5. План по труду и заработной плате

В плане по труду и заработной плате требуется рассчитать численность водителей, ремонтных рабочих, вспомогательных рабочих, специалистов, служащих, младшего обслуживающего персонала, пожарно-сторожевой охраны и фонд заработной платы.

• Численность водителей, чел:

Nвод=(АЧн+Чп-з)/ФРВ, (5.1)

где Чп-з - подготовительно-заключительное время работы водителей,ч;

ФРВ - годовой фонд рабочего времени одного водителя, ч. Для расчетов в курсовом проекте принять 1800 ч.

Чп-з=АЧн∙0.38/(tсм-0.38), (5.2)

где tсм - продолжительность рабочей смены водителя, ч.

Из задания tсм =8 ч

0.38ч - величина подготовительно-заключительного времени на одну смену с учетом предрейсового медосмотра.

Чп-з=АЧн∙0,38/(tсм-0.38)= 101557,6∙0.38/(8-0.38)=5064,55 ч

Nвод=(АЧн+Чп-з)/ФРВ=(101557,6+5064,55+5545,12)/1800=59,23≈60 чел

Рассчитанную численность водителей следует распределить по классам. Количество водителей по классам принимается в процентах от общего их числа. Примерное процентное соотношение водителей по классам можно принять: I класса - 33%, II класса -30%,III класса -37%.

При распределении водителей по классам необходимо учесть, что для работы на автопоездах в составе автомобиля и прицепа, тягача и полуприцепа, на автобусах – водители III класса не допускаются. В этом случае процентное соотношение водителей по классам принять: I класса - 40%, II класса -60%.

Принимаем водителей I класса=24 чел; II класса=36 чел.

• Годовой фонд заработной платы водителей:

ФЗПва=ОЗПв+ДЗПв, (5.3)

где ОЗПва - основная заработная плата водителей, тыс. руб.,

ДЗПв- дополнительная заработная плата водителей, тыс. руб.

ОЗПва=ЗПповр+Нкл+Ппв, (5.4)

где: ЗПповр - повременная заработная плата водителей, тыс. руб.,

Нкл- надбавка за классность, тыс. руб.,

Ппв- прочие надбавки, доплаты, премии, тыс. руб.

ЗПповр=Сч*ФРВ*Nвод, (5.5)

ЗПповр=60*1800*60=6480000 руб.

• Надбавка за классность, руб.:

Нкл=(Сч*ФРВ*Пкл*Nвод.Iкл)/100+(Сч*ФРВ*Пкл*Nвод.IIкл)/100, (5.6)

где Nвод.Iкл,IIкл - количество водителей I и II классов, чел.

Пкл - процент надбавки водителям за классность.

Водителям грузовых, легковых автомобилей и автобусов выплачивается ежемесячная надбавка за классность в следующих размерах: водителям II класса - 10%, водителям I класса - 25% установленной тарифной ставки за отработанное в качестве водителя время.

Нкл=(Сч*ФРВ*Пкл*Nвод.Iкл)/100+(Сч*ФРВ*Пкл*Nвод.IIкл)/100=

=(60*1800*25*24)/100+(60*1800*10*36)/100=1036800 руб.

• Прочие надбавки, премии и доплаты водителям, тыс. руб.:

Ппв=Сч*ФРВ*Nвод.*Пв/100, (5.7)

где Пв - размер прочих надбавок, доплат и премий водителям, %(50%).

Ппв=Сч*ФРВ*Nвод.*Пв/100=60*1800*50*60/100=3240000 руб.

ОЗПв=ЗПсд+Нкл+Ппв=6480000 +1036800+3240000=10756800 руб.

ДЗПв=ОЗПв*m/100, (5.8)

где m - размер дополнительной заработной платы - 10% от основной.

ДЗПв=ОЗПв*m/100=10756800*10/100=1075680 руб.

ФЗПв=ОЗПв+ДЗПв= 10756800 + 1075680=11832480 руб.

• Среднемесячная заработная плата одного водителя, тыс. руб.:

ЗПср.мес=ФЗПв/(Nвод*12)= 11832480/(60*12)= 16434 руб, (5.9)

• От суммы средств, направляемых на оплату труда, производится отчисление в пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд медицинского страхования, фонд занятости и др. Это составляет 30%.

Qв=ФЗПв*30/100, (5.10)

где Qв- размер отчисление от фонда ЗП водителей, тыс. руб.

Qв=ФЗПв*30/100=11832480*30/100=3549744 руб.

Для остальных категорий работающих размер отчислений определяют аналогично.

• Численность ремонтных рабочих, чел.:

Nр=Tто и тр/(ФРВр*kвн), (5.11)

где ФРВ -годовой фонд рабочего времени одного рабочего, ч. Для расчетов в курсовом проекте принять 1800 часов.

k_вн - коэффициент выполнения норм (k_вн=1.05).

Nр=Tто и тр/(ФРВр*k_вн)= 27421,44 /(1800*1.05)=14,51 ≈ 15 чел

• Годовой фонд заработной платы ремонтных рабочих, тыс. руб.

ФЗПр=ОЗПр+ДЗПр, (5.12)

где ОЗПр - основная заработная плата ремонтных рабочих, тыс. руб.

ДЗПр - дополнительная заработная плата ремонтных рабочих,тыс.руб.

ОЗПр=ЗПтр+Ппр, (5.13)

где ЗПтр - заработная плата ремонтных рабочих по тарифу, тыс. руб.

ЗПтр=Счр*Т_{ТО и ТР} , (5.14)

где Счр - часовая тарифная ставка ремонтного рабочего, руб/ч (Счр=0.8*60=48 руб/ч)

ЗПтр=Счр*Tто и тр =48*27421,44 =1316229,12 руб.

Ппр=n_р*ЗПтр/100, (5.15)

где n_р - размер надбавок, доплат и премий ремонтных рабочих, % (п_р=50%).

Ппр=n_р*ЗПтр/100=50*1316229,12 /100=658114,56 руб.

ОЗПр=ЗПтр+Ппр= 1316229,12 +658114,56 =1974343,68 руб.

ДЗПр=m_р*ОЗПр/100, (5.16)

где m_р - размер дополнительной заработной платы – 8% от основной.

ДЗПр=m_р*ОЗПр/100=8*1974343,68 /100=157947,5 руб.

ФЗПр=ОЗПр+ДЗПр=1974343,68 +157947,5=2132291,18 руб.

• Среднемесячная заработная плата одного ремонтного

рабочего, тыс. руб.:

ЗПср.мес.р=ФЗПр/(Nр*12)= 2132291,18 /(15*12)= 11846,06 руб., (5.17)

Qр=ФЗПр*30/100, (5.18)

где Qр- размер отчисление от фонда ЗП ремонтных рабочих, тыс. руб

Qр=ФЗПр*30/100=2132291,18 *30/100=639687,35руб.

• Численность вспомогательных рабочих, чел:

Nрв=0.25*Nр=0,25*15=3,75 ≈4чел, (5.19)

Годовой фонд заработной платы ремонтных рабочих, тыс. руб.

ФЗПрв=ОЗПрв+ДЗПрв, (5.20)

где ОЗПрв - основная заработная плата вспомогательных

рабочих, тыс. руб.

ДЗПрв - дополнительная заработная плата вспомогательных

рабочих, тыс.руб.

ОЗПрв=ЗПтрв+Ппрв, (5.21)

где ЗПтрв - заработная плата вспомогательных рабочих по

тарифу, тыс. руб.

ЗПтрв=Счрв* T_ВР и тр , (5.22)

где Счрв - часовая тарифная ставка вспомогательного

рабочего, руб/ч (Счрв=0.75* Счр =0,7*48=33,6 руб/ч)

ЗПтрв=Счрв*Т_ВР=33,6*6855,36 = 230340,1 руб.

П_прв=n_рв*ЗПтрв/100, (5.23)

где n_рв - размер надбавок, доплат и премий вспомогательных рабочих, % (п_р=50%).

Ппрв=n_рв*ЗПтрв/100=50*230340,1 /100= 115170,05 руб.

ОЗПрв=ЗПтрв+Ппрв=230340,1 + 115170,05 = 345510,15 руб.

ДЗПрв=m_рв*ОЗПрв/100, (5.24)

где m_рв - размер дополнительной заработной платы – 8% от основной.

ДЗПрв=m_рв*ОЗПрв/100=8*345510,15 /100=27640,81 руб.

ФЗПрв=ОЗПрв+ДЗПрв=345510,15 +27640,81 =373150,96 руб.

• Среднемесячная заработная плата одного вспомогательного рабочего, тыс. руб.:

ЗПср.мес.рв=ФЗПрв/(Nрв*12)= 373150,96 /(4*12)=7773,97 руб., (5.25)

Qрв=ФЗПрв*30/100, (5.26)

где Qрв- размер отчисление от фонда ЗП вспомогательных

рабочих, тыс. руб

Qрв= ФЗПрв*30/100=373150,96 *30/100=111945,288руб.

• Численность специалистов предприятия (Nсп) складывается из их количества по функциям управления, ориентировочно можно принять:

Nсп=0.045*(Nва+Nр+Nрв)=0,045*(60+15+4)=3,555 ≈4 чел (5.27)

• Годовой фонд заработной платы специалистов, тыс. руб.:

ФЗПсп=Д*Nсп*12, (5.28)

где Д - средний должностной оклад специалиста, тыс. руб.

Дсп=1.5*ЗПсрмес=1,5*16434=24651 руб. (5.29)

ФЗПсп=Дсп*Nсп*12=24651*4*12=1183248 руб.

Qсп=ФЗПсп*30/100, (5.30)

где Qсп - размер отчисления от фонда ЗП специалистов, тыс. руб.

Qсп=ФЗПсп*30/100=1183248*30/100=354974,40руб.

• Численность служащих (кассиры, секретари, техники и др.):

Nсл=0.07*(Nв+Nр+Nрв)=0,07*(60+15+4)=5,53 ≈6 чел (5.31)

• Годовой фонд заработной платы служащих, тыс. руб.:

ФЗПсл=Дсл*Nсл*12, (5.32)

где Дсл - средний должностной оклад служащего, тыс. руб.

Дсл=0.8*ЗПсрмес=0,8*16434=13147,2 руб. (5.33)

ФЗПсл=Дсл*Nсл*12=13147,2 *6*12= 946598,4 руб.

Qсл=ФЗПсл*30/100, (5.34)

где Qсл - размер отчисления от фонда ЗП служащих, тыс. руб.

Qсл=ФЗПсл*30/100=946598,4 *30/100=283979,52руб.

• Численность младшего обслуживающего персонала (МОП) и пожарно-сторожевой охраны (ПСО) можно принять в размере:

N_МОП=0.025*(Nв+Nр+Nрв+Nсп+Nсл)=0,025*(60+15+4+4+6)=2,225≈

≈2 чел (5.35)

N_ПСО=0.065*(Nв+Nр+Nрв+Nсп+Nсл)=0,065*(60+15+4+4+6)=

=5,785≈6 чел (5.36)

• Годовой фонд заработной платы МОП, тыс. руб.:

ФЗПмоп=Дмоп*Nмоп*12, (5.37)

где Д - средний должностной оклад МОП, тыс. руб (Дмоп=4330 руб).

ФЗПмоп=Дмоп*Nмоп*12=4330*2*12=103920 руб.

Qмоп=ФЗПмоп*30/100, (5.38)

где Qмоп - размер отчисление от фонда ЗП МОП, тыс. руб.

Qмоп=ФЗПмоп*30/100=103920*30/100=31176руб.

• Годовой фонд заработной платы ПСО, руб.:

ФЗПпсо=Дпсо*Nпсо*12, (5.39)

где Д - средний должностной оклад ПСО, руб (Дпсо=8000 руб).

ФЗПпсо=Дпсо*Nпсо*12=8000*7*12=672000 руб.

Qпсо=ФЗПпсо*30/100, (5.40)

где Qпсо - размер отчисления от фонда ЗП ПСО, руб.

Qпсо=ФЗПпсо*30/100=672000*30/100=201600 руб.

После проведения расчетов результаты сводятся в таблицу 6.

Таблица 6-Фонд заработной платы предприятия

Категория работников	Кол. работн., чел	Среднемесячная ЗП работника, руб.	Годовой фонд ЗП, руб.	Отчисления в фонды, руб.	Годовой фонд ЗП с отчислениями, руб.
Водители Ремонтные рабочие Вспомога- тельные рабочие Специалисты Служащие МОП ПСО	60 15 4 4 6 2 6	16434 11846,06 7773,97 24651 13147,2 4330 8000	11832480 2132291,18 373150,96 1183248 946598,4 103920 672000	3549744 639687,35 111945,288 354974,40 283979,52 31176 201600	15382224 2771978,53 485096,248 1538222,4 1230577,92 135096 873600
Итого:	97	—	17243688,54	32171359,02	22416795,10