4.2 Сметная стоимость темы

Таблица 4.1 Смета затрат на разработку (С)

№	Наименование статей расходов	Условные обозначения	Сумма (руб.)	Примечание
1	Материальные затраты	Зм	3289	Таблица 2
2	Затраты на оплату труда	Зот	95910	Таблица 2
3	Отчисления на социальные нужды	ЕСН	28773	30% от 3от
4	Обязательное страхование от несчастных случаев	Снс	191,82	0,2% от 3от
5	Амортизация основных средств	Аос	1872	Таблица 4
6	Накладные расходы	С	64081,91	50% от пп.1-4
Итого:		С	194117,73

Таблица 4.2 Материальные затраты (Зм)

№	Наименование	Кол-во	Цена (руб.)	Сумма (руб.)	Примечание
1	Пачка офисной бумаги	1	180	180
2	Диски	2	45	90
3	Картридж для принтера	1	1450	1450
4	Ручка шариковая	3	80	240
5	Печать Ватман А1	6	130	780
6	Переплет дипломного проекта	1	250	250
Итого:				2990
Транспортные расходы				299	10% от пп.1-6
С УЧЕТОМ ТРАНСПОРТНЫХ РАСХОДОВ				3289

Таблица 4.3 Затраты на оплату труда (3от).

№	Должность	Продолжительность участия в работе (мес)	Оклад (руб./мес.)	Сумма (руб.)	Примечание
1	Научный руководитель	1	28000	28000
2	Консультант	0,05	28000	1400
3	Инженер	3	18000	54000
Основная заработная плата (Zосн)				83400	Сумма пп.1-3
Дополнительная заработная плата(Zдоп)				12510	15% + Zосн
Итого:				95910	Zосн + Zдоп

Таблица 4.4 Амортизация основных средств(Аос)

(стоимость машинного времени)

.

№	Наименование	Продолжительность (час.)	Стоимость (руб./час.)	Сумма (руб.)
1	ПК	120	15	1800
2	Internet	90	0,8	72
Итого:				1872

4.3 Оценка экономической эффективности проекта.

4.3.1. Расчет достигаемого эффекта.

До внедрения Интернет – подсистемы на проведение лабораторной работы с группой студентов преподавателю требовалось:

• 1 час на допуск к лабораторной работе;

• 1 часа на проведение лабораторной работы;

• 1 час на каждого учащегося для проверки результатов.

То есть на одну группу обучающихся (20 человек) необходимо затратить 1 + 1+ 1*20 = 22 часов рабочего времени преподавателя.

При использовании обучающей Интернет – подсистемы допуск к лабораторной работе занимает 15 мин, выполнение 30 мин, проверка результатов 15 мин.

Таким образом, время работы преподавателя сокращается до 5 часов на группу. За год на кафедре обучается 6 групп, получаем годовую экономию времени преподавателя: (36,5-5)*6=189 (часов). Из учета заработной платы преподавателя 28000 руб. за 168 часов в месяц (фонд рабочего времени на месяц составляет 168 рабочих часов) получаем экономию заработной платы за год: 28000/168*189= 31500 (руб)

Таблица 4.5 Полезный эффект от внедрения системы

№	Статьи затрат	Обозначение статьи	Сумма (руб)	Примечание
1	Заработная плата преподавателя	Zо	31500
2	Дополнительная заработная плата преподавателя	Zд	6300	20% Zо
3	Отчисления на социальные нужды	Zсоц	11340	30% (Zо+Zд)
	Итого:		49140

4.3.2. Расчет текущих эксплутационных расходов.

После внедрения Интернет – подсистемы появятся дополнительные расходы на используемое машинное время (0.25 часа на проверку заданий преподавателем *20 человек = 5 часов). Полные затраты на машинное время составляет: 5*12=60 (часов в год), из учета стоимости машинного времени 15 (руб/час) получается в год: 60*15=900 (руб/год).

Кроме того, дополнительные расходы на обслуживание инженера 0.5 часа на преподавателя. Заработная плата инженера 18000 рублей в месяц или 18000/168=107,2(руб/час). Для 6 групп затраты на оплату труда инженера составляет: 0.5*6*20=60(руб/год). Кроме того время, затраченное на интернет(получение и рассылка заданий) (0.1 час на интернет*20=2 часа). Полные затраты на интернет в год: 2*12=24 (часов в год). Из учета стоимости интернета 0,8 (руб/час), стоимость в год составит: 0,8*24=19,2(руб/год)

Таблица 4.6 Текущие эксплуатационные расходы

№	Статьи затрат	Обозначение статьи	Сумма (руб)	Примечание
1	Заработная плата инженера	Zио	60
2	Дополнительная заработная плата инженера	Zид	12	20% от Zио
3	Отчисления на социальные нужды	Zсоц	21,6	30%(Zио+Zид)
4	Машинное время	Рмаш	900
5	Интернет-время	Ринт	19,2
6	Накладные расходы	Рнак	506,4	50% п. 1-5
	ИТОГО:		1519,2

3. Расчет чистого дисконтированного дохода.

Предположим, что для клиента приемлемой нормой дисконта является значение 12%.

Единовременные затраты 194117,73 руб. Проект рассчитан на 5 лет, т.к. к тому моменту следует ожидать полного устаревания программы и ее замены на более развитый вариант.

Таблица 4.7 Чистый дисконтированный доход

Год	Капиталь- ные вложения	Текущие эксплута- ционные расходы	Результаты в виде ожидаемых текущих поступлений	Эффект достига- емый в t-ом году	Коэф- фициент дисконти- рования	Текущий дисконтиро- ванный доход
	Kt	Zt	Rt	Rt- Zt	At	(Rt- Zt)*Аt
2013	-194117,73					-194117,73
2014		1519,2	49140	47620,8	0,877	41763,4
2015		1519,2	49140	47620,8	0,769	36620,3
2016		1519,2	49140	47620,8	0,675	32144,0
2017		1519,2	49140	47620,8	0,592	28191,5
2018		1519,2	49140	47620,8	0,519	24715,2
Итого						163434,4

Так как ЧДД положителен, дипломный проект является эффективной разработкой.