- •Тема 1. Экономическая сущность страхования и его роль
- •Содержание страховой защиты и методы ее организации
- •Экономическая сущность страховых отношений
- •Функции и роль страхования
- •Тема 2. Государственное регулирование страхового рынка и правовые основы страхования
- •2. Договор страхования: содержание и порядок действия во времени
- •3. Функции органа страхового надзора
- •Тема 3. Страховой рынок и страховое предпринимательство
- •6. Характеристика деятельности страховых посредников
- •Тема 4. Финансовые основы страховой деятельности
- •1. Сущность и структура страхового тарифа
- •2. Сущность и виды страховых резервов
- •3. Порядок размещения страховых резервов (порядок обеспечения обязательств активами)
- •4. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщика: понятие, факторы, оценка
- •Тема 5. Имущественное страхование
- •Имущественное страхование: содержание, принципы, порядок заключения договора
- •2. Порядок урегулирования убытков в имущественном страховании.
- •3. Обзор особенностей отдельных видов имущественного страхования
- •3.1. Страхование грузов
- •3.2. Страхование транспортных средств (тс)
- •3.3. Титульное страхование
- •3.4. Страхование финансовых рисков
- •Страхование технических рисков
- •Основы страхования ответственности
- •1. Общая характеристика страхования ответственности
- •2. Особенности договора страхования ответственности
- •3. Страхование гражданской ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты
- •4. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (осаго)
- •5. Страхование ответственности за качество
- •6. Страхования профессиональной ответственности
- •7. Страхование договорной ответственности
- •8. Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчиков - осгоп
- •Тема 6. Личное страхование
- •Страхование жизни: содержание и особенности
- •2. Обязательное и добровольное страхование от несчастных случаев
- •3. Добровольное медицинское страхование (дмс)
3. Порядок размещения страховых резервов (порядок обеспечения обязательств активами)
В последнее время государство усилило контроль за инвестиционной деятельностью страховщиков, регулируя не только размещение средств страховых резервов, но и собственных средств страховщиков. При размещении средств страховых резервов страховые организации обязаны действовать строго в соответствии с правилами инвестирования средств страховых резервов, которые в настоящее время установлены Указанием ЦБ РФ №3444-У от 16 ноября 2014г. Для инвестирования средств страховых резервов принимаются следующие виды активов:
1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации и ценные бумаги, исполнение обязательств по которым гарантировано Российской Федерацией.
2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации.
3. Муниципальные ценные бумаги.
4. Акции.
5. Облигации,
6. Жилищные сертификаты.
7. Инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов.
8. Денежные средства, размещенные в депозиты, в том числе удостоверенные депозитными сертификатами.
9. Остатки по обезличенным металлическим счетам.
10. Недвижимое имущество.
11. Доля перестраховщиков в страховых резервах.
12. Депо премий по рискам, принятым в перестрахование.
13. Дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков, страховых агентов и страховых брокеров.
14. Наличные денежные средства в кассе.
15. Денежные средства на банковских счетах.
16. Слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты Российской Федерации из драгоценных металлов, хранящиеся в банках.
17. Ипотечные ценные бумаги, включая облигации ипотечных агентств.
18. Займы страхователям по договорам страхования жизни.
Средства страховых резервов не могут быть инвестированы в следующие виды активов: ценные бумаги, эмитентами которых являются страховщики, вклады и доли в складочном или уставном капитале страховщиков; ценные бумаги, в момент приобретения которых было известно, что в отношении их эмитентов осуществляется санация или введена процедура банкротства либо в отношении их эмитентов такая процедура применялась в течение двух предыдущих лет.
Дополнительно установлены требования к активам и их структуре в целях реализации принципа диверсификации, обеспечения надежности и предотвращения утечки капитала за рубеж, например:
стоимость ценных бумаг субъектов РФ и муниципальных ценных бумаг – не более 45% от суммарной величины страховых резервов;
стоимость депозитов, ОМС в банках, имеющих соответствующий требованиям рейтинг – не более 60%,
стоимость акций – 20%, облигаций – не более 45%;
недвижимого имущества – не более 20% (по рисковому страхованию) и не более 25% (по страхованию жизни);
доля перестраховщиков в страховых резервах – не более 20% (по страхованию жизни) и 50% (по рисковому страхованию);
доля перестраховщиков, не являющихся резидентами РФ – не более 40%;
суммарная стоимость активов, не относящихся к расположенным на территории РФ, кроме доли перестраховщиков-нерезидентов – не более 30%.
Инвестиционная политика страховщиков жизни существенно отличается от политики компаний, осуществляющих рисковое страхование. Если обязательства по страхованию жизни должны покрываться долгосрочными активами с гарантированной доходностью, превышающей доходность полисов, то обязательства по рисковому страхованию преимущественно покрываются краткосрочными, высоколиквидными активами, причем норма доходности такого решающего значения уже не играет.