Текст лекций по дисциплине

«СТРАХОВАНИЕ»

Автор к.э.н., доцент Сударикова И.А.

Тема 1. Экономическая сущность страхования и его роль

в рыночной экономике

1. Содержание страховой защиты и методы ее организации

Как экономическая категория страховая защита представляет собой совокупность отношений по формированию и использованию страхового фонда предназначенного для возмещения случайных, вероятностных потерь.

В настоящее время страховая защита организуется на трех уровнях: частном (индивидуальном), коллективном и общегосударственном. Каждому уровню организации страховой защиты соответствует определенный тип страхового фонда (СФ): на частном уровне формируются индивидуальные фонды самострахования; на коллективном уровне – страховые фонды страховщиков, а на общегосударственном - централизованный государственный резервный фонд и фонды обязательного социального страхования.

Суть самострахования заключается в формировании СФ физическим или юридическим лицом на индивидуальной основе. Чертами самострахования являются: добровольный характер формирования фондов; невмешательство государственных регулирующих органов в процедуру их формирования; использование как натуральной, так и денежной формы. Недостаток самострахования заключается в относительной ограниченности ущерба, который можно возместить за счет фондов самострахования. Это связано с тем, что одному субъекту зачастую невозможно создать фонд равный по размеру потенциальным потерям. А если и возможно, то нецелесообразно, поскольку формирование фонда приводит к отвлечению средств из оборота, притом что вероятность риска, как правило, достаточно мала. Поэтому частный уровень организации страховой защиты позволяет гарантировать компенсацию ущерба только незначительного размера. К достоинству метода самострахования следует отнести сохранность средств в случае отсутствия ущерба, а также оперативность в использования средств фонда для компенсации потерь. Основное предназначение фондов самострахования – помощь в преодолении временных затруднений в процессе производства за счет быстрого покрытия незначительного ущерба.

Со временем самострахование стало дополняться созданием коллективных страховых фондов, т.е. собственно страхованием. Две важные характеристики неблагоприятных событий - случайный, вероятностный характер наступления и неравномерность нанесения ущерба - предопределили создание эффективного способа возмещения убытков посредством их перераспределения между отдельными лицами, заинтересованными в защите. Как правило, число нуждающихся в страховой защите намного больше числа пострадавших от различных случайных бедствий, и поэтому взаимная солидарная раскладка ущерба значительно облегчает преодоление негативных последствий непредвиденных событий. Преимущества коллективного страхования заключаются в том, что за относительно небольшой платеж можно получить гарантию возмещения достаточно крупного ущерба.

В настоящее время формированием и распределением коллективного страхового фонда занимаются специализированные организации - страховщики. Страховой фонд создается только в денежной форме за счет взносов большого круга участников - предприятий, учреждений, граждан, заинтересованных в обеспечении страховой защиты и называемых страхователями. При возникновении у страхователя потерь, заранее оговоренных в договоре между страховщиком и страхователем, страховщик компенсирует ему ущерб за счет средств страхового фонда в соответствии со своими договорными обязательствами. Таким образом, данный метод страховой защиты весьма эффективен, так как в рамках страхового фонда страховщика происходит перераспределение ущерба, убытки как бы раскладываются на всех участников – страхователей и не ложатся тяжелым бременем только на лицо, понесшее их.

На государственном уровне за счет бюджетных средств создается общегосударственный резервный фонд в целях возмещении ущерба и устранения последствий крупных стихийных бедствий, аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Привлечение государственных резервных фондов оправдано для ликвидации последствий крупных промышленных, природных и других катастроф.

Фонды обязательного государственного социального страхования (в России их сейчас три) предназначены для предоставления необходимого минимума социальной защиты населению.

Таким образом, на частном уровне альтернативными методами организации страховой защиты хозяйствующих субъектов и граждан являются самострахование и коллективное страхование. Самострахование целесообразно применять в отношении малых ущербов с высокой частотой появления, тогда как заключение договоров страхования со страховыми компаниями более эффективно для покрытия средних и высоких размеров ущерба при средней или малой частоте появления неблагоприятных событий.