5.2 График реализации

График реализации работ по покупке изотермического фургона и высотного комплектовщика-штабелёра представляет собой увязку работ между собой и привязка их к календарной линейке. Началом производства работ будем считать 1 октября 2014 года.

Продолжительность покупки фургона и оформления документов – 10 дней.

Продолжительность покупки высотного комплектовщика-штабелёра и оформления документов – 10 дней.

На основании полученных данных строим календарный план реализации предусмотренных планом развития комплекса работ, который сведём в таблицу 5.1.

Таблица 5.1 - Календарный план реализации работ

Наименование работы	Октябрь 2014 года
	1	2	3	6	7	8	9	10	13	14
Покупка фургона
Покупка штаблёра

Как видно из календарного плана, выполнение работ начинается 1 октября 2014 года и заканчивается 14 октября того же года, что составляет 10 рабочих дней.

Все работы были выполнены за 10 рабочих дня с учётом выходных. Общая стоимость всех затрат, необходимых для проведения улучшений, составила 259 050 000 бел.руб. Сумма была взята кредит в Беларусбанке 4 года под 17% годовых. Кредит погашается ежемесячно на протяжении четырёх лет равными частями (по информации НБ РБ динамики ставок кредитно-депозитного рынка).

6. Финансовый план

Основная цель данного раздела – сформулировать и представить систему проектировок, отражающих ожидаемые финансовые результаты деятельности компании. Производится расчет чистой прибыли предприятия, ведется расчет потока денежных средств, отражаются показатели эффективности проекта.

0. 6.1 Прогноз прибыли и убытков

Выручка предприятия состоит из выручки от сдачи в аренду площадей и выручки от оказания услуг. Выручка принимается в соответствии с расчетами, выполненными в пункте 4.3.

Для расчета затрат на заработную плату необходимо определиться с рабочими кадрами на объекте. Подбор кадров и расчет зарплаты приведен в таблице 6.1.

Таблица 6.1 Расчет заработной платы на объекте, тыс.бел.руб.

Должность	Кол-во	Зарплата, руб.	Всего, руб.
Директор	1	6 300 000	6 300 000
Управляющий	1	6 100 000	6 100 000
Бухгалтер	1	4 500 000	4 500 000
Водитель	1	4 100 000	4 100 000
Грузчик	4	3 800 000	15 200 000
Кладовщик	3	3 500 000	10 500 000
Уборщик	0,5	1 700 000	1 700 000
Всего в месяц:			48 400 000

Итого выплаты заработной платы составят 48 400 000 бел. руб. В соответствии с прогнозами инфляция составит 12,5%, поэтому в план закладывается повышение зарплаты на 13%. Значит с 01.01.2015 выплаты заработной платы составят 51 302 000 бел. руб. Отчисления в фонд социальной защиты населения производятся в размере 34%, в Белгосстрах – 0,6% .

Предполагаем, что инфляция в 2016 году составит 15%, а в 2017 - 11%. Следовательно, заработная плата увеличится на 15% и 10% соответственно.

Затраты на рекламу определяются в соответствии с пунктом плана 4.4.

На предприятии действует упрощенная система налогообложения без НДС, для которой:

- налог из выручки равен 5 %.

Прогноз прибыли и убытков на два года представлен в таблице 6.2

Прочие затраты принимаем в размере 15%, в связи с тем, что расходуется большое количество электроэнергии на поддержание температурного режима на складе.