Организация деятельности центрального банка (90

Министерство образования и науки Российской Федерации Ярославский государственный университет им. П. Г. Демидова Кафедра финансов и кредита

Д. С. Вахрушев Л. Б. Парфенова

Организация

деятельности центрального банка

Методические указания

Рекомендовано Научно-методическим советом университета для студентов,

обучающихся по специальности Финансы и кредит

Ярославль 2011

УДК 336.71 ББК У 9(2)262.10я73

В 22

Рекомендовано Редакционно-издательским советом университета

в качестве учебного издания. План 2010/2011 учебного года

Рецензент кафедра финансов и кредита

Ярославского государственного университета им. П. Г. Демидова

Вахрушев, Д. С. Организация деятельности цент-

В22 рального банка: методические указания / Д. С. Вахрушев, Л. Б. Парфенова; Яросл. гос. ун-т им. П. Г. Демидова. – Ярославль : ЯрГУ, 2011. – 48 с.

Краткие методические указания содержат темы курса, планы семинарских занятий, темы рефератов, вопросы для самостоятельной работы, контрольные вопросы к экзамену и перечень рекомендуемой литературы.

Предназначены для студентов, обучающихся по специальности 080105.65 Финансы и кредит, специализация «Банковское дело» (дисциплина «Организация деятельности центрального банка», блоки ДС, СД), очной, очнозаочной и заочной форм обучения.

УДК 336.71 ББК У 9(2)262.10я73

Ярославский государственный университет им. П. Г. Демидова, 2011

2

Введение

С каждым годом все большую роль в рыночной экономике приобретает развитие инфраструктуры рынка (ее важнейший элемент – банковская система, первый уровень которой представлен центральным банком). В современных условиях роль банков резко возросла. Решение задачи устойчивого экономического роста невозможно без создания эффективной, конкурентоспособной, максимально удовлетворяющей потребности народного хозяйства и населения банковской системы. Без сильной банковской системы нет полноценного национального суверенитета, не может и эффективно развиваться экономика.

Центральный банк страны – это основной проводник денеж- но-кредитной политики, направленной на стабилизацию денежного обращения. Первичная обязанность его в рыночной экономике – защищать стоимость и покупную способность денег и создавать нормальные условия функционирования финансовых рынков. Возникновение таких банков связано с необходимостью централизации банковской эмиссии и организации денежного обращения в стране, проведения кредитной политики в рамках всего народного хозяйства и функционирования системы денежных расчетов, а также защиты и обеспечения устойчивости национальных валют.

В соответствии с этой задачей центральный банк проводит постоянный поиск оптимальных методов и инструментов управления, сочетая как прямые административные, так и косвенные методы регулирования деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений; защищая и обеспечивая устойчивость рубля, регулирует совокупную денежную массу, от динамики которой зависит изменение различных компонентов совокупного платежеспособного спроса.

Курс рубля в экономическом механизме страны многообразен, так как по тому, как он изменяется, можно судить о состоянии экономики, о ее стоимостных пропорциях и неувязках, эффективности внешнеэкономической деятельности, перераспределении международных притоков капитала. Это присуще рублю в силу той эволюции денег, которая обусловила переход от товар-

3

ных денег к кредитным деньгам. А кредитные деньги – это форма проявления денежного капитала, они не только обслуживают обращение товара и капитала, но и ведут себя как капитал. Для государства в целом деньги используются как важнейший фактор защиты национальной экономики от кризисов, инфляции и негативных внешних воздействий.

Более того, роль центрального банка в экономике любой страны по мере ее развития усиливается, так как именно через деньги и денежно-кредитный механизм идет регулирование развития. Центральный банк Российской Федерации по сути организует экономическую жизнь общества, обеспечивая необходимые условия для функционирования созданной им денежной системы страны. Наиболее полно роль центрального банка проявляется при выполнении тех функций по обеспечению работы каждого составного элемента национальной денежной системы, которые он реализует через национальную единицу валюты – рубль.

Развивая и укрепляя банковскую систему России, Центральный банк Российской Федерации эффективно воздействует на хозяйственную активность и деятельность банковских институтов, в первую очередь коммерческих банков. Через эту систему он обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения и другие предприятия, учреждения и организации, включая подразделения безопасности.

Цели функционирования Банка России регламентированы Конституцией Российской Федерации и Федеральными законами от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». В ходе реализации целей Банк России обязан выполнять основные задачи по организации, планированию и прогнозированию, регулированию, анализу и контролю всего денежно-кредитного механизма и его составных элементов. Эффективная деятельность центрального банка, имеющего независимый статус и широкие полномочия в сфере

4

проведения денежно-кредитной политики, является необходимым условием обеспечения устойчивости национальной валюты, оптимальной организации платежно-расчетных отношений, стабильности банковской системы и динамичного развития экономики в условиях рыночных отношений. В последние годы все большее значение приобретают вопросы совершенствования контрольных и регулирующих функций центральных банков, степень соответствия международным стандартам систем надзора и регулирования деятельности кредитных организаций со стороны центральных банков.

Все это предъявляет повышенные требования к уровню подготовки банковских специалистов. Дисциплина «Организация деятельности центрального банка» имеет теоретическую и практическую направленность, дает профессиональные знания в области организации деятельности центральных банков. В ходе изучения дисциплины рассматриваются экономические и правовые основы деятельности центральных банков, раскрываются вопросы денежно-кредитного регулирования. Значительное внимание уделяется проблемам организации наличного денежного обращения и функционирования платежной системы, банковскому регулированию и надзору. При этом обобщаются как опыты развитых стран, так и российская практика.

Цель и задачи изучения дисциплины

Дисциплина «Организация деятельности центрального банка» является продолжением теоретического учебного курса «Деньги, кредит, банки» и одним из базовых курсов блока дисциплин специализации «Банковское дело», служит для получения профессиональных знаний студентами специальности «Финансы и кредит» специализации «Банковское дело».

Цель курса – формирование у будущих специалистов финан- сово-кредитного профиля современного представления об основной деятельности центрального банка, его макроэкономической политике в денежно-кредитной сфере государства, взаимодействии центрального банка с органами государственной власти и кредитными организациями.

5

Задачи:

–формирование у студентов четкого понимания места и роли центральных банков в экономике и банковской системе;

–усвоение специфики правовых, экономических и организационных основ деятельности ЦБ РФ;

–изучение вопросов организации Банком России наличноденежного обращения и платежной системы;

–овладение регулятивной и надзорной функциями Банка России в связи с его природой и характером решаемых задач.

Изучение дисциплины предполагает устное изложение учебного материала на лекциях, самостоятельное изучение руководящих документов и рекомендованной литературы, обсуждение наиболее трудных для понимания и усвоения вопросов на семинарских занятиях. Углубление и закрепление знаний, привитие практических навыков по организации отдельных аспектов деятельности Центрального банка РФ проводится на практических занятиях.

Требования

куровню освоения дисциплины

Впроцессе изучения дисциплины «Организация деятельности центрального банка» студенты приобретают специальные экономические знания в области организации банковского дела, функционирования банков и банковской системы.

По результатам изучения курса студент должен:

знать

теорию и практику деятельности центрального банка;

место и роль центрального банка в экономической системе страны;

правовую, экономическую и организационную основы деятельности Банка России;

механизмы обеспечения Центральным банком РФ устойчивого функционирования и развития национальной банковской системы;

6

основные операции Банка России с коммерческими кредитными организациями;

механизм функционирования центрального банка для повы-

шения эффективности экономики страны;

уметь

самостоятельно обобщать и анализировать экономическую информацию о деятельности Банка России;

определять взаимосвязь механизма денежно-кредитного регулирования с современными событиями мирового и национального значения;

применять полученные знания при освоении последующих специальных дисциплин, написании курсовых и дипломных работ;

использовать полученные знания при завершении процесса обучения в вузе на рабочем месте в банке.

Содержание дисциплины

Тема 1. Основы деятельности Центрального

банка РФ

Создание центральных банков как результат эволюции банковского дела и государственного регулирования экономики. Сравнительная характеристика сущности центрального и коммерческих банков.

История становления и развития Банка России. Место Центрального банка РФ в банковской системе России. Нормативные акты, определяющие условия и сферу деятельности ЦБ РФ. Правовой статус, задачи и функции Центрального банка России. Подотчетность Банка России Государственной думе РФ. Независимость ЦБ РФ и его полномочия. Взаимодействие Банка России с государственными органами власти и банковской системой. Операции Центрального банка России.

Построение структуры Центрального банка РФ. Организационная структура Банка России: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и дру-

7

гие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации. Вертикальный принцип управления ЦБ РФ. Структура Центрального аппарата Банка России: департаменты и подразделения.

Совет директоров – высший орган управления ЦБ РФ. Роль и функции председателя ЦБ РФ и Совета директоров Банка России. Национальный банковский совет: цели, состав и функции.

Тема 2. Денежно-кредитная политика

Банка России

Содержание и задачи единой государственной денежнокредитной политики. Цели денежно-кредитной политики: конечные, промежуточные и операционные. Теоретические подходы к организации денежно-кредитной политики. Условия эффективности денежно-кредитной политики. Расширительная и ограничительная, рестрикционная и экспансионистская денежно-кре- дитная политика. Разработка и реализация денежно-кредитной политики. Классификация методов денежно-кредитной политики. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России. Осо-

бенности денежно-кредитной политики на современном этапе. Понятие, направления и возможности процентной политики

Банка России. Сущность рефинансирования коммерческих банков. Виды кредитов Банка России. Характеристика и виды кредитов Банка России, обеспеченных рыночными активами. Характеристика и виды кредитов Банка России, обеспеченных нерыночными активами и поручительствами кредитных организаций. Депозитные операции Банка России как инструмент денежнокредитной политики.

Политика обязательных резервов. Сущность обязательного резервирования и его значение как механизма регулирования ликвидности банковской системы. Преимущества обязательных резервов. Состав резервируемых обязательств кредитных организаций. Установление норм обязательных резервов, их дифференциация.

Операции на открытом рынке как инструмент денежно-кре- дитной политики: сущность, механизм влияния, особенности применения и виды. Облигации Банка России.

Применение валютного регулирования как инструмента де- нежно-кредитной политики. Валютные интервенции и их виды.

8

Тема 3. Организация

налично-денежного обращения

Эмиссия наличных денег как часть кредитной эмиссии: форма осуществления, принципы организации. Нормативное регулирование эмиссионных операций. Установление ориентиров прироста денежной массы в обращении. Составляющие денежной массы и денежной базы. Расчет величины денежной массы, необходимой для обращения. Расчет коэффициентов наличности и монетизации. Подходы к определению необходимой в обращении денежной массы в зарубежных странах.

Функции Банка России как организатора наличного денежного обращения на территории РФ. Организация хранения банкнот и монеты. Роль расчетно-кассовых центров и их подразделений (резервные фонды и оборотные кассы) в организации денежного обращения. Ответственность за сохранность денег и соблюдение правил совершения кассовых операций. Лимитирование размера оборотной кассы учреждения Банка России. Перечисление сверхлимитных остатков из оборотной кассы в резервный фонд. Порядок подкрепления оборотных касс.

Тема 4. Организация Банком России

системы расчетов

Правовое регулирование межбанковских расчетов. Нормативная база построения расчетов. Виды межбанковских расчетов. Клиринг как прогрессивный способ платежа. Критерии доступа кредитных организаций к участию в клиринге.

Система стандартизации и сертификации банковских технологий. Стандарты на платежные карты и оборудование. Стратегия развития платежной системы России. Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Центрального банка РФ.

Развитие расчетной сети Центрального банка РФ. Порядок проведения расчетов через расчетно-кассовые центры. Порядок оформления корреспондентских отношений Банка России с коммерческими банками. Режим функционирования корреспондентских счетов (субсчетов). Расчеты РКЦ с участием межфилиальных оборотов и минуя их, порядок осуществления. Контроль Банка России за соблюдением правил и сроков исполнения платежей.

9

Тема 5. Банковское регулирование и надзор

Система банковского надзора. Сущность, цели, объекты и подразделения банковского надзора. Базельские принципы регулирования и надзора. Задачи и функции Центрального банка РФ как органа банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Понятие, цели и задачи пруденциального регулирования. Правовая основа пруденциального надзора. Нормы и нормативы, регулирующие деятельность коммерческого банка. Порядок осуществления надзора за банками, имеющими филиалы.

Регистрация кредитных организаций, лицензирование банковской деятельности.

Проведение санации проблемной кредитной организации. Ликвидациякоммерческих банков. Реорганизациякоммерческихбанков.

Пруденциальное регулирование деятельности небанковских кредитных организаций.

Инспектирование кредитных организаций: понятие, цели и нормативная база. Основания, виды и порядок инспектирования кредитных организаций. Виды проверок, осуществляемых Банком России. Понятие и значение акта проверки кредитной организаций. Порядок составления акта проверки.

Меры воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности: предупредительные и принудительные. Ответственность банков за нарушение пруденциальных норм деятельности.

Методические указания для подготовки к семинарским занятиям

Семинарские занятия могут рассматриваться как один из видов практических занятий. Они способствуют развитию инициативности и самостоятельности студентов, позволяют связать научно-теоретические положения с практической деятельностью Банка России и подготовить студентов к решению практических задач и ситуаций. Основными этапами работы на семинарских занятиях является проверка теоретических знаний, проведение

10