7. Класифікація банківських кредитів.

Кредити комерційних банків можна класифікувати за різними ознаками та критеріями. Найбільш прийнятною є така класифікація банківських кредитів.

Види К можна класифікувати за різними критеріями.

1) За строками: строкові - короткострокові (до 1 року), середньострокові (до 5 років) та довгострокові (понад 5 років) К; безстрокові (онкольні) – К до запитання

2) За валютою надання: в нац валюті; в іноземній валюті; мультивалютні К

3) За суб’єктами: фіз особам; юр особам; держ органам

4) За галузевою спрямованістю виділяються: кредити в пром-сть; кредити в с/г; кредити в торгівлю; кредити в будівництво; інші кредити.

5) За цільовим призначенням: виробничий; споживчий; інвестиційний

6) За наявністю забезпечення: забезпечені (ломбардні), незабезпечені (бланкові)

7) за характером %: з фіксованою % ставкою (в умовах стабільної економіки); з плаваючою – періодично переглядаються та прив’язуються до рівня облікової ставки НБУ та рівня інфляції

8) за станом погашення: строкові – строк погашення не наступив; прострочені – строк минув; пролонговані (відстрочені) – строки погашення яких перенесені банком на пізнішу дату

9) за методами надання: овердрафт, кредитна лінія

10) за кількістю кредиторів: надані одним банком; паралельні - передбачають участь у їх наданні декількох банків. Тут кредити одному позичальникові надають різні банки, але на одних, завчасно погоджених, умовах; консорціумні - надаються консорціумом банків, у якому один з банків бере на себе роль менеджера, збирає з банків-учасників потрібну кредитоодержувачу суму ресурсів, укладає з ним договір і надає кредит. Банк-менеджер займається також розподілом відсотків

11) за способом сплати %: дисконтні – сплата % одночасно з отриманням кредиту; кредити з періодичною сплатою %

12) за категорією якості: І (найвища) – ризик відсутній або мінімальний;ІІ – помірний ризик; ІІІ – значний ризик; IV – високий ризик; V (найнижча) – реалізований ризик.

8. Характеристика окремих видів кредитів: бланковий кредит, овердрафт, кредитна ліня.

БЛАНКОВИЙ КРЕДИТ – кредит без забезпечення, виданий тільки під зобов’язання позичальника. Банки надають б.к. надійним позичальникам – юридичним і фізичним особам, які мають довготривалі ділові стосунки з банком, стабільні джерела погашення кредиту та якісну кредитну історію. Зазвичай, при наданні б.к. встановлюється підвищена процентна ставка.

Як правило, він надається комерційним банком, який здійснює розрахунково-касове обслуговування підприємства. Хоча формально він носить незабезпечений характер, але фактично забезпечується розміром дебіторської заборгованості підприємства і його коштами на розрахунковому та інших рахунках в цьому ж банку. Має переважно короткостроковий характер (від одного до трьох місяців).

ОВЕРДРАФТ – короткостроковий кредит в межах встановленого ліміту, що надається банком при перевищенні списань з рахунку над залишками коштів на поточному рахунку. Обєктом виступають поточні рахунки.

Ліміт овердрафту визначається виходячи із оборотів по поточному рахунку позичальника.

Види лімітів:

За часовими рамками:

• Внутрішні, ті які діють в межах певного часового періоду

• Вихідні

За ступенем жорсткості:

• Тверді ліміти – не можна перевищувати;

• Ліміти з можливістю перевищення.

О. відрізняється відзвичайного кредиту тим, що для погашення заборгованості спрямовуються всі кошти, що надходять на рахунок клієнта.

Переваги: швидкість проведення платежів; зручність для позичальника, невеликий ризик для банку, можливість отримання доходу банком (відсоткова ставка вища).

КРЕДИТНА ЛІНІЯ – згода банку-кредитора надати кредит у майбутньому в розмірах, які не перевищують заздалегідь обумовлені розміри за певний відрізок часу без проведення додаткових спеціальних переговорів.

Кредитування на умовах К.л. використовують у тому випадку, коли позичальник періодично потребує значних коштів або наперед не може точно визначити необхідну суму кредиту. За користування К.л. банки, як правило, стягують додаткову плату або ж відкривають такі лінії тільки надійним клієнтам.

Розрізняють поновлювану та не поновлювану К.л. Класична непоновлювана кредитна лінія, як пр., є цільовою і схожа за суттю на кредит, який видається частинами. Банк в кредитному договорі визначає ліміт видачі як максимальний дебітовий оборот по кредитному рахунку. Відповідно до ліміту позичальнику видаються окремі транші протягом визначеного терміну, загальний розмір яких не може перевищувати ліміт видачі. Погашення раніш виданого траншу не відновлює використаний ліміт видачі.

Поновлювана кредитна лінія – відкриття позичальнику рахунку для покриття тимчасової потреби в оборотних коштах. В кредитному договорі банк визначає рівень заборгованості як максимальне дебітове сальдо кредитного рахунку. Відповідно до кредитної лінії погашення кредиту відновлює встановлений ліміт.

Відкриття кредитної лінії здійснюється Банком на підставі аналізу фінансового стану клієнта, техніко-економічного обґрунтування використання і повернення кредиту, а також оцінки заставного майна. Працівники Банку розробляють оптимальний графік погашення кредиту і схему його використання, враховуючи грошові потоки клієнта і вплив зовнішніх і внутрішніх чинників. З урахуванням особливостей бізнесу позичальника і проекту, що кредитується, можливі 2 режими видачі і погашення траншів:

• без жорстких вимог по термінах видачі і погашення кожного траншу, позичальник здійснює погашення за наявності вільних грошових коштів;

• з чітко певними термінами видачі і погашення кожного траншу.

Кредитна лінія відкривається в національній та іноземній валютах.