4

ВВЕДЕНИЕ

Философский закон перехода количества в качество коснулся в послед-

ние два десятилетия и банковской сферы. Современные банкиры и эконо-

мисты являются очевидцами и участниками глобальной реструктуризации банковских и финансовых систем государств и мировой финансово-

кредитной сферы.

Интенсификация экономической деятельности ведет к централизации,

концентрации капиталов. Мощные многоотраслевые транснациональные корпорации составляют остов современной мировой экономики, контро-

лируя до половины мирового промышленного производства. Слияние, по-

глощение, интеграция обеспечивают снижение производственных и, что особенно важно, информационных издержек, обеспечивая конкурентные преимущества крупной организации. Ежегодная экономия, достигаемая при слияниях, оценивается в США в среднем в 350 млн долл. при допол-

нительном доходе около 150 млн долл.

Концентрация промышленного капитала оказывает влияние и на анало-

гичные процессы в финансово-кредитной сфере. Анализ банковской от-

расли немецкими экономистами позволил определить современные тен-

денции банковского бизнеса:

Изменение базы правового регулирования, появление систем

управления рисками. В 80-е – 90-е годы мировое банковское сообщество разработало ряд международных норм ведения банковского бизнеса,

включая требования к капиталу, рискам, ликвидности (Базельское соглашение).

Выход на рынок новых конкурентов. В конце XX столетия возраста-

ет роль небанковских организаций, обслуживающих мелких производите-

лей и частных лиц. В США в 90-е г. наряду с 12 тыс. банков действовало

2,8 тыс. сберкасс, 13 тыс. кооперативных банков. В Европе – 16 тыс.

6

Если за 1997 г. объем сделок по слияниям в мировой экономике не превы-

сил 1 600 млрд долл., то уже в первой половине 1998 г. он составил

1 200 млрд долл.

Процессы консолидации банков являются и следствием современных тенденций развития банков, и одновременно способом сохранения и даль-

нейшего успешного функционирования банков, ведущим к существенной реструктуризации банковской отрасли. Наиболее показателен опыт США и Германии, где сокращение количества банков – следствие политики моне-

тарных властей (ограничение роста филиалов, ужесточение требований к капиталу). Наблюдается общая тенденция к сокращению количества бан-

ков и их филиалов. В США количество банков сократилось за 15 лет на 20 %, в Германии – на 25 %.

Концентрация капиталов увеличивает объем контролируемых активов и прибыли, о чем наглядно свидетельствует опыт США. При сокращении за период с 1985 по 2000 годы количества банков почти на 5 тысяч (по про-

гнозам), сумма их активов увеличится в 2 раза, а прибыли – на 10%.

Возрастает активность европейских и азиатских институтов по проник-

новению в США. Количество американских банков, имеющих филиалы за границей, сократилось за 23 года (с 1975 по 1998) на 35 %, а количество иностранных банков, открывших филиалы в США, увеличилось в 3,1 раза.

При этом суммарный объем вывезенных из США и ввезенных активов примерно одинаков – 1 422,4 и 1 134 млрд долл. соответственно.

Отдельными мотивами реструктуризации банковской сферы считаются внутриотраслевая конкуренция, стремление к расширению экономической власти, желание диверсификации деятельности, возможность снижения за-

трат при более крупных компонентах в сфере филиалов и информацион-

ных технологий.

Одним из традиционных способов экспансии является открытие филиа-

лов, которое в условиях интенсификации бизнеса сопровождается нередко

7

неокупаемыми затратами, трудностями управления, проблемами создания единого информационного пространства. При конкуренции со стороны не-

банковских структур, внедрении электронных средств связи, автоматиче-

ских касс, консультационных пунктов, доступных в любое время, доля операций филиалов сокращается (например, во Франции их доля снизилась на 30 % за десятилетие), но средние издержки составляют 70 % при опти-

мальной норме 60 %. Современные банки оптимизируют расходы на фи-

лиалы путем:

-сокращения числа служащих и количества филиалов

(Великобритания);

- создание организационной структуры, при которой центральное управление выполняет задачи координации, стратегии развития, контроля распределения ресурсов, управления рисками. Для филиалов определены три сферы: работа с частными клиентами, управление капитальными вло-

жениями состоятельных клиентов, обслуживание сделок предприятий

(Германия);

- комплексный подход. Структурная перестройка сопровождается как сокращением служащих, так и сокращением расходов путем ограничения создания новых филиалов, снижения заработной платы (Япония).

В зарубежной практике преобладают интенсивные способы концентра-

ции капиталов банков, включая кооперацию банков через создание сов-

местных предприятий в страховой и инвестиционной сферах (удельный вес банковских депозитов в совокупных банковских активах в США сокра-

тился с 35% в 1980 г. до 18% в 1995 г., в то время как доля страховых, пен-

сионных компаний возросла с 26 до 42%), а также слияние и поглощение банков, активизировавшиеся в 90-е годы.

Одной из тенденций концентрации может стать быстрый рост крупных региональных банков, особенно в США. Приоткрыты границы штатов для филиалов банковских холдингов из других штатов, предусмотрено созда-

8

ние межрегиональных комплексов, где банки региона могут открывать

свои филиалы (Вашингтон, Флорида).

Реструктуризация банковской мировой сферы характеризуется следу-

ющими аспектами:

1.Сокращение числа самостоятельных банков и их филиалов.

2.Расширение международной банковской деятельности: увеличение доли банков, имеющих дочерние структуры и зарубежные филиалы.

3.Увеличение собственных капиталов банков, объемов контролируе-

мых активов и прибыли, увеличение количества крупных банков.

4.Реорганизация процесса предоставления банковских продуктов и услуг путем сокращения числа филиалов, их специализации, выделения региональных центров управления.

5.Расширение доли небанковских учреждений при одновременном ро-

сте аналогичных операций банков.

Концентрация капиталов нередко сопровождается неудачами. Согласно данным Bain & Company, лишь каждый третий случай можно назвать успешным. Наряду с рыночными трудностями (сохранение клиентов, фор-

мирование единой кредитной, процентной политики, расширение инвести-

ционной деятельности) возникают проблемы по перестройке системы управления банком. Тем не менее процесс концентрации капиталов про-

должается, что обусловлено общемировыми тенденциями интеграции хо-

зяйств отдельных стран.

Российская банковская система принимает пока незначительное уча-

стие в мировых процессах, но активно происходит ее внутренняя реструк-

туризация. Среди причин менее глобальной концентрации назовем:

- ограниченность капиталов при огромных масштабах государства. Со-

вокупный капитал российских банков равняется около 5 млрд долл., что соответствует капиталу не очень крупного банка США;

9

- концентрация капиталов в финансовых центрах. В центре страны к

2000 году сосредоточено до 80 процентов всех финансовых ресурсов;

- трудности управления крупными корпоративными структурами.

Банкротства российских банков имеют основной причиной низкий ме-

неджмент, основанный на рисковых спекуляциях и непродуманных затра-

тах. Отсутствует опыт управления дочерними структурами, составление и анализ консолидированной отчетности.

- исторические принципы организации банковского дела. Банковская система России в структурном плане сходна с германской моделью бан-

ковского бизнеса, когда в государстве действует несколько крупных бан-

ков со множеством филиалов.

Вся история банков в России – это история многофилиальных органи-

заций. Так, в России 1900 года на один из 39 коммерческих банков прихо-

дилось шесть филиалов; в период социализма действовали несколько крупных банков, специализирующихся на обслуживании отдельных отрас-

лей и имеющих до нескольких тысяч филиалов. Один из старейших банков России – Сбербанк – на 01.01.2000 г. располагал 1 689 филиалами.

Коммерческие банки с филиалами в период перехода к рынку развива-

лись поэтапно: 1989 – 1994 г. – первая волна банков, открывавших филиа-

лы впервые и прекративших деятельность из-за проблем управления, вы-

разившегося в крахе межбанковского рынка; 1995 – 1998 гг. – вторая волна банков, заново открывающих или покупающих филиалы и также потер-

певших крах из-за кризиса рынка краткосрочных обязательств; 1998 – по настоящее время – третья волна банков в основном мелких и средних, ко-

торым «достались в наследство» филиалы разорившихся банков.

После кризиса 1998 г. расширилась сфера влияния средних и мелких банков регионов, которые завоевывают рынки впервые и используют экс-

тенсивный путь – создание филиалов. Основные доводы в пользу филиа-

лов заключаются в следующем:

10

- поиск дополнительных финансовых ресурсов в условиях ограничен-

ности рынка и ужесточения требований к капиталу;

- контроль рынков, ресурсы которых недостаточны для создания са-

мостоятельного банка;

- необходимость прямого регулирования и контроля удаленных бан-

ковских структур в силу неразвитости средств коммуникаций.

Особенности банковской системы России связаны с неравномерностью ее географического расположения. Почти половина кредитных организа-

ций расположены в г. Москве и Санкт-Петербурге, в отдельных краях и областях вообще нет самостоятельных банков (например, в Еврейской ав-

тономной области). «Московские» банки имеют возможность содержать убыточные филиалы, занимающиеся аккумуляцией ресурсов региона и пе-

редающих их головному банку для более выгодного размещения.

Несмотря на наличие практического опыта формирования и развития филиалов и ряда теоретических разработок, комплексный подход к изуче-

нию концепции развития филиальной сети, планирования открытия и дея-

тельности филиалов, регулирования их деятельности в экономической ли-

тературе почти не рассматривается.

В связи с недостаточностью исследования данного направления разви-

тия банковского сектора авторы обобщили и проанализировали имеющие-

ся сведения и собственные разработки в настоящем учебном пособии. По-

собие представляет теоретическое и практическое исследование основ дея-

тельности филиалов, их отношений с головным коммерческим банком.

Особое место в пособии уделено концепции развития филиальной сети.

Авторы одними из первых раскрывают риски многофилиального банка.

11

1. ФИЛИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА: ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

1.1. Понятие и функции филиала

Среди форм организации банка на местах (обменные пункты валюты,

операционные кассы дополнительные офисы, представительства) особенно выделяются филиал. Основные характеристики классических типов бан-

ковских систем приведены в Приложении 1.

Сравнивая представленные данные, отмечаем, что банковские системы

«германского» типа формировались намного раньше «американской».

Условиями формирования первых являлись территориальная ограничен-

ность и историческая централизованная система управления государством.

В связи с этим количество самостоятельных банков незначительно, а фи-

лиалов и отделений множество, они разбросаны по всей стране для воз-

можности сбора ресурсов в единый центр и предоставления услуг.

Для «американского» типа характерно установление четких границ по различным критериям, и каждый банк вынужден занять свою нишу на рынке. Образно сравнивая, «германский» тип схож с паутиной, сплетенной из одного центра, всеохватывающей и в то же время прочной; а «амери-

канский» тип похож на кирпичную стену, где каждый «кирпич» – банк,

обособлен, и в то же время прочно скреплен с другими законами рынка и государства.

Банки США подразделяются прежде всего на национальные и банки штатов. Последние являются аналогом рассматриваемого нами понятия ре-

гиональный банк и отличаются порядком лицензирования (лицензия выда-

ется банком штата) и контроля (специальные комиссии штатов); средними и мелкими размерами; кругом клиентов (средние и мелкие предприятия,

местные администрации, население). Термин «региональный» употребля-

ется применительно к банку штата, имеющему более двух филиалов в пре-

делах свыше одной мили от головного офиса.

12

Европейские банковские системы в силу ограниченности территории и количества банков в общем то не нуждаются в формировании понятия «ре-

гионального» банка. В Германии насчитывается около 2 000 банков, в Ис-

пании – 130. Филиалы фактически играют роль дополнительных офисов,

выполняющих оговоренный перечень операций и управляемых головным банком в основном директивными методами. Филиалы только предостав-

ляют услуги. Головной банк занимается управленческими аспектами дея-

тельности. В условиях высокоразвитых телекоммуникаций контроль теку-

щего состояния филиалов не является проблемой, как для российских бан-

ков. Термин «региональный» банк применяется в Европе для банков менее крупных, чем три основных национальных банка, и оказывающих весь спектр услуг на ограниченной территории.

Понятие и статус филиала в России определены ГК РФ (ч. I, ст. 68): "Филиалом является обособленное подразделение юридического лица,

расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть". Право кредитных организаций открывать филиалы закрепляет Закон РФ "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "О

банках и банковской деятельности в РФ" (ст. 22): "Филиалом кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России».

Филиал не является юридическим лицом, что определяет его зависи-

мость от кредитной организации как в области принятия решений, анализа их результатов, так и осуществления текущей деятельности. Тем не менее экспансия на новые рынки требует некоторого пересмотра традиционных взглядов на филиал как на подразделение банка, используемое только по оказанию услуг. При сохранении основной функции – аккумуляция ресур-

сов – филиалы расширили спектр деятельности, степень самостоятельно-

13

сти и ответственности. Обычно под филиалом подразумевается ограни-

ченная в действиях структура, действующая по указаниям головного банка.

Филиал можно рассмотреть с организационной и экономической точек зрения. С организационной точки зрения под филиалом как раз и подразу-

мевается обособленное подразделение вне места нахождения головного банка. Но для банковского бизнеса важнее экономические условия. С эко-

номической точки зрения филиал, по мнению авторов, является способом завоевания ресурсов региона, эффективного приложения капитала, полу-

чения дополнительных прибылей. Кроме того, широкие полномочия фили-

алов современных банков требуют расчета и соблюдения ими требований ликвидности, рентабельности, приемлемых уровней рисков. Несмотря на отсутствие прямых указаний центральных банков государств на установ-

ление нормативов деятельности филиалов, практика показывает, что без рассмотрения филиалов как небольших банков не удается организовать эффективный бизнес. Головной офис при многочисленности филиалов не в состоянии контролировать полностью текущую деятельность филиалов,

возникает потребность в передаче части функций контроля, анализа, пла-

нирования самим филиалам. На практике филиалы банков отчитываются перед центральным банком о выполнении лимитов, предоставляют балан-

сы и отчеты о прибылях и убытках, для головных офисов составляются финансовые планы и проекты балансов, расшифровки для расчета норма-

тивов ликвидности и прочую финансовую информацию. Филиал наделяет-

ся дополнительными полномочиями, функции управления, характерные для головного банка, передаются в определенной части филиалу. Филиал при развитой системе отношений может самостоятельно отслеживать соб-

ственную ликвидность, риски и предпринимать меры для стабильной дея-

тельности. Отдельные крупные филиалы имеют аналитические службы и занимаются профессиональным сбором информации о рынке. Филиалы

14

нередко становятся разработчиками и проводниками глобальных проектов банка, например, внедрением проекта пластиковых карт. Кроме того, до-

стигнув высокого уровня развития при поддержке головного банка, фили-

ал может в дальнейшем приносить значительные прибыли и обслуживать основных клиентов, а головной банк превращается лишь в координацион-

ный, аналитический и методический центр бизнеса.

Филиал банка представляет собой саморегулируемый центр бизнеса банка в регионе, осуществляющий все или часть операций, предусмотрен-

ных лицензией, и организующий деятельность с соблюдением требований ликвидности, рентабельности, приемлемых уровней рисков.

Несмотря на значительные изменения в функциональных особенностях филиалов, все же различия головного офиса как самостоятельной кредит-

ной организации и филиалов имеют место (см. табл. 1.1.1.).

Таблица 1.1.1.

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА САМОСТОЯТЕЛЬНОГО БАНКА И ФИЛИАЛА

15

Самостоятельность филиалов – абстрактная величина; филиал не имеет главного для полноценной деятельности – собственного капитала, который является основой как начала, так и расширения сфер приложения ресурсов.

Современные банки придерживаются централизованных схем отношений с филиалами, когда все финансовые ресурсы рано или поздно(обычно по ис-

течении финансового года) передаются в головной банк.

16

Счета фондов, числящиеся на балансе филиалов, представляют собой уже использованные, а не свободные ресурсы. Уставный капитал вообще не отражается на балансе филиала, хотя, вполне вероятно, клиенты филиа-

ла являются акционерами(участниками) банка. Особенно актуальным во-

прос наделения уставным капиталом филиалов является для филиалов,

преобразованных из других банков, имеющих уставный капитал. Прибыль филиалов как источник пополнения собственного капитала филиала по итогам финансового года передается в головной банк.

Тем самым филиал лишается не только собственного капитала, но и оборотных средств. В следующем году филиал вынужден ожидать переда-

чи от головного банка ресурсов для формирования фондов, для проведения активных операций.

На основе показателя собственного капитала можно выделить две группы филиалов: обычные и наделенные собственным капиталом. И те и другие имеют право на существование. Единичные случаи выделения ка-

питала филиалам были известны: КБ «Кредобанк», КБ «Свакбанк», КБ

«Росбанк». Возможно, причинами отсутствия наделения филиалов капита-

лом являются:

- применение жестко централизованных схем управления филиалами,

концентрация управленческих функций и финансовых потоков в головном банке;

- недоверие филиалам из-за низкой управленческой квалификации,

возможности потери ресурсов;

- отсутствия известных и доступных методик наделения филиалов ка-

питалом;

- отсутствие значимости наделения филиалов собственным капиталом

(филиалы малы, системы контроля и оценки филиалов несовершенны).

В теории допускается наделение филиалов собственным капиталом.

При моделировании оптимальных портфелей филиалов И. Цисарь замеча-

17

ет, что «в отличие от дочерних банков филиалы не имеют уставного капи-

тала, а часто и собственного капитала. Расчет оптимального портфеля упрощается, но невозможно контролировать нормативы надежности и ликвидности. Чтобы предоставить филиалу возможность и обязанность саморегулирования этих показателей, необходимо наделить его хотя бы условным капиталом».

При принятии варианта деятельности филиала с собственным капита-

лом существенно меняются стандартные представления о филиале. Имеют место три варианта отношений между головным банком и филиалами

(см. Приложение 2).

При отношениях по первому варианту головной банк выполняет все функции от стратегических до оперативных. Он же должен организовать деятельность всех структур банка (в пределах их компетенции) по опреде-

лению регламентов функционирования филиалов, определить связи между ними. Необходимо ставить четкие задачи для каждой структуры головного банка, указывать границы полномочий, готовить регламенты по всем опе-

рациям для филиалов, оперативно разрабатывать и внедрять новые техно-

логии в филиалах, контролировать выполнения филиалами регламентов.

Функции отдела по управлению филиалами сводятся к организации работ по принятой технологии в соответствии с нормативами и регламентами.

Отчетность филиалов незначительна, все данные будут находиться в го-

ловном банке. Филиалы при этом крайне ограничены в принятии решений и лишь исполняют указания головного банка. Данный вариант эффективен при высокой организационно-методологической и технологической дея-

тельности головного банка. Отечественные банки тяготеют к данному ва-

рианту работы, особенно московские. Но в подавляющем числе случаев имеется недостаток технической базы, средств связи, высоких технологий обслуживания и методической базы.

18

При втором варианте отношений снижается нагрузка на головной банк, ответственность перекладывается на руководство филиалов. Этот вариант более прогрессивен. Головной банк разрабатывает концептуаль-

ный, технологический, нормативный материал и доводит его до филиалов,

контролирует результаты деятельности филиалов. Филиалы самостоятель-

но организуют производственный процесс, что повышает ответственность их руководителей. При снижении централизации управления достигается оперативность деятельности филиалов. В современных банках отличием от указанных отношений является отсутствие наделения филиалов собствен-

ными средствами. При рассматриваемом варианте собственный капитал может выделяться филиалу за счет уже имеющихся ресурсов головного банка либо за счет взносов в капитал новых акционеров, находящихся по месторасположению филиала. Филиал вправе распоряжаться капиталом,

но при условии его сохранения, осуществляя деятельность в пределах по-

литики банка и установленных нормативов.

Кроме филиалов, банк может организовать дочернюю структуру (тре-

тий вариант), как более высокий уровень подразделений кредитной орга-

низации. Формирование дочерней структуры ведет к снижению финансо-

вых результатов, получаемых головным банком, но требует умения разра-

батывать стратегические документы, прогнозировать, контролировать, что под силу не многим банкам в России.

Моделирование наиболее эффективных отношений между филиалом и головным банком невозможно без определения сущности филиала. Вопрос определения сущности филиала банка диктуется и значительным развити-

ем средств телекоммуникаций, делающих банки доступными для обслужи-

вания в любое время суток. «Электронный банкинг» представлен сетью банкоматов, систем голосовой авторизации, Internetбанками, средствами передачи информации внутри банка с филиалами. Это позволяет ускорить обслуживание клиентов, проводить операции в режиме реального времени,

19

оперативно формировать баланс банка, что не всегда доступно российским банкам, например, Сбербанку, сократить филиалы, расположенные в од-

ном населенном пункте, превратив их в дополнительные офисы. Но при автоматизации банковского дела, ведущего к сокращению персонала бан-

ков, все же сохранятся филиалы и другие подразделения банков, предпола-

гающие непосредственный контакт клиента и банковского служащего. Но их статус и полномочия будут изменяться.

На поверхности филиал представляется подразделением, которое со-

здается для различных целей: получения дополнительной прибыли, рас-

ширения влияния в регионе, поддержания ликвидности и диверсификация рисков банка, сопровождения клиентов и прочие. Нам представляется, что открытие филиала есть прежде всего форма экспансии на новые рынки капиталов.

Источником и результатом деятельности банка являются деньги, а точ-

нее, финансовые ресурсы. Банк отличается от любого предприятия именно составом «сырья» для производства и составом «готовой продукции». Но как бы ни были велики отличия, бизнес требует постоянного «сырья» и «готовой продукции». В связи с этим банки находятся в постоянном поис-

ке ресурсов для своей деятельности. В принципе сделать это не сложно,

ведь банк является «денежно-кредитным институтом, осуществляющим регулирование платежного оборота в наличной и безналичной форме».

Банки могут влиять на все составляющие денежной массы, кроме агрегата М0 (наличные деньги). Кроме того, банки оказывают влияние на объем то-

варов через систему кредитования, на скорость денег в обращении через систему безналичных расчетов и кредитование, на цену товаров через ме-

ханизм процентных ставок за кредит. В принципе во власти банков обес-

печить себя необходимыми финансовыми ресурсами для бизнеса. Приме-

няя кейсианскую теорию спроса на деньги и современные теории денежно-

кредитного регулирования, основанные на предложении денег, отмечаем,

20

что банк совмещает в одном лице и спрос на деньги, и предложение денег.

Предложение денег банком (классический вариант – кредитование) воз-

можно при наличии обеспеченного спроса (классический вариант – депозиты).

Исходя из главной цели деятельности банка – получения прибыли, банк оперирует не просто деньгами, а капиталом – самовозрастающей стоимо-

стью. Соответственно банк имеет спрос не просто на деньги, а на деньги,

способные превратиться в капитал, и предлагает не просто деньги, а день-

ги, которые явно принесут доход.

Кругооборот денег, описанный Кейнсом, позволяет банку найти капи-

тал, но это требует определенных усилий. Капитал передвигается именно благодаря банковской системе. Получается, на первый взгляд, замкнутый круг: банк для своей деятельности нуждается в капитале, капитал для при-

влечения банком должен быть ему доставлен. На самом деле начало бан-

ковской деятельности связано с аккумуляцией и передачей ранее сформи-

рованных капиталов участников банка. Дальнейшие поиски капитала – ис-

кусство банкиров. В поисках нового капитала и для сохранения уже име-

ющегося банки и осваивают новые рынки. Освоение новых рынков проис-

ходит и через открытие филиалов.

Для управления капиталом, функционирующим на определенной тер-

ритории, необходимо иметь подразделение, контролирующее этот капитал, - филиал. Таким образом, цель открытия филиала не просто рас-

ширение деловой активности, сопровождение клиентов или наращивание прибыли. Главная и основная цель, которую, возможно, не видно явно, - это сохранение и увеличение основы банковской деятельности – капитала.

Если сохранение и прирост капитала связаны с уже работающим кли-

ентом, перемещающим бизнес в другой регион, банк последует за ним, со-

здавая условия для обслуживания капитала, открывая филиал. Если рынок

21

другого региона предлагает потенциальный капитал, банк также последует на этот рынок.

Причем для банков важным являются два направления сохранения и наращивания капитала. Одно из них связано с собственным капиталом, от размера и состава которого зависит вообще возможность деятельности на финансовых рынках, другое – с заемным капиталом, основой непосред-

ственных активных операций банка. И тот и другой капиталы нуждаются во внимании. В памятке управляющего аппарата Citicorp, одного из круп-

нейших розничных банков мира, сказано: «Мнение, что недостаточность капитала уравновешивается широко диверсифицированной деятельностью,

неприемлемо в современном мире».

Выход на рынки заемных капиталов можно осуществлять только при достаточном собственном капитале, а прирост заемных капиталов – только при эквивалентном приросте собственного капитала. Это принцип поло-

жен в основу современной практики регулирования банков и представлен в виде показателя отношения капитала банка к его активам. Таким обра-

зом, банк имеет ограниченную собственным капиталом возможность поис-

ка новых капиталов (при условии честного ведения бизнеса). Ограничение поиска новых ресурсов, открытия новых филиалов возможно при внутрен-

них ограничениях банка по превращению денег в капитал, то есть при от-

сутствии системы управления финансовыми потоками с целью заставить их работать, стать капиталом.

Кроме того, ограничение поиска новых капиталов связано с объемом денежной массы в экономике вообще. До определенного предела банки могут привлекать потенциальные капиталы через каналы безналичных расчетов, новые услуги. Однако развитие экономики и денежной сферы циклично, и в какой-то момент будет ощущаться либо дефицит, либо из-

быток капиталов, соответственно уменьшится способность банка откры-

вать или закрывать филиалы.

22

Таким образом, филиал по своей сущности является специальным под-

разделением коммерческого банка по управлению капиталом на опреде-

ленной территории. Причем имеется в виду и собственный капитал, кото-

рый филиал может предоставить банку через привлечение новых акционе-

ров, и заемный капитал, ради которого чаще всего и открывают филиалы.

Именно через филиал банк приходит на новые рынки капиталов, через не-

го предлагает капитал на рынке. Капитал может быть потерян при закры-

тии или неудачной попытке открытия филиала. Примерами утраты капита-

лов стали закрытые филиалы КБ «Инкомбанк», КБ «Кредобанк».

Сущность любого понятия проявляется в его функциях. К числу функ-

ций филиала относят:

1.Поиск нового капитала (аккумулирующая функция);

2.Предложение капитала (распределительная и инновационная функции);

3.Сохранение капитала (управленческая функция).

Заметим, что предложенные функции филиалов при рассмотрении пер-

вого (централизованного и наиболее распространенного в банках России)

варианта отношений между головным банком и филиалами совпадают с функциями головного банка. Если же обратиться ко второму (децентрали-

зованному, более совершенному) варианту отношений, то реализация дан-

ных функций будет передана именно филиалам, а головной банк превра-

тится в управляющее звено.

Функция поиска нового капитала (аккумулирующая функция) ха-

рактеризует способности и возможности филиала, группы филиалов при-

влекать дополнительные финансовые средства, тем самым расширяя ре-

сурсную базу, способную стать капиталом банка. Реализация данной функции позволяет манипулировать объемом и структурой ресурсной базы в интересах наиболее эффективного размещения средств.

23

Функции предложения капиталов (распределительная и инноваци-

онная функции) характеризуют возможности кредитной экспансии банка через сеть филиалов. Реализация данной функции позволяет оптимизиро-

вать распределение ресурсов кредитной организации в целях получения прибыли, обеспечения сохранности средств банка, расширения круга кли-

ентов, поддержания необходимого уровня ликвидности. Нераспределен-

ные средства передаются в головной банк, откуда могут быть переданы другому филиалу для активных операций. Таким образом, функция рас-

пределения имеет и черты перераспределения ресурсов в системе головной банк – филиал. Возможность перераспределения не допускает скопления неиспользуемых, то есть бездоходных ресурсов в одном подразделении кредитной организации, и их недостаток, то есть недополучение доходов в другом подразделении.

Инновационная функция филиалов также способствует предложению капиталов и позволяет кредитной организации реализовать широкомас-

штабные проекты внедрения новых видов услуг, форм и методов их пред-

ставления. Реализация инновационной функции основана на организации расширенной сети филиалов кредитной организации, позволяющих предо-

ставлять новые услуги максимально возможному числу клиентов.

Функция сохранения капитала (управленческая функция) выражает-

ся прежде всего в сохранении собственных капиталов, переданных участ-

никами банку через филиал, а также в сохранении заемных капиталов.

Банк должен вернуть капитал по окончании срока востребования в том же объеме, а при условии выплаты процентов и с приростом. Достигается со-

хранность капиталов клиентов через организацию качественной системы менеджмента финансовых потоков филиалов и внутри системы кредитной организации с филиалами. Кредитная организация с филиалами должна иметь четкие стратегические планы и тактические мероприятия по их вы-

полнению, доведенные в том числе до филиалов. Филиалы должны при-

24

нимать участие в планировании, контроле и анализе финансовых потоков региона, стать полноценными участниками финансового менеджмента банка.

1.2. Цели и задачи филиальной политики банка

Взаимоотношения банка с его филиалами реализуются через фили-

альную политику, под которой следует понимать совокупность страте-

гических и тактических мероприятий банка по формированию и раз-

витию филиалов согласно общебанковской концепции развития. Об-

щебанковская концепция развития определяет необходимость и возмож-

ность создания филиалов, их территориальное расположение.

Основной целью создания филиала является потребность банка в со-

хранении и (или) увеличении капитала. С ростом филиалов увеличивается общий капитал банка, усиливается влияние на денежные потоки страны или региона, банк становится неотъемлемой частью экономической жизни страны или региона, превращаясь в национальный или региональный банк.

Разработка филиальной политики – сложный творческий процесс, ко-

торый требует привлечения множества специалистов банка. Но прежде всего важно осознание единства всех подразделений банка с филиалами как целостной системы. Наличие постоянных взаимных связей позволяет рассматривать кредитную организацию с филиалами как систему.

"Система представляет собой совокупность элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом, которая образует определенную це-

лостность, единство". Признание совокупности элементов системой требу-

ет соблюдения ряда принципов, которые применимы и в системе кредит-

ной организации с филиалами. К таким принципам относят следующие:

-принцип целостности системы;

-принцип структурности системы;

25

-принцип взаимозависимости системы и среды;

-принцип иерархичности;

-принцип передачи информации и наличия управления.

Принцип целостности системы заключается в том, что каждый элемент занимает свое место, исполняет свои функции. Но при этом осуществляет-

ся взаимодействие между элементами, в результате чего реализуются все функции системы, более разнообразные и широкомасштабные, чем функ-

ции отдельных элементов. Система кредитной организации с филиалами является целостной. Филиалы подчинены головному офису, создаются ре-

шением собственников банка, действуют на основе Положения, разрабо-

танного руководством банка, исполняют определенные функции и опера-

ции. В совокупности головной офис и филиалы образуют единую кредит-

ную организацию, место и роль которой шире, чем отдельного подразделения.

Принцип структурности системы, характерный и для банка с филиала-

ми, представляет собой описание системы через установление ее структу-

ры, то есть связей и отношений системы.

Систему кредитной организации можно рассмотреть с позиций терри-

ториальной структуры, где выделяются:

-региональный тип. Головной банк находится в центре региона, а

филиалы в границах региона;

-зональный тип. Филиалы находятся в пределах крупного экономи-

ческого района (зоны);

- смешанный тип. Сочетает принципы первых двух.

Система кредитной организации с филиалами может рассматриваться и с позиции структуры подчиненности, которая предполагает установление определенного типа взаимоотношений в системе, таких как: