. 2451.05.01.010 |
компл. |
139 551,05 |
20 |
3 293,4 |
3 477,8 |
|
31854S0556 |
Ремкомплект Р65 пр. 284301.00.CA |
компл. |
67 639,85 |
10 |
798,2 |
842,8 |
|
3135480552 |
Ремкомплект Р65 пр. 2802.01/02.ОС |
компл. |
91 033,73 |
4 |
429,7 |
453,7 |
|
1291000033 |
Шайбы двухвитковые |
т |
65 274,45 |
65 |
5 006,6 |
5 286,9 |
|
5341110002 |
Шпалы пропитанные |
тыс. шт. |
924 882,00 |
200 |
218 272,2 |
230 495,4 |
|
1293000009 |
Шуруп путевой с шестигранной |
т |
40 820,74 |
65 |
3 1310 |
3 306,3 |
|
5711100025 |
Щебень |
м3 |
409,80 |
100000 |
48 356,0 |
85 590,1 |
|
11320МИ44 |
Комплект стрелочных подкладок |
компл. |
32 057,88 |
30 |
1 134,8 |
1 198,4 |
|
921100001 |
Контррельс |
шт. |
46 639,40 |
30 |
1651,0 |
1 743,5 |
|
3185620476 |
Механизм переводной ПР 1709 |
шт. |
21 410,91 |
20 |
505,3 |
533,6 |
|
2539410169 |
Накладка Р65-6ВП АлАТэК |
компл. |
6 332,63 |
1000 |
7 472,5 |
7 891,0 |
|
31854801Э5 |
Тяга соединительная регулир. |
шт. |
42 189,35 |
30 |
1 493,5 |
1 577,1 |
Примечание. Средний коэф. ж.-д. тарифа – 1,06; коэф. ж.-д. тарифа для щебня – 1,77; НДС – 18 %.
25
25
26
Таблица 11
Фактическая заявка на поставку МВСП службы пути ЗСЖД на 2009 г. (реконструкция)
|
|
|
Цена без |
План |
Сумма с НДС, |
Сумма с НДС, |
|
СК-МТР |
Наименование продукции |
Ед. изм. |
в том числе та- |
||||
НДС, р. |
(кол-во) |
тыс. р. |
|||||
|
|
|
|
|
|
риф, тыс. р. |
|
6333110326 |
Брус переводной деревянный |
компл. |
116 249,22 |
40 |
5 487,0 |
5 794,2 |
|
6716190101 |
Геотехстиль |
м2 |
32,70 |
40 000 |
1 543,2 |
1629,7 |
|
253В410169 |
Накладка Р65-68П АпАТэК |
компл. |
6 332,63 |
400 |
2 989.0 |
3 156,4 |
|
2538400376 |
Резинокордовый переезд |
компл. |
155 624,25 |
40 |
7 345,5 |
7 756,8 |
|
0921100069 |
Рельсы категории Т1 |
т |
19 052,14 |
130 |
2 922,6 |
3 086,3 |
|
3185430208 |
Стрелочный перевод Р-65м 1/1 |
компл. |
458 512,96 |
40 |
21 641,8 |
22 853,8 |
|
5341110020 |
Шпалы пропитанные 1 тип |
шт. |
924,88 |
4 000 |
4 365,4 |
4 609,9 |
|
5341110021 |
Шпалы пропитанные 2 тип |
шт. |
772,18 |
1 000 |
911,2 |
962,2 |
|
0711100025 |
Щебень |
м3 |
409,80 |
9 000 |
4 352,0 |
7 703,1 |
Примечание. Средний коэф. ж.-д. тарифа – 1,06; коэф. ж.-д. тарифа для щебня – 1,77; НДС – 18 %.
26
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 12 |
|
Фактическая заявка на поставку МВСП службы пути ЗСЖД на 2009 г. (капитальный ремонт) |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ед. |
Цена без |
План |
Сумма с |
Сумма с НДС, |
|
СК-МТР |
Наименование продукции |
в том числе та- |
||||
|
изм. |
НДС, р. |
(кол-во) |
НДС, тыс. р. |
|||
|
|
|
|
|
|
|
риф, тыс. р. |
|
5331710222 |
Брус мостовой |
м3 |
6 943,00 |
188 |
1 540,2 |
1 637,3 |
|
58640С0057 |
Комплект брусьев железобетонных для |
компл. |
233 659,00 |
6 |
1 654.3 |
1 758,5 |
|
|
стрелочныхпереводов2768 |
|
|
|
|
|
|
5864000058 |
Комплект брусьев железобетонных для |
компл. |
226 866,00 |
3 |
803,1 |
853,7 |
|
|
стрелочных переводов 2769 |
|
|
|
|
|
|
5864110404 |
Комплект брусьев железобетонных для |
компл. |
226 886,00 |
2 |
535,5 |
569,2 |
|
|
стрелочных переводов 2843 |
|
|
|
|
|
|
1292004024 |
Комплект брусьев железобетонных для |
компл. |
138 277,00 |
3 |
489,5 |
520,3 |
|
|
стрелочных переводов 2623 |
|
|
|
|
|
|
2539410177 |
Прокладки ЦП-143 |
тыс. |
26 900,00 |
135 |
4 285,2 |
4 555,1 |
|
|
|
шт. |
|
|
|
|
|
2539400376 |
Резинокордовый переезд |
компл. |
168 969,15 |
6 |
1 196,3 |
1 271,7 |
|
3135430095 |
Стрелочный перевод Р-65 м 1/11 пр. |
компл. |
720 661,00 |
11 |
9 354,2 |
9 943,5 |
|
|
2750 |
|
|
|
|
|
|
3185430236 |
Стрелочный перевод Р-65 м 1/6 пр. 2628 |
компл. |
241 610,00 |
4 |
1 140,4 |
1212,2 |
|
3185430085 |
Стрелочный перевод P-65 м 1/11 пр. |
компл. |
413 269,00 |
7 |
3 413,6 |
3 628,7 |
|
|
2768 |
|
|
|
|
|
|
3185430213 |
Стрелочный перевод Р-65 м 1/9 пр. 2769 |
компл. |
378 310,00 |
2 |
892,8 |
949,1 |
|
3185430258 |
Стрелочный перевод P-65 м 1/9 пр. 2843 |
компл. |
1 920 476,00 |
2 |
4 532,3 |
4 817,9 |
27 |
5884000112 |
Шпала железобетонная мостовая |
шт. |
2 139,00 |
660 |
1 665,9 |
1 770,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
27
28
Окончание табл. 12
|
|
|
Цена без |
План |
Сумма с |
Сумма с НДС, |
|
СК-МТР |
Наименование продукции |
Ед. изм. |
в том числе та- |
||||
НДС, р. |
(кол-во) |
НДС, тыс. р. |
|||||
|
|
|
|
|
|
риф, тыс. р. |
|
5564000113 |
Шпала железобетонная челночная |
шт. |
2 003,00 |
440 |
1 040,0 |
1 105,5 |
|
|
мостовая |
|
|
|
|
|
|
5711100025 |
Щебень |
м3 |
660, 00 |
2500 |
1 947,0 |
1 947, 0 |
|
5951210073 |
Плита железобетонная |
м3 |
18 600,00 |
79,31 |
1 740,7 |
1 850,4 |
|
5851210040 |
Плита железобетонная |
м3 |
19 450,00 |
7,84 |
179,9 |
191,3 |
|
5851210072 |
Плита железобетонная |
м3 |
18 700,00 |
26,95 |
594,7 |
632,1 |
|
5851200085 |
Плита железобетонная мостовая |
м3 |
19 237,00 |
11,55 |
262,2 |
278,7 |
|
5851200086 |
Плита железобетонная мостовая |
м3 |
19 237,00 |
41,16 |
934,3 |
993,2 |
Примечание. Средний коэф. ж.-д. тарифа – 1,06; коэф. ж.-д. тарифа для щебня – 1,00; НДС – 18 %.
28
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 13 |
|
Сравнительный анализ фактической заявки службы пути с расчетной заявкой |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Заяв- |
Заявка |
Цена про- |
Стоимость с |
|
На сумму |
Отклоне- |
|
|
|
службы |
|
|||||
|
|
|
ка |
транспорт- |
Факти- |
с транс- |
ние от рас- |
||
|
Наименование материала |
Ед. изм. |
служ- |
пути, при- |
дукции |
ными рас- |
чески за- |
портными |
четной за- |
|
|
|
бы |
веденная |
без НДС, |
ходами, |
явлено |
расходами, |
явки, |
|
|
|
пути |
к вагон- |
тыс. р. |
тыс. р. |
|
тыс. р. |
тыс. р. |
|
|
|
ной норме |
|
|
||||
|
Болты закладные с гайками |
т |
–31 |
– |
46 444,33 |
– |
65 |
3 761,77 |
3 761,77 |
|
Болты клеммные с гайками |
т |
|
– |
48 444,30 |
– |
65 |
3 923,76 |
|
|
Болты стыковые с гайками |
т |
|
– |
41 134,00 |
– |
– |
– |
0 |
|
Брус перевод. деревян. (про- |
компл. |
|
– |
116 249,22 |
– |
40 |
5 794,23 |
|
|
пит.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Втулки изолирующие ЦП-142 |
тыс. шт. |
|
170 |
5 800,00 |
1 228,63 |
– |
– |
|
|
Геотекстиль |
м2 |
|
18 830 |
32,7 |
767,24 |
40 000 |
1 629,87 |
|
|
Гербицид |
л |
|
22 390 |
722,36 |
20 153,65 |
30 000 |
27 003,55 |
|
|
Клемма ПК-65 |
т |
|
– |
22 150,60 |
– |
65 |
1 794,09 |
|
|
Костыли |
т |
|
65 |
37 217,90 |
3 014,47 |
65 |
3 014,47 |
|
|
Накладка 1P-65 |
т |
|
390 |
15 434,00 |
7 500,48 |
– |
– |
|
|
Накладка АпаТэК Р65-6ВП |
компл. |
|
300 |
6 332,63 |
2 367,29 |
1 400 |
11 047,35 |
|
|
Пенополистерол |
м3 |
|
200 |
5 677,97 |
1 415,04 |
– |
– |
|
|
Подкладки КБ-65 |
т |
|
65 |
23 079,81 |
1 869,35 |
195 |
5 608,06 |
|
|
Подкладки ДН-6-65 |
т |
|
130 |
22 026,00 |
3 568,00 |
– |
– |
|
|
Прокладка ОП-366 |
тыс. шт. |
|
– |
47 500,00 |
– |
– |
– |
|
|
Прокладка ЦП-143-02 (Техно- |
тыс. шт. |
|
– |
79 032,00 |
– |
– |
– |
|
29 |
лой) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30
|
|
|
|
|
|
|
Окончание табл. 13 |
|
Прокладка ЦП-328-02 (Техно- |
тыс. шт. |
|
15 |
164 472,00 |
3 074,18 |
– |
– |
|
лой) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Прокладка ЦП-143 |
тыс. шт. |
|
400 |
31 082,10 |
15 492,31 |
585 |
22 657,51 |
|
Прокладка ЦП-328 |
тыс. шт. |
|
350 |
66 485,37 |
28 996,13 |
180 |
14 912,30 |
|
Противоугоны |
т |
|
260 |
48 069,25 |
15 573,51 |
130 |
7 786,76 |
|
Пружина тарельчатая |
тыс. шт. |
|
– |
– |
– |
– |
– |
|
Рельсы Т1 |
т |
|
3 640 |
19 052,14 |
86 415,39 |
2 730 |
64 811,54 |
|
Скоба для изолирующей втул- |
тыс. шт. |
|
– |
– |
– |
– |
– |
|
ки |
|
|
|
|
|
|
|
|
Стрелочный перевод |
компл. |
|
23 |
488 002,87 |
13 986,08 |
66 |
40 133,98 |
|
Стык изолир. с м/к накладкой |
компл. |
|
8 |
14 750,00 |
147,04 |
– |
– |
|
АпаТэК |
|
|
|
|
|
|
|
|
Шайба двухвитковая |
т |
|
– |
65 274,45 |
– |
65 |
5 286,92 |
|
Шпалы деревянные пропитан- |
шт. |
|
68 000 |
924,88 |
78 368,43 |
205 000 |
236 257,78 |
|
ные |
|
|
|
|
|
|
|
|
Шпалы ж/б Ш1 с/с |
шт. |
18 182 |
18 180 |
1 774,00 |
40 187,72 |
– |
– |
–40 187,72 |
Шурупы путевые |
т |
|
65 |
40 820,74 |
3 306,28 |
65 |
3 306,28 |
|
Щебень фр. 25–60 |
м3 |
|
57 500 |
409,80 |
49 214,73 |
111 500 |
95 433,77 |
|
Итого |
|
|
|
|
376 645,98 |
|
554 163,99 |
|
Примечание. Коэф. тарифной составляющей на МВСП – 1,056; на щебень – 1,77.
30