Основные финансово-экономические показатели деятельности ооо «Фаворит» в 2012 – 2014 гг.
Показатели |
Год |
Изменения |
|||||
2012/2013 г.г. |
2013/2014 г.г. |
||||||
2012 год |
2013 год |
2014 год |
+/- тыс.руб. |
Прирост,% |
+/- тыс.руб. |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Выручка (тыс.руб.) |
21656 |
20607 |
18567 |
-1048 |
-5 |
-2039 |
-10 |
Среднегодовая стоимость основных средств (тыс.руб.) |
6128 |
7233 |
5852 |
+1105 |
+15 |
-1381 |
-23 |
Среднегодовая стоимость оборотных средств (тыс.руб.) |
7566 |
7200 |
6698 |
-366 |
-5 |
-510 |
-7 |
Среднесписочная численность ППП (чел.) |
13 |
15 |
18 |
+2 |
+14 |
+3 |
+17 |
Фондоотдача |
3,53 |
2,84 |
3,17 |
-0,69 |
-20 |
+0,33 |
+11 |
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств |
2,86 |
2,86 |
2,77 |
0 |
0 |
-0,09 |
-4 |
Выработка 1-го раб. (тыс.руб.) |
1665 |
1373 |
1031 |
-292 |
-18 |
-342 |
-25 |
Себестоимость |
13366 |
13860 |
14558 |
+494 |
+3 |
+698 |
+5 |
Прибыль до налогообложения (тыс.руб.) |
8290 |
6747 |
4009 |
-1543 |
-19 |
-2738 |
-41 |
Чистая прибыль (тыс.руб.) |
4995 |
3237 |
1211 |
-1758 |
-36 |
-2026 |
-63 |
Рентабельность основной деятельности (%) |
29 |
18 |
6 |
-11 |
-38 |
-12 |
-67 |
Источник: Составлено автором на основании отчетов о прибылях и убытках и бухгалтерского баланса ООО «Фаворит» за 2012-2014 гг.
Проанализировав данные, представленные в таблице 2.1.2, можно придти к следующим нижеизложенным выводам:
- выручка предприятия в 2013 году по сравнению с 2012 снизилась на 5%, а в 2014году на 10%, это свидетельствует о том, что предприятие не выполняет заданный экономический план на год, заказов на капитальный ремонт становится меньше, а мелкосрочного ремонта больше, что в свою очередь приводит к снижению общего дохода организации.
- себестоимость предоставляемых услуг в 2013 году по сравнению с 2012 годом выросла 3% процента, а по сравнению с 2014 годом на 5% за счет увеличения заработной платы работникам организации и ростом материальных затрат (увеличения стоимости тарифов на топливо и энергию, запасных частей и комплектующих изделий).
- чистая прибыль предприятия в течение 2012-2013 года снизилась на 36% а в последующем 2014 году на 41%. Причинами оказавшими влияние на столь резкое падение послужили увеличение затрат по многим статьям расходов баланса предприятия.
По данным таблицы 2.1.2 видно, что рентабельность основой деятельности с каждым годом снижается в 2013 году по сравнению с 2012 на 38%, а в 2014 году – 67%, что является причиной резкого повышения издержек в ООО «Фаворит».
Система управления ООО «Фаворит» представляет собой синтез элементов, функционирование которых обеспечивает эффективность деятельности компании, направленную на достижение цели. Система управления ООО «Фаворит» выражается в объекте и субъекте управления, функция управления, структуре управления.
Объект управления ООО «Фаворит», как элемент системы управления, является самой важной, так как представляет собой ту часть системы, из-за которой и для которой возникают отношения управления.
Управленческая деятельность - один из важнейших факторов функционирования и развития ООО «Фаворит» в условиях рыночной экономики. Эта деятельность постоянно совершенствуется в соответствии с объективными требованиями производства и реализации продукции, усложнением хозяйственных связей, повышением роли потребителя в формировании технико-экономических и иных параметров предприятия.
Правильно построенная организационная структура позволяет предприятию эффективно руководить всеми подразделениями, и, в конечном счете, определяет финансовые результаты, поскольку правильно построенное управление ведет к снижению затрат и увеличению эффективности деятельности компании (рис. 2.1.2.).
Рис. 2.1.2. Организационная структура ООО «Фаворит»
ООО «Фаворит» является хозяйствующим субъектом малого типа, исходя из этого профессиональные обязанности каждой группы работников распределены достаточно четко, чтобы предприятие могло функционировать слажено.
Генеральный директор в своем непосредственном подчинении имеет 2 человека: исполнительный директор и коммерческий директор. По прямым функциональным обязанностям генеральный директор осуществляет координацию и контроль работы, взаимодействие с партнерами и клиентами федерального масштаба.
Исполнительный директор (он же выполняет функции бухгалтера) организуют работу с персоналом в соответствии с общими целями развития организации. В его функции входит: определение потребности в персонале, изучение рынка труда с целью определения возможных источников обеспечения необходимыми кадрами; учет отработанного времени и начислении заработной платы сотрудникам.
Коммерческий директор отвечает за работу с клиентами и прирост прибыли организации, продажу и сбыт продукции, своевременное исполнение работ по всем обязательствам точно в сроки. Главный инженер обеспечивает укомплектование инструментов и запасных частей. Контролирует технологию производства.
В штате ООО «Фаворит» по данным на 1 января 2014 года работает 18 человек. Весь персонал в ООО «Фаворит» делится на следующие категории:
- административно – управленческий (генеральный директор, исполнительный директор, коммерческий директор, главный инженер) - 4 чел.;
- основной персонал (рабочие) - 12 чел.;
- вспомогательный и обслуживающий персонал (охрана, технички) - 2 чел.
Трудовой коллектив организации автор считает целесообразным рассмотреть по нескольким критериям: по возрастному признаку, по степени образованности, по количеству человек занимающих непосредственно каждую из должностей из штатного расписания. Результаты приведены в таблице 2.1.3.
Таблица 2.1.3
Структура персонала ООО «Фаворит»
№ п\п |
Профессия |
Гендерный признак |
Возрастной признак |
Уровень образования персонала |
Количество персонала |
1. |
Генеральный директор |
муж. |
50 |
высшее |
1 |
2. |
Исполнительный директор + бухгалтер |
жен. |
46 |
высшее |
1 |
3. |
Коммерческий директор |
муж. |
34 |
высшее |
1 |
4. |
Главный инженер |
муж. |
37 |
высшее |
1 |
Продолжение таблицы 2.1.3 |
|||||
5. |
Мастер |
муж. |
45 |
высшее |
1 |
6. |
Слесарь - ремонтник |
муж. |
32, 26, 40 |
ср. - проф. /среднее |
3 |
7. |
Слесарь МСР |
муж. |
25, 33,41 |
ср. - проф. /среднее |
3 |
8. |
Штукатур - маляр |
муж. |
42 |
ср. полное общее |
1 |
9. |
Сварщик |
муж. |
34,38 |
ср. – проф. |
2 |
10. |
Охранник |
муж. |
55 |
среднее |
1 |
11. |
Электрик |
муж. |
27 |
ср. - проф. /ср. полное общее |
1 |
12. |
Жестянщик |
муж. |
41-49 |
ср. полное общее |
1 |
13. |
Техничка |
жен. |
56 |
ср. полное общее |
1 |
Всего: |
18 |
||||
Источник: Составлено автором по данным карточек сотрудников ООО «Фаворит»
Анализ системы управления ООО «Фаворит» предполагает изучение методов управления персоналом, которые представлены в таблице 2.1.4.
Таблица 2.1.4