Улейчик В.В. Расследование мошеннических действий, совершаемых в кредитно-финансовой системе

применена иная мера процессуального принуждения – наложение ареста на принадлежащее последнему имущество.

При наложении ареста на принадлежащие подозреваемому, обвиняемому денежные средства и иные ценности, находящиеся на счете, во вкладе или на хранении в банках и иных кредитных организациях, операции по данному счету прекращаются полностью или частично в пределах денежных средств и иных ценностей, на которые наложен арест. Руководители банков и иных кредитных организаций обязаны предоставить информацию об этих денежных средствах и иных ценностях по запросу суда, а также следователя на основании судебного решения (ч. 7 ст. 115 УПК РФ).

При наложении ареста на имущество, денежные средства на счетах и во вкладах следует обращать во внимание на положения Постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 10 декабря 2014 г. № 31-П «По делу о проверке конституционности частей шестой и седьмой ст. 115 УПК РФ в связи с жалобой закрытого акционерного общества «Глория»33.

Конституционный Суд Российской Федерации постановил:

«1. Признать положения чч. 6 и 7 ст. 115 УПК РФ соответствующими Конституции Российской Федерации в той мере, в какой установленные ими различия в правовом механизме обеспечения сохранности денежных средств, находящихся на счете в банке или иной кредитной организации, и иного имущества, на которое в рамках производства по уголовному делу наложен арест с целью обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, обусловлены различной – материальной и нематериальной – природой соответствующих объектов гражданских прав.

2. Признать положения чч. 6 и 7 ст. 115 УПК РФ не соответствующими, ст. 8, 34 (ч. 1), 35 (чч. 1–3), 46 (ч. 1) и 55 (ч. 3) Конституции Российской Федерации в той мере, в какой предусмотренный ими механизм обеспечения сохранности имущества, на которое наложен арест с целью обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, не гарантирует эффективную защиту прав и законных интересов лица, признанного потерпевшим и гражданским истцом по уголовному делу, в рамках производства по которому на денежные средства, похищенные со счета этого лица и находящиеся на счетах третьих лиц, был наложен

33 См.: Вестник Конституционного Суда Российской Федерации. 2015. № 2.

41

арест, в случаях когда предварительное расследование по данному уголовному делу приостановлено на неопределенно длительный срок в связи с неустановлением лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого.

Впредь до внесения соответствующих законодательных изменений оспоренные положения не должны рассматриваться как препятствующие в таких случаях передаче безналичных денежных средств, на которые в рамках производства по уголовному делу наложен арест в целях обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, на хранение на депозитный счет территориального органа Федерального казначейства либо, если обстоятельства данного уголовного дела позволяют, снятию с этих денежных средств наложенного на них ареста, равно как и разрешению в порядке гражданского судопроизводства по иску лица, признанного потерпевшим и гражданским истцом по уголовному делу, спора о принадлежности арестованных денежных средств, находящихся на счетах третьих лиц»34.

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счете, во вкладе или на хранении в кредитных организациях, следует учитывать положения ст. 26, 27 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

При наличии достаточных данных арест может налагаться на денежные средства иных юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), на счета которых необоснованно поступили кредитные денежные средства (например, в целях обналичивания), или руководители которых являлись соучастниками преступления.

Вданном случае необходимо установить ту часть денежных средств, находящуюся на счетах организации, которая является похищенной.

Всвязи с этим следует получить сведения о движении денежных средств по счетам такого юридического лица, исследовать платежные документы о поступлении средств на расчетный счет, особое внимание обратив на основание платежа, наименование плательщика, дату перечисления суммы платежа. В необходимых случаях проверяются первичные бухгалтерские документы, допрашиваются сотрудники юридического лица, на счета которого поступили похищенные денежные средства.

34 Об утверждении обзора практики Конституционного Суда Российской Федерации за третий и четвертый кварталы 2014 года: Решение Конституционного Суда Рос. Федерации от 5 февр. 2015 г. // Социальный мир. 2015. 1–8 марта (№ 9).

42

3.3. Назначение и производство судебных экспертиз

Одним из важнейших следственных действий по уголовным делам о преступлениях, связанных с мошенническими действиями в кредитно-финансовой системе, является назначение и производство судебных экспертиз35.

По уголовным делам данной категории для установления исполнителя рукописного текста (подписи) может быть назначена

почерковедческая судебная экспертиза.

При необходимости установления технических средств, использованных для изготовления документов, способа их изготовления, а также идентификации печатей (штампов) по их оттискам в документах назначается технико-криминалистическая экспертиза документов.

Проверка соответствия ведения бухгалтерского учета и отчетности действующим нормативным правовым актам, правильности и обоснованности документального оформления финансово-хозяйственных операций36 производится в рамках

бухгалтерской судебной экспертизы.

Вцелях исследования финансового состояния заемщиков (организации или физического лица) проводится судебная финансово-аналитическая экспертиза.

Врамках данной экспертизы исследуются и устанавливаются следующие обстоятельства:

общее изменение финансового состояния заемщика; степень влияния на него определенных факторов

(хозяйственные и финансовые операции, изменение внешней экономической конъюнктуры, учетные операции, в том числе искажение информации о финансово-хозяйственной деятельности).

Установление данных обстоятельств может способствовать

следователю в определении времени совершения преступления,

35 Вопросы организации производства судебных экспертиз в экспертнокриминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации» (вместе с «Инструкцией по организации производства судебных экспертиз в экспертнокриминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации», «Перечнем родов (видов) судебных экспертиз, производимых в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации»): приказ МВД России от 29 июня 2005 г. № 511 : ред. от 11 окт. 2018 г. // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2005. 29 авг. (№ 35).

36 См.: О бухгалтерском учете: Федер. закон от 6 дек. 2011 г. № 402-ФЗ : ред. от 28 нояб. 2018 г. // Собр. законодательства Рос. Федерации. 2011. № 50.

43

размера ущерба, причиненного преступлением, в установлении лиц, причастных к совершению конкретных сделок и операций.

В целях исследования соблюдения принципов кредитования в кредитной организации может быть назначена финансово-кредитная судебная экспертиза.

Исследование информации на электронных носителях производится в рамках компьютерной судебной экспертизы.

Основанием для ее назначения является необходимость исследования:

информации, имеющейся в компьютере; данных о действиях пользователя и возможности совершения

определенных действий с помощью компьютера; свойств программ и программных продуктов;

фактических обстоятельств совершения преступления с использованием компьютера.

При расследовании уголовных дел о мошенничестве в сфере кредитования может возникнуть необходимость в назначении и иных судебных экспертиз, например, портретной, фототехнической,

фоноскопической, лингвистической, строительно-технической.

__________________________

44

Список литературы:

1.О банках и банковской деятельности [Текст] : [Федер. закон от 2 дек. 1990 г. № 395-1: ред. от 27 дек. 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 6, ст. 492.

2.О бухгалтерском учете [Текст] : [Федер. закон от 6 дек. 2011 г. № 402-ФЗ : ред. от 28 нояб. 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2011. – № 50, ст. 7344.

3.О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений [Текст] : [Федер. закон от 28 дек. 2013 г. № 422-ФЗ: ред. от 3 авг. 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2013. – № 52 (часть I), ст. 6987.

4.О государственной судебно-экспертной деятельности в Рос-

сийской Федерации [Текст] : [Федер. закон от 31 мая 2001 г. № 73-ФЗ : ред. от 8 марта 2015 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2001. – № 23, ст. 2291.

5.О валютном регулировании и валютном контроле [Текст]: [Федер. закон от 10 дек. 2003 г. № 173-ФЗ : ред. от 25 дек. 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2003. – № 50, ст. 4859.

6.О некоммерческих организациях [Текст] : [Федер. закон от 12 янв. 1996 г. № 7-ФЗ : ред. от 29 июля 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 3, ст. 145.

7.О несостоятельности (банкротстве) [Текст] : [Федер. закон от 26 окт. 2002 г. № 127-ФЗ : ред. от 27 дек. 2018 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. – № 43, ст. 4190.

8.О рынке ценных бумаг [Текст] : [Федер. закон от 22 апр. 1996 г. № 39-ФЗ : ред. от 27 дек. 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – № 17. – 1996, ст. 1918.

9.О страховании вкладов в банках Российской Федерации [Текст] : [Федер. закон от 23 дек. 2003 г. № 177-ФЗ : ред. от 28 дек. 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2003. – № 52 (часть I), ст. 5029.

10.Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств [Текст] : [Федер. закон от 25 апр. 2002 г. № 40-ФЗ : ред. от 18 дек. 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. – № 18, ст. 1720.

45

11.Об оперативно-розыскной деятельности [Текст] : [Федер. закон от 12 авг. 1995 г. № 144-ФЗ : ред. от 6 июля 2016 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1995. – № 33, ст. 3349.

12.Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу [Текст] : [Указ Президента Рос. Федерации от 13 июня 2012 г.

№808: ред. от 8 марта 2016 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2012. – № 25, ст. 3314.

13.О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года [Текст] : [Указ Президента Рос. Федерации от 13 мая 2017 г. № 208] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2017. – № 20, ст. 2902.

14.По делу о проверке конституционности частей шестой и седьмой статьи 115 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в связи с жалобой закрытого акционерного общества «Глория» [Текст] : [Постановление Конституционного Суда Рос. Федерации от 10 дек. 2014 г. № 31-П] // Вестник Конституционного Суда Рос. Федерации. – 2015. – № 2.

15.По жалобе граждан М. Б. Никольской и М. И. Сапронова на нарушение их конституционных прав отдельными положениями Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» [Текст] : [Определение Конституционного Суда Рос. Федерации от 4 февр. 1999 г. № 18-О] // Вестник Конституционного Суда Рос. Федерации. – 1999. – № 3.

16.О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате [Текст] : [Постановление Пленума Верховного Суда Рос. Федерации от 30 нояб. 2017 г. № 48] // Бюллетень Верховного Суда Рос. Федерации. – 2018. – № 2.

17. О судебной экспертизе по уголовным делам [Текст] : [Постановление Пленума Верховного Суда Рос. Федерации от 21 дек. 2010 г. № 28] // Бюллетень Верховного Суда Рос. Федерации. – 2011. – № 2.

18. Вопросы организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации» (вместе с «Инструкцией по организации производства судебных экспертиз в экспертнокриминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации», «Перечнем родов (видов) судебных экспертиз, производимых в экспертно-криминалистических подразделе-

46

ниях органов внутренних дел Российской Федерации») [Текст] : [приказ МВД России от 29 июня 2005 г. № 511 // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2005. – 29 авг. (№ 35).

19.О территориальных органах Федеральной службы по финансовому мониторингу [Текст] : [приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 29 мая 2008 г. № 138] // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2008. – 7 июля (№ 27).

20.Об утверждении Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд [Текст] : [приказ МВД России № 776, Минобороны России № 703, ФСБ России № 509, ФСО России № 507, ФТС России № 1820, СВР России № 42, ФСИН России № 535, ФСКН России № 398, СК России № 68 от 27 сент. 2013 г.] // Рос. газ. – 2013. – 13 дек. (№ 282).

21.Об утверждении Инструкции по организации информационного взаимодействия в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем [Текст] : [приказ Генпрокуратуры России № 309, МВД России № 566, ФСБ России № 378, ФСКН России № 318, ФТС России № 1460, Следственного комитета при прокуратуре РФ № 43, Росфинмониторинга № 207 от 5 авг. 2010 г.] // Вестник Следственного комитета при прокуратуре Рос. Федерации. – 2010. – № 3, 4.

22.Об утверждении Перечня родов (видов) судебных экспертиз, выполняемых в федеральных бюджетных судебно-экспертных учреждениях Минюста России, и Перечня экспертных специальностей, по которым представляется право самостоятельного производства судебных экспертиз в федеральных бюджетных судебноэкспертных учреждениях Минюста России [Текст] : [приказ Минюста России от 27 дек. 2012 г. № 237 : ред. от 13 сент. 2018 г.] // Рос. газ. – 2013. – 6 февр. (№ 24).

23.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ [Текст] : [ред. от 27 дек. 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 25, ст. 2954.

24.Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18 дек. 2001 г. № 174-ФЗ [Текст] : [ред. от 6 марта 2019 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2001. – № 52 (ч. I), ст. 4921.

47

25.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 нояб. 1994 г. № 51-ФЗ [Текст] : [ред. от 3 авг. 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1994. – № 32, ст. 3301.

26.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26 янв. 1996 г. № 14-ФЗ [Текст] : [ред. от 29 июля 2018 г.] // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 5, ст. 410.

27.Владова, О. Г. Комментарий к Федеральному закону от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (постатейный) [Электронный ресурс] / О. Г. Владова // СПС КонсультантПлюс.

28.Лозовский, Л. Ш. Современный экономический словарь [Текст] / Л. Ш. Лозовский, Б. А. Райзберг, Е. Б. Стародубцева. – 6-е изд., перераб. и доп. – М. : ИНФРА-М, 2011.

29.Алгоритм действий следователя по использованию информации, поступившей из подразделения Федеральной службы по финансовому мониторингу [Текст] : методические рекомендации / П. Е. Власов, А. А. Мусеибов, В. О. Морар, В. С. Власова. – М., 2015.

30.Особенности квалификации и расследования преступлений, связанных с незаконным получением кредита (ст. 159, 159.1, 176 Уголовного кодекса Российской Федерации) [Текст] : методические рекомендации / Е. И. Ложкина, Е. И. Майорова, О. В. Михайловская, В. А. Рязанцев. – М., 2016.

31. Особенности расследования преступлений, совершенных в банковской сфере [Текст] : методические рекомендации / В. В. Улейчик, Е. И. Ложкина, В. М. Карпенко, А. А. Лебедева. – М.,

2016.

48

49

План ИД ВНИИ, 2019, поз. 22

Виктор Владимирович Улейчик Василий Анатольевич Рязанцев

РАССЛЕДОВАНИЕ МОШЕННИЧЕСКИХ ДЕЙСТВИЙ, СОВЕРШЕННЫХ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ

Методические рекомендации

Редактор С. В. Дементьева

Компьютерная верстка С. В. Первовой

______________________________________________________________

_______________________________________________________________

Издатель: ФГКУ «ВНИИ МВД России» 121069, Москва, ул. Поварская, д. 25, стр. 1

_______________________________________________________________

Группа ОП ФГКУ «ВНИИ МВД России»

50