Тема 14. Платежный и расчетный баланс страны в системе валютного регулирования (ок-9; пк-3)

Основные статьи и структура платежного баланса. Методика разработки платежного баланса. Четыре стадии развития платежного баланса страны. Формы международных расчетов и порядок их осуществления.

Платежный баланс страны представляет собой статистическую систему, в которой отражаются все экономические операции между резидентами данной страны и резидентами других стран (нерезидентами), которые имели место в течение определенного периода времени. В настоящее время платежные балансы в большинстве стран мира составляются в соответствии с рекомендациями, разработанными специалистами Международного валютного фонда, которые выпускаются в виде издания "BalanceofPaymentsManual" или "Рекомендации по составлению платежного баланса".

МВФ приводит детальный перечень стандартных компонентов платежного баланса, особо оговаривая то, что у большинства стран нет необходимости придерживаться этого перечня до мельчайших подробностей, прежде всего в силу отсутствия информации по отдельным статьям.

1. Счёт текущих операций

A. Торговый баланс

B. Баланс услуг

C. Текущие трансферты

2. Счёт операций с капиталом и финансовыми инструментами

A. Счёт операций с капиталом

B. Финансовый счёт.

1. Прямые инвестиции

2. Портфельные инвестиции

3. Другие инвестиции

4. Резервные активы

Основные принципы составления платежного баланса:

1) принцип двойной записи, т.е. любая экономическая сделка находит двойное отражение в балансе путем записи по кредиту одной статьи и по дебету другой.

2) Принцип экономической территории.

3) Понятие экономической территории — необходимо для определения ключевого понятия в системе платежного баланса — резидентности, то есть установление критериев, в соответствии с которыми того или иного экономического субъекта было возможно отнести к категории резидента данной страны.

4) Принципы оценки экономической сделки и времени записи.

Существует всего четыре фазы развития (или 4 вида структуры) платежного баланса государств.

Фаза 1. Несформированный дебитор. Характеризуется дефицитом торгового баланса и притоком прямых иностранных инвестиций в страну. Также может быть воздержан дефицит торгового баланса и финансирования до 22 % его притоком частного капитала.

Фаза 2. Сформированный дебитор. Характеризуется активным сальдо торгового баланса, отливом из страны прямых иностранных инвестиций и отрицательным балансом за доходами от зарубежных инвестиций.

Фаза 3. Несформированный кредитор. Характеризуется активным сальдо торгового баланса и отливом из страны прямых иностранных инвестиций. Также может быть активное сальдо торгового баланса и отлив прямых капитальных инвестиций в значительных размерах.

Фаза 4. Сформированный кредитор. Характеризуется дефицитом торгового баланса, притоком прямых зарубежных инвестиций в страну и активным сальдо за доходами от зарубежных инвестиций. Также может быть торговый дефицит и активное сальдо дохода от иностранных инвестиций.

В практике международной торговли большое значение имеет форма расчета за поставленную продукцию, выполненные работы или услуги. С учетом взаимных интересов участников внешнеэкономических сделок расчеты осуществляются в самых различных формах — в виде авансовых платежей, в порядке инкассо или акцепта векселя, чеками, с аккредитива и т.д.

Форма расчетов представляет собой сложившиеся в международной коммерческой и банковской практике способы оформления, передачи и оплаты товаросопроводительных и платежных документов.

При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.