
- •Бизнес-план
- •1. Резюме
- •2. Описание организации
- •3. Продукт
- •4.Анализ рыночной ситуации
- •4.1.Анализ положения дел в отрасли
- •4.2.Исследование рынка Тюмени
- •Список респондентов
- •Место печати полноцветной полиграфической продукции
- •Время максимальных и минимальных заказов на полиграфическую продукцию
- •Сложности, с которыми сталкиваются агентства при исполнении полиграфических заказов
- •Список респондентов
- •Сумма, потраченная на полиграфическую продукцию за последний год, рублей
- •Минимальные и максимальные тиражи
- •Изготовители самых популярных (востребованных) видов полиграфической продукции
- •Сводная информация по некоторым видам полиграфической продукции
- •Основные сложности
- •Трудности, возникающие при заказе малых тиражей полиграфической продукции
- •Какой тираж Вы хотели заказать?
- •Что Вы хотели напечатать?
- •Максимальные заказы на изготовление полиграфической продукции приходятся на ноябрь-декабрь, май; минимальные – на январь и февраль.
- •70% Полноцветной полиграфической продукции, заказанной в г. Тюмени печатается в типографиях в других городах.
- •5.План маркетинга
- •Планируемый объём сбыта
- •Планируемый объём сбыта
- •6.Производственный план
- •6.1. Технология производства
- •6.2 Налогообложение и инфляция
- •Инфляция (Рубли)
- •6.3 Потребность в инвестициях
- •Список этапов
- •Инвестиционный план
- •6.4. Затраты на производство
- •План по персоналу
- •Накладные издержки
- •7.Организационный план
- •Основные функции персонала
- •9.Финансовый план Прибыли-убытки (руб.)
- •Финансовые показатели
- •10.План по источникам средств
- •Результат подбора кредита
- •Выплаты на погашение займов (руб.)
- •Затраты на обслуживание займов (руб.)
- •Затраты на обслуживание займов (руб.)
- •Лизинговые платежи
10.План по источникам средств
Источниками финансирования проекта являются: акционерный капитал-увеличение уставного капитала за счет выпуска дополнительного количества акций, лизинг, кредит банка для оплаты авансового платежа по лизингу и покрытия дефицита наличности. ЗАО «ТюмБИТ» выпускает дополнителные акции 01.06.2001 на сумму 29000 рублей, количество акций-2900, номинальная стоимость-10 рублей за акцию. В течение проекта прибыль не распределяется, дивиденды не выплачиваются, для того чтобы быстрее рассчитаться с кредитом. Оборудование берется в лизинг у "Западно-Сибирской Лизинговой компании" 01.06.2001 на срок- 3 года под 12% годовых, затем полностью передается во владение типографии ГК "ТюмБИТ".25% уплачивается сразу в качестве авансового платежа лизинговой компании. Лизинговые платежи выплачиваются в долларах по схеме, разработанной в договоре. Схема приведена в таблице 10.1.
Таблица 10.1
Схема лизинговых платежей
Стоимость оборудования |
585 000,00 |
$ |
Стоимость оборудования с НДС |
|
|
Срок лизинга |
36 месяцев |
|
Авансовый платеж |
25% |
|
Расчитать налог на приобретение автотранспорта |
|
|
НДС на лизинговый платёж |
|
|
НДС продавца к зачёту |
|
|
Балансодержатель |
|
|
Лизинговые платежи |
|
|
Возмещение страховых платежей |
0,60% |
|
Сумма аванса с НДС |
146 250,00 |
$ |
Сумма ежемесячного платежа в период отсрочки (3 платёжа). |
9 574,56 |
$ |
Сумма ежемесячного платежа после отсрочки (33 платежа). |
19 012,01 |
$ |
Общая сумма договора лизинга |
802 370,01 |
$ |
В том числе комиссионные лизингодателя |
157 154,93 |
$ |
В том числе сумма аванса без НДС |
121 875,00 |
$ |
В том числе НДС |
133 728,39 |
$ |
В том числе компенсация оборотных налогов и страховки |
23 986,64 |
$ |
Основой для расчета лизинговых платежей является балансовая стоимость имущества, указанная в качестве одного из главных параметров сделки. Обязательной составляющей выплат, предусматриваемых договором лизинга, является сумма амортизации лизингового имущества за весь срок договора. В зависимости от условий договора в состав лизинговых платежей могут также включаться:
комиссионное вознаграждение лизингодателя;
плата за используемые лизингодателем заемные средства;
плата за дополнительные услуги, если они предусмотрены договором;
налог на имущество, если оно находится на балансе лизингодателя.
Таблица 10.2 отражает результат подбора кредита.
Таблица 10.2