- •Министерство образования Российской Федерации
- •Хабаровская государственная академия экономики и права
- •ФИЛИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
- •Хабаровск 2003
- •ОГЛАВЛЕНИЕ
- •ВВЕДЕНИЕ
- •Общественно-экономическая система
- •Система кредитной организации с филиалами
- •Таблица 1.2.1.
- •СОСТАВ СТАНДАРТОВ РАЗВИТИЯ ФИЛИАЛОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
- •4. Основные принципы системы управления филиальной сетью.
- •Приложение 2
- •ОСОБЕННОСТИ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ ГОЛОВНОГО БАНКА С ФИЛИАЛАМИ, ДОЧЕРНИМИ БАНКАМИ
- •Продолжение приложения 2
- •Продолжение приложения 5
- •Продолжение приложения 5
- •Продолжение приложения 5
- •Филиал
- •Филиал
- •Филиал
153
недостатки |
|
Не определены особенности |
Не определены осо- |
|
Не определены осо- |
Не опреде- |
|
|||
|
|
финансового планирования |
бенности финансового |
|
бенности стратегиче- |
лены осо- |
|
|||
|
|
при создании филиала; |
|
планирования при со- |
|
ского финансового |
бенности |
|
||
|
|
Не конкретизирован состав |
здании филиала; |
|
планирования филиала |
стратегиче- |
|
|||
|
|
|
|
после выхода на пла- |
ского фи- |
|
||||
|
|
стратегических планов; |
|
Не определены субъек- |
|
|
||||
|
|
|
|
новую мощность |
нансового |
|
||||
|
|
|
|
ты планирования; |
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
планирова- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ния филиа- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ла при вы- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ходе на |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
планируе- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
мую мощ- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения 5 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
|
3 |
|
|
4 |
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Отсутствуют основные |
Не определены особенности |
|
|
|
|
|
|||
|
плановые показатели |
стратегического финансового |
|
|
|
|
||||
|
|
|
планирования филиала как |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
подразделения банка |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оперативное |
|
|
|
|
|
|
Построение систе- |
|
|
|
планирование |
|
|
Построение аналитической |
|
мы бюджетов и |
|
|
|
||
|
|
|
проекта |
|
|
|
||||
|
|
|
системы мониторинга фи- |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
баланса |
|
|
|
|||
|
|
|
нансовой деятельности фи- |
|
|
|
|
|||
цели |
формирование финансо- |
|
|
|
|
|
||||
лиала на основе моделирова- |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
154
|
вых планов филиала |
|
ния его баланса |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
задачи |
Определение макроэконо- |
|
Определение эффективности |
Определение струк- |
|
|
|||
|
мических параметров на |
|
работы банка по наращива- |
|
туры бюджетов и |
|
|
||
|
отчетный период; |
|
нию собственного капитала; |
|
взаимосвязи между |
|
|
||
|
Оценка текущего состоя- |
|
Определение финансовой ре- |
ними; |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||||
|
ния рынка и позиции фи- |
|
зультативности работы фи- |
|
Обоснование пла- |
|
|
||
|
лиала; |
|
лиала; |
|
новых показателей |
|
|
||
|
Определение расчетных |
|
Определение рационально- |
|
деятельности |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||||
|
показателей по направле- |
|
сти использования оборотного |
|
|
|
|
||
|
ниям деятельности |
|
капитала; |
|
|
|
|
||
|
|
|
Оценка возможностей при- |
|
|
|
|
||
|
|
|
влечения и размещения ре- |
|
|
|
|
||
|
|
|
сурсов банка и филиала |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения 5 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
|
|
3 |
|
|
4 |
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
объекты |
Финансовые потоки филиала; |
|
Капитал банка; |
|
Остатки и обороты по |
|
|
||
|
Внутрибанковское перерас- |
|
Финансовые результаты; |
|
счетам клиентов; |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
пределение ресурсов |
|
Активы и пассивы по |
|
Ставки привлечения и |
|
|
||
|
|
|
|
|
размещения ресурсов; |
|
|
||
|
|
|
|
балансу |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ставки и объемы пере- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
распределения ресурсов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
внутри банка; |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансовые результаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
155
субъекты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
структура бан- |
Филиал подразделяется на |
Не указано |
Филиал рассматривается |
|
||
ка для анализа |
Центр бизнеса, Центр затрат и |
|
как Центр ответственно- |
|
||
|
|
сти |
|
|||
|
Центр инвестиций |
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
период анализа |
Год. Квартал, месяц |
Не указано |
Год, квартал |
|
||
и планирования |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
направления |
Определение макроэкономи- |
Определение эффектив- |
Определение средней |
|
||
планирования |
ческих параметров на период; |
ности деятельности бан- |
структуры остатков по |
|
||
|
Сегментация рынка и оценка |
ка по приращению капи- |
активам и пассивам; |
|
||
|
тала (составление капи- |
|
|
|
||
|
его емкости; |
Определение показателей |
|
|||
|
тального уравнения ба- |
|
||||
|
Расчеты показателей: рынка |
развития (прирост кли- |
|
|||
|
ланса); |
|
||||
|
ентской базы, новые |
|
||||
|
юридических и физических |
|
||||
|
|
|
||||
|
Определение результа- |
услуги); |
|
|||
|
лиц, кассы и корсчета, прю |
|
||||
|
тивности финансовой |
|
|
|
||
|
рынков, активных операций, |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения 5 |
||
1 |
2 |
|
3 |
4 |
|
5 |
156
|
резервов, налогов, и пр. |
Деятельности (составле- |
Определение расходов |
|
|
|
(объем, ставки, сроки); |
ние динамического урав- |
и доходов филиала по |
|
|
|
Расчет межфилиальных |
нения баланса); |
|
статьям; |
|
|
|
|
|
|
|
|
оборотов |
Определение рациональ- |
Определение конечно- |
|
|
|
|
ности использования обо- |
го финансового ре- |
|
|
|
|
ротного капитала (состав- |
зультата филиала |
|
|
|
|
ление модифицированного |
|
|
|
|
|
балансового уравнения); |
|
|
|
|
|
Оценка возможности при- |
|
|
|
|
|
влечения и размещения |
|
|
|
|
|
ресурсов |
(со- |
|
|
|
|
ставление основного ба- |
|
|
|
|
|
лансового уравнения) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
результаты |
Балансовый отчет; |
Агрегированный |
|
Бюджеты деятельно- |
|
планирования |
Финансовый отчет; |
баланс; |
|
сти филиала (финан- |
|
|
|
|
совых ресурсов, дохо- |
|
|
|
Бюджеты отдельных Цен- |
Агрегированный отчет о |
|
||
|
дов и расходов, де- |
|
|||
|
прибылях и убытках; |
|
|||
|
тров |
|
|||
|
нежных потоков); |
|
|||
|
|
|
|
||
|
|
Сравнительный аналити- |
|
||
|
|
Экран управления (го- |
|
||
|
|
ческий баланс банка; |
|
||
|
|
ризонты оперативного |
|
||
|
|
Показатели оценки дея- |
|
||
|
|
планирования) |
|
||
|
|
тельности банка ( качество |
|
||
|
|
|
|
||
|
|
активов и пассивов, фи- |
|
|
|
|
|
нансового результата) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения 5
157
1 |
2 |
3 |
|
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
показатели де- |
Физические параметры активов |
Активы доходные и не |
Конечная при- |
|
|
ятельности фи- |
и пассивов; |
доходные, иммобилиза- |
быль; |
|
|
лиалов |
Показатели рентабельности; |
ционные активы; |
|
Балансовая при- |
|
|
|
|
|
||
|
Размер межфилиальных оборо- |
Собственные и привле- |
быль и валовый |
|
|
|
ченные средства; |
|
доход; |
|
|
|
тов |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатели финансовой |
Общие расходы; |
|
|
|
|
устойчивости, деловой ак- |
Средние остатки |
|
|
|
|
тивности, |
лик- |
|
|
|
|
по счетам; |
|
||
|
|
видности; |
|
|
|
|
|
|
Прирост клиент- |
|
|
|
|
Финансовые |
|
|
|
|
|
|
ской базы |
|
|
|
|
результаты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
достоинства |
Активное участие филиала в ана- |
Детальное структурирова- |
Ограниченный и |
|
|
|
лизе и планировании; |
ния баланса и отчета о |
|
доступный набор |
|
|
Описанная процедура анализа и |
прибылях и убытках; |
|
показателей; |
|
|
|
|
|
|
|
|
планирования, принятия оконча- |
Математические методы |
Детальное постро- |
|
|
|
тельного решения; последующего |
моделирования; |
|
ение бюджетов |
|
|
контроля; |
Расчет оценочных плано- |
филиала |
|
|
|
Многократность анализа и подбо- |
вых показателей |
|
|
|
|
ра параметров для выхода на оп- |
|
|
|
|
|
тимальные и достаточные значе- |
|
|
|
|
|
ния; |
|
|
|
|
|
Формирование бюджетов филиала |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|