452

61

тры по стране, виду деятельности, типу бизнеса, объему выручки, роли в группе компаний (материнская/дочерняя компания, филиал и др.), численно-

сти сотрудников и т.д. Эти сведения могут быть полезны как на предмет про-

верки факта существования и основных параметров деятельности иностран-

ной компании, так и для выявления бенефициаров российских компаний,

находящихся за рубежом, что имеет значение для проверки правомерности перевода денежных средств за границу.

Существует ряд других информационных сервисов, похожих на СПАРК, в том числе: «КонтурФокус», «Seldon.Basis», «Интегрум» (включает архив и анализ СМИ, социальных сетей, закупок, графический анализ свя-

зей), «Картотека», «СКРИН Контрагент», «Casebook» (ориентирован на мо-

ниторинг судебных дел), Unirate24 (обеспечивает проверку контрагентов и сотрудников по кредитной истории), «Экспресс Проверка», «Fira Pro», «Биранк» (акцент на оценку и проверку компаний на участие в судебных раз-

бирательствах и банкротство), «Проверка контрагентов от КОРУС Консал-

тинг СНГ», «Irbis», «FactorEx», «1C:Fresh», «Ахантер». Некоторые из них ориентированы на банковский сектор.

Как представляется, использование возможностей информационно-

аналитических систем сотрудниками подразделений экономической безопас-

ности и противодействия коррупции в настоящее время осуществляется не-

достаточно эффективно, несмотря на то, что генерируемая ими информация способна стать важнейшим источником ориентирующих данных о юридиче-

ских лицах, индивидуальных предпринимателях и особенностях осуществля-

емой ими финансово-хозяйственной деятельности. Эта проблема может быть решена как посредством создания ведомственной системы анализа финансо-

во-хозяйственной деятельности, что слишком затратно, так и использования уже имеющихся систем, что требует решения вопроса о правовых основани-

ях доступа к соответствующим информационным ресурсам. И если с налого-

выми органами этот вопрос может быть решен в рамках уже достигнутых со-

глашений, то с разработчиками информационных сервисов (СПАРК и иных)

62

ситуация сложнее. В силу этого в настоящее время речь скорее может идти об использовании на личных контактах информационно-аналитических си-

стем, приобретаемых организациями для собственных нужд.

Содержание и особенности проведения отдельных оперативно-

розыскных мероприятий, направленных на установление факта заклю-

чения мнимых и притворных сделок

Анализ оперативно-служебной и судебной практики дает возможность выделить несколько оперативно-розыскных мероприятий (далее – ОРМ),

позволяющих установить факты использования мнимых и притворных сде-

лок для совершения преступлений в кредитно-финансовой сфере, которые могут носить как гласный, так и негласный характер. Состав конкретных оперативно-розыскных мероприятий в значительной мере обусловлен скла-

дывающейся оперативно-розыскной ситуацией, зависящей от источника по-

лучения первичной информации о действиях, содержащих признаки состава преступления.

Первая ситуация связана с поступлением заявления о факте соверше-

ния преступления от потерпевшего, в качестве которого может фигурировать как клиент кредитно-финансовой организации, так и само юридическое лицо,

что будет основанием для проверки в порядке ст. 144 УПК РФ. Ее преимуще-

ством является то, что заявитель, как правило, указывает не только конкрет-

ные факты совершения противоправных действий, но и выявленные им при-

знаки совершения подобных действий. Кроме того, в обоих случаях в распо-

ряжении органов внутренних дел, как правило, достаточно быстро оказыва-

ются документы, полученные кредитно-финансовой организацией в процессе осуществления специалистами различных служб и подразделений мероприя-

тий внутреннего контроля, позволяющие установить предполагаемую схему совершения преступления, а также круг причастных к нему лиц. И если при подаче заявления клиентом кредитно-финансовой организации они предо-

63

ставляются по запросу подразделений ЭБиПК, то при непосредственном об-

ращении кредитной или страховой организации материалы служебной про-

верки (или так называемого внутреннего аудита) по факту выявленных при-

знаков состава преступления и, если необходимо, экспертное заключение специалистов по киберпреступлениям, предоставляются одновременно с по-

дачей заявления1.

Дальнейшие ОРМ преимущественно связаны с установлением всех обстоятельств совершения преступления, а также установлением и изобличе-

нием причастных к его совершению лиц. Наличие заинтересованности в этом руководства кредитно-финансовой организации существенно упрощает ситу-

ацию, способствуя более высокой результативности таких ОРМ, как: «наве-

дение справок», «опрос», «исследование предметов и документов», где не последнюю роль играет готовность ее сотрудников к оказанию содействия в получения информации, значимой для производства по уголовному делу.

Следует отметить, что еще 29 декабря 1995 г. было подписано Со-

глашение между Министерством внутренних дел Российской Федерации и Ассоциацией российских банков о взаимодействии в области обеспечения банковской безопасности2, в котором, помимо прочего, была обозначена до-

говоренность об информационном обмене и привлечении при необходимо-

сти представителей служб безопасности коммерческих банков для оказания помощи следственно-оперативным группам в качестве специалистов. Пред-

полагается, что коммерческие банки должны инициативно уведомлять МВД России, его территориальные подразделения обо всех необычных (подозри-

тельных) перемещениях денежных средств, которые определяются с учетом всех признаков их совершения: суммы и характера платежа, характеристик клиента и других обстоятельств, прямо или косвенно свидетельствующих о возможном криминальном происхождении перемещаемых денежных

1 См.: Тимофеев А.В. Некоторые аспекты оперативно-розыскного противодействия преступлениям в кредитно-финансовой сфере // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. 2017. ‒ № 3 (75). ‒ С. 93.

2 См.: Финансовый бизнес. 1996. ‒ № 8.

64

средств. Однако на практике его реализация не всегда осуществляется с до-

статочной степенью эффективности, в силу чего больше внимания стало уде-

ляться двусторонним соглашениям отдельных банков с территориальными подразделениями МВД России. Так, Главное управление МВД России по Ставропольскому краю и Ставропольское отделение ПАО «Сбербанк Рос-

сии» заключили соглашение о взаимодействии, которое определяет направ-

ления сотрудничества с финансовым учреждением в части выявления, пресе-

чения и предупреждения преступлений, связанных с мошенничеством в от-

ношении клиентов банка.

Вторая оперативно-розыскная ситуация складывается в случае по-

ступления заявления Центрального банка России или Государственной кор-

порации «Агентство по страхованию вкладов» о наличии признаков состава преступления в действиях сотрудников кредитной организации. Принципи-

альное отличие состоит в том, что для указанных государственных структур направление в органы внутренних дел материалов, свидетельствующих о наличии признаков преступлений, а также содействие их расследованию яв-

ляется обязанностью, вытекающей, помимо прочего, из заключенных ими со-

глашений с МВД России. Так, 17 мая 2004 г. в целях своевременного выявле-

ния и предотвращения правонарушений в кредитно-финансовой сфере, под-

держания стабильности банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков, кредиторов и противодействия легализации (отмыва-

нию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию террориз-

ма было подписано Соглашение о взаимодействии между Министерством внутренних дел Российской Федерации и Центральным банком Российской

и территориальные учреждения Банка России.

23 октября 2006 г. было заключено соглашение с Агентством по стра-

хованию вкладов (далее – АСВ), в соответствии с которым оно обязалось при выявлении в ходе ликвидационных процедур обстоятельств, свидетельству-

65

ющих о наличии признаков преступлений, направлять соответствующие ма-

териалы в органы внутренних дел и всячески способствовать их расследова-

нию в установленном российским законодательством порядке. В свою оче-

редь, МВД РФ обязалось устанавливать контроль за рассмотрением террито-

риальными подразделениями органов внутренних дел этих материалов, обес-

печивать взаимодействие с АСВ в ходе доследственных проверок и рассле-

дования уголовных дел, а также информировать АСВ о процессуальных ре-

шениях, принятых по указанным материалам.

Указанное обстоятельство обусловливает то, что уже на начальном этапе в распоряжении органов внутренних дел оказывается достаточно большое количество материалов, подтверждающих противоправный харак-

тер совершенных операций, упрощается механизм взаимодействия с кредит-

но-финансовыми организациями их сотрудниками.

Третья оперативно-розыскная ситуация характеризуется неопределен-

ностью относительно наличия события преступления, способа его соверше-

ния, круга причастных к нему лиц, поскольку первичная информация полу-

чена оперативным путем, в том числе с использованием негласного аппарата.

Перспективы ее развития во многом обусловлены направлением поиска. Так,

в случае проверки первичной оперативной информации о причастности к преступлению сотрудников бухгалтерии, кредитного или иных отделов,

можно ожидать содействия руководства банка, заинтересованного в пресече-

нии деятельности, приносящей убытки и ущерб деловой репутации, в части предоставления необходимой информации, документов, получения объясне-

ний сотрудников, проведения внутреннего аудита, результаты которого в дальнейшем могут быть использованы для проведения дальнейших ОРМ.

Если же фигурантами такой информации являются собственники или топ-менеджеры кредитно-финансовых организаций, сотрудники подразделе-

ний ЭБиПК неизбежно столкнутся с противодействием с их стороны, что по-

требует более осторожного подхода к определению круга лиц, способных оказать содействие в установлении обстоятельств совершения преступления,

66

в том числе пойти на негласный контакт с сотрудниками оперативных под-

разделений.

В этих условиях особое значение приобретает взаимодействие с ЦБ РФ, являющимся мегарегулятором финансового рынка, наделенным широ-

кими полномочиями по контролю над деятельностью кредитных, страховых организаций, а также профессиональных участников рынка ценных бумаг, в

том числе по проведению проверок их деятельности. Особое значение при этом имеет уровень квалификации ревизоров ЦБ РФ, обладающих специаль-

ными познаниями относительно специфики операций, совершаемых в кре-

дитно-финансовой сфере, что дает основания рассчитывать на получение до-

кументов, содержащих следы совершенного преступления. При этом резуль-

таты проводимой проверки во многом зависят от ее оперативного сопровож-

дения, позволяющего сузить круг поиска с учетом имеющихся первичных данных о разрабатываемых лицах либо потенциально причастных к преступ-

лению субъектах. Полученные в результате проведенной ревизорами ЦБ РФ проверки материалы в дальнейшем используются для проведения дальней-

ших ОРМ по изобличению подозреваемых в совершении преступления лиц.

Специфика отношений, возникающих в кредитно-финансовой сфере,

обусловливает вовлечение в преступную деятельность нескольких субъектов,

образующих соответственно организованную группу или преступное сооб-

щество. Указанное обстоятельство обусловливает необходимость установле-

ния организационной системы разрабатываемой организованной группы

(преступного сообщества) и механизма ее функционирования, существующе-

го порядка распределения криминальных доходов и т.п., поиска и докумен-

тальной фиксации фактических сведений о замыслах и действиях лиц, сов-

местно обсуждающих преступное намерение, подготавливающих, соверша-

ющих и совершивших конкретные противоправные действия, об обстоятель-

ствах и механизме группового их совершения и способах сокрытия содеян-

ного, а также фактических данных, характеризующих поведение и поступки организаторов криминальных структур, их причастности к исполнителям

67

преступной деятельности и коррумпированным связям в органах государ-

ственной власти и местного самоуправления1.

При этом следует учитывать, что контакты между ними могут осу-

ществляться по защищенным каналам связи Viber, WhatsApp и др., а инфор-

мация ‒ помещаться в облачных хранилищах данных в сети «Интернет». Так,

было установлено, что для эффективности контроля за операциями по неза-

конному выводу денежных средств за границу были разработаны специали-

зированные таблицы финансового учета, файлы с которыми были размещены через глобальную сеть «Интернет» на удаленных серверах в облачном хра-

нилище данных «Dropbox». Доступ к ним для ознакомления и отражения те-

кущих сведений о незаконных валютных операциях контролируемых ком-

мерческих организаций имели руководители и некоторые члены преступной организации. Помимо оперативности, такой способ обмена информацией не оставлял следов преступления в персональном компьютере вышеуказанных участников преступной организации, через который они осуществляли выход в глобальную сеть для работы в вышеуказанном виртуальном хранилище данных. Это в случае разоблачения деятельности преступного сообщества правоохранительными органами обеспечивало личную безопасность от воз-

можного уголовного преследования за совершенные преступные деяния установленным лицам, а через них руководителям и другим членам преступ-

ного сообщества. В силу указанных обстоятельств на протяжении всего пе-

риода существования преступной организации вплоть до ее ликвидации пра-

воохранительными органами использовали эти ресурсы использовались пре-

ступниками в общении между собой по вопросам координации совместной преступной деятельности2.

Анализ оперативно-служебной деятельности и судебной практики по-

казывает, что установление факта совершения мнимых и притворных сделок

1См.: Скуртул А.А. О некоторых особенностях документирования преступных действий лиц, совершающих экономические преступления в составе организованных групп и преступных сообществ // Проблемы правоохранительной деятельности. 2011. ‒ № 1. ‒ С. 32.

2См.: Приговор Центрального районного суда г. Тюмени № 1-378/2017 от 16 августа 2017

г. по делу № 1-378/2017 // http://sudact.ru/regular/doc/RIEnDnWL24Qw/

68

требует проведения комплекса ОРМ. Так, для проверки информации об осу-

ществлении рядом организаций незаконного вывода денежных средств в иностранной валюте за рубеж в адрес нерезидентов были осуществлены та-

кие ОРМ, как опросы, наведение справок в различных организациях, в том числе банках, в ходе которых были установлены факты перевода валюты не-

резидентам в Китай, наличие договоров на сумму около 5 милн. долларов США, отсутствие организации по адресу, указанному в ведомостях банков-

ского контроля, паспортах сделок, а также обследование территории, при ко-

тором были обнаружены пакеты, содержащие документы, печати, флеш-

устройства удаленного доступа сети, относящиеся к деятельности разрабаты-

ваемой организации, изъятые и упакованные в присутствии понятых. По ито-

гам проведенных мероприятий был подготовлен рапорт об обнаружении при-

знаков состава преступлений, предусмотренных ст.ст. 193.1, 193 УК РФ, с

приобщением к нему собранных в рамках проведенной проверки материалов,

на основании которого впоследствии было возбуждено уголовное дело1.

Наведение справок относится к числу достаточно распространенных ОРМ, проводимых для установления фактов, свидетельствующих о соверше-

нии преступления в кредитно-финансовой сфере. Оно представляет собой способ сбора представляющей оперативный интерес информации посред-

ством направления запросов о предоставлении таких сведений в органы гос-

ударственной власти, органы местного самоуправления, организации всех форм собственности, а также непосредственного изучения содержащих их документов2. При этом следует учитывать особый порядок предоставления сведений, составляющих банковскую тайну.

В соответствии с ч. 5 ст. 26 Федерального закона «О банках и банков-

ской деятельности» справки по операциям и счетам юридических лиц и ин-

1См.: Приговор Центрального районного суда г. Новосибирска № 1-418/2014 1-44/2015 от

20апреля 2015 г. по делу № 1-418/2014 http://sudact.ru/regular/doc/jBZW2IbhfPJO/

2См.: Комментарий к Федеральному закону Российской Федерации «Об оперативнорозыскной деятельности» / под ред. А.И. Алексеева, В.С. Овчинского. М., 2014; Опера- тивно-розыскная деятельность: учебник для вузов / Е.С. Дубоносов. 3-е изд., перераб. и доп. ‒ М., 2012.

70

зывается: «ходатайствовать перед судом (наименование) о проведении опе- ративно-розыскного мероприятия «наведение справок», связанного с получением в кредитной организации (наименование, ИНН, БИК, адрес места нахождения) сведений (в виде необходимой информации, с обязательным указанием ИНН юридического лица или индивидуального предпринимателя, номера расчетного счета, периода осуществления банковских расчетов), требуемых для достижения целей и задач оперативно-розыскной деятельности. Обязательным условием является ссылка на наличие или отсутствие обстоятельств, препятствующих проведению ОРМ1.

На практике возникает вопрос о возможности получения доступа к определенным видам информации. В частности, предметом разбирательства в президиуме Свердловского областного суда стал вопрос о правомерности предъявления требования о предоставлении кредитного досье в рамках санкционированного судом оперативно-розыскного мероприятия «наведение справок» по операциям и счетам юридических лиц. По мнению прокурора, постановление суда в части разрешения на получение кредитных досье кредитных организаций является незаконным, поскольку нормой п. 2 ст. 857 ГК РФ предусмотрено, что сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом, а в ст. 9 Закона об ОРД и ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-12 предоставление кредитных досье не предусмотрено. Согласно ст. 6 Федерального закона «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ 3 предоставление кредитного отчета допускается в суд (судье) по уголовному или гражданскому делу, находящемуся в его производстве, а при наличии согласия руководителя следственного

1См.: Эльгайтаров С.Ю. Особенности получения в кредитной организации сведений по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, являющихся банковской тайной, при поступлении в органы внутренних дел информации о факте нецелевого расходования бюджетных средств в рамках оперативно-разыскного мероприятия «наведение справок» // Юрист-правовед. 2015. ‒ № 2 (69). ‒ С. 112-116.

2См.: Собрание законодательства РФ. 1996. ‒ № 6. ‒ Ст. 492

3См.: Собрание законодательства РФ. 2005. ‒ № 1 (часть 1). ‒ Ст. 44.