Тема №4. Современный страховой рынок.
Понятие страхового рынка.
Страховая компания и ее виды.
Государственное регулирование страхового рынка.
Страхование зарубежных стран.
Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита.
Страховой рынок можно рассматривать также как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, и как совокупность страховых организаций, которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.
Страховой рынок представляет собой сложную систему, включающую различные структурные звенья.
Первичное звено страхового рынка – страховое общество или страховая компания. Здесь осуществляется формирование и использование страхового фонда.
Общая структура страхового рынка Страховой рынок
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.
В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями.
В территориальном аспекте:
- региональный страховой рынок
- национальный (внутренний) рынок
- мировой (внешний) рынок
В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно выделить:
- внутренний
- внешний
- международный страховые рынки.
По отраслевому признаку выделяют рынок:
- личного страхования
- имущественного страхования
- страхования ответственности
- страхования экономических рисков
Участниками страхового рынка выступают:
- продавцы
- покупатели
- посредники
- их ассоциации
Продавцы – страховые и перестраховочные компании.
Покупатели – физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом.
Посредники - страховые агенты, страховые брокеры, которые своими усилиями содействуют заключению договора страхования.
Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке – является страховая услуга. Она предоставляется юридическому и физическому лицу на основе договора или закона. Акт купли-продажи страховой услуги оформляется заключением договора страхования с выдачей страхового свидетельства (полиса).
Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.
Страховой рынок РФ является объектом государственного регулирования. Государственное законодательство, расстановка политических сил оказывают влияние на коммерческую деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков путем издания нормативных актов, прямо или косвенно регулирующие страховую деятельность.
Страховая компания – общественная форма функционирования страхового фонда, представляет собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание.
Страховые компании функционируют в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта.
Деятельность любой страховой компании находится в тесной взаимосвязи от экономической среды. Совокупность страховых компаний образует страховую систему.
Основная задача страховой системы – предоставление комплекса страховых и консультационных услуг, повседневное и надежное страховое обслуживание.
Страховые компании подразделяют:
по принадлежности: частные, акционерные, взаимные, государственные;
по характеру выполняемых операций: специализированные, универсальные, перестраховочные;
по зоне обслуживания: местные, региональные, национальные, международные;
по величине уставного капитала: крупные, средние, мелкие.
Акционерное общество – форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций. Существуют открытые и закрытые.
АСО – юридическое лицо, имеющее свой устав, в котором определены цели общества, размер капитала, порядок управления делами.
Высший орган – собрание акционеров.
Исполнительный орган – дирекция.
Представительство страховой компании занимается сбором информации, рекламой, поиском клиентов, но не ведет коммерческую деятельность.
Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции представительства и определять страховые операции: заключение, обслуживание договоров страхования.
Филиал – обособленное подразделение страховой компании без права юридического лица. Осуществляет свою деятельность на основании положения. Результаты работы филиала отражаются в сводном балансе страховой компании.
Общество взаимного страхования – форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов.
Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховщиков.
Государственная страховая компания – публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства и обращения их имущества в государственную собственность. Создание государственных страховых компаний является формой вмешательства государства в деятельность страхового рынка (Росгосстрах).
Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. В настоящее время наблюдается снижение количества страховых компаний (1996г. – 2700, 1997г. – 2500, 1998г. – 2334, 1999г. – 1866, 2000г. – 1532, на 01.01.2002г. – 1350).
Деятельность страховщика коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, т.к. нацелена на обеспечение беспрерывности процесса производства и возмещения ущерба. Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора. Деятельность страховщиков регулируется ФЗ №4015 от 27.11.92г. «Об организации страхового дела в РФ».
Государственное регулирование страхового рынка осуществляется посредством:
налоговой политики;
принятия по отдельным видам страховой деятельности законов, отражающих порядок заключения договоров страхования и решения возникающих споров.
Государственный надзор за страховой деятельностью выражается в изучении финансового состояния страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями.
Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору должна предусматривать выполнение 3-х функций:
регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с заключением договоров страхования – главная функция. Регистрацию должны пройти все страховщики.
обеспечение гласности.
поддержание правопорядка в отрасли.
Страховщики могут осуществлять свою деятельность только на основании лицензии на проведение страховых операций. Лицензии выдает Департамент страхового надзора МФ РФ.
В соответствии с НК РФ страховые компании являются плательщиками федеральных, региональных и местных налогов: НДС, налог на прибыль, налог на операции с ценными бумагами, НДФЛ, налоги в дорожные фонды; налог на имущество; земельный налог, налог на рекламу.
Страховой рынок США.
В США работает свыше 8 тысяч компаний имущественного страхования, 2 тыс. компаний по страхованию жизни.
В США два типа страховых компаний:
- акционерные общества
- общества взаимного страхования
Осуществляются следующие виды страхования:
- страхование жизни и здоровья, медицинское страхование, страхование пенсии, сберегательное
- коммерческое
- личное (строение, автомобили)