2.4. Движение денежных средств в кассе

Дата

операции

Кассовый документ

Содержание операции

Сумма, р.

03.02.200_г.

Приходный кассо­вый ордер № 0845860

В обслуживающем банке через бухгалтера-кассира Морозову О.Ф. по чеку № 85430 от 03.02.200_г. получены денеж­ные средства, в том числе:

на хозяйственные нужды

на зарплату

на командировочные расходы

2 250 000

100 000

2 100 000

50 000

03.02.200_г.

Расходный кассо­вый ордер № 50

Выдано зав. складом Лазаревой М.П. на приобретение канцелярских принадлежностей

30 000

03.02.200_г

Приходный кассо­вый ордер № 0845861

Внесены материально ответственным лицом Е.П. Волковой наличные деньги за нанесенный материальный ущерб

206 000

03.02.200_г

Расходный кассо­вый ордер № 51

Выдано в подотчет директору С.А. Ники­тину на командировочные расходы

40 000

07.02.200_г

Расходный кассо­вый ордер № 52

Согласно платежной ведомости № 5 выплачена заработная плата за январь 200_ г.

2 000 000

07.02.200_г

Приходный кассо­вый ордер № 0845862

Принят от материально ответственного лица Викторчика В.Н. остаток подотчетных сумм

4000

07.02.200_г

Приходный кассо­вый ордер № 0845863

Оприходованы наличные деньги, внесенные учредите­лем Леоновым М.А. в счет формирования уставного капитала

150 000

07.02.200_г

Расходный кассо­вый ордер № 53

Выданы наличные деньги заведующему складом М.П. Лазаревой для оплаты по счет-фактуре № 21345 от 06.02.200_г. упаковочных материалов

40 000

07.02.200_г

Приходный кассо­вый ордер № 0845864

Внесены наличные денежные средства М.М. Селиным в счет возмещения материального ущерба

200 000

07.02.200_г

Расходный кассо­вый ордер № 54

Оформлено объявление на взнос наличными № 24 и деньги сданы на расчетный счет

630 000

Дата операции

Содержание операции

03.02.200_г.

Директор Никитин С.А. командирован в другой город Республики Беларусь для согласования графика поставки товаров в рамках заключенного договора сроком на 5 дней. Перед командировкой работник получил аванс в размере 40 000 р. (см. таблицу 2.7) из расчета: суточные — 3000 руб. за 1 день,

расходы по найму жилья — 13 000 руб.,

расходы на проезд — 12 000 р. (в обе стороны).

03.02.200_г.

Зав. складом Лазарева М.П. получила под отчет на приобретение канцелярских товаров 30 000 р. (см. таблицу 2.7).

04.02. 200_ г.

Лазарева М.П. представила авансовый отчет № 1 и чеки от УП "Универмаг Беларусь" на сумму 23 100 руб. на приобретенные канцелярские товары, которые учитываются на счете 10.12.1:

Наименование

Количество

Цена, руб.

Сумма, руб.

Скрепки канцелярские (код 60110)

20 упак.

150

3 000

Стержни для шариковой ручки (код 60111)

100 шт.

70

7 000

Карандаши (код 60112)

70 шт.

80

5 600

Клей канцелярский (код 60113)

25 шт.

300

7 500

Итого

Х

Х

23 100

10.02. 200_ г.

Никитин С.А. по возвращении из ко­мандировки представил в бухгалтерию авансовый отчет № 2 с подтверждающими доку­ментами: квитанция гостиницы № 100217 от 07.02.200_ г. на сумму 11 000 р., железнодорожные билеты от 03.02.200_ г. стоимостью 6000 руб. и от 07.02.200_ г. стоимостью 6500 руб. Авансовый отчет утвержден в сумме 38 500 р.