Глава2. Основные виды банковских депозитов

2.1 Классификация депозитов

2.1.1 Классификация депозитов по сроку действия

Депозит, или банковский вклад - это свободные денежные средства населения или юридических лиц, помещаемые в банк под определенный учетный процент, указываемый в договоре вкладчика с банком. В результате банк пускает эти деньги в оборот, выдавая со своей стороны кредиты, а вкладчики получают оговоренный в договоре процент за возможность пользоваться своими денежными средствами. Как правило экономисты подразделяют депозиты по длительности, возможности пополнения, досрочного снятия и капитализации процентов.

По длительности депозиты делятся на "короткие" и "длинные", срок первых как правило не превышает 6-ти месяцев, в то время как срок длинных может составлять несколько лет. Стоит отметить, что обычно чем больше срок депозита, тем больше процентная ставка по нему. Так же немаловажно, что по окончании срока действия депозита, если вкладчик не изъял основную сумму депозита с процентами - вклад автоматически пролонгируется на тех же условиях если иное не указано в банковском договоре.

Пополняемые и непополняемые депозиты.

По возможности пополнения депозиты подразделяются на пополняемы и не пополняемые, и если со вторыми все понятно, т.е. вклад в любом случае пополнять нельзя, то пополняемы вклады содержат ряд нюансов:

1) может существовать ограничение по сумме пополнения

2) может существовать ограничение по количеству пополнений за учетный период (например не более раза в месяц)

Классификация депозитов по возможности снятия денежных средств.

По возможности снятия денежных средств депозиты подразделяют на депозиты до востребования, срочные депозиты и депозиты с минимальным неснимаемым остатком, все они имеют свои достоинства и недостатки, о которых я вам сейчас расскажу.

Депозит до востребования - это тип депозитов с самым низким процентом, по сути это просто передача денег банку на хранение, однако при этом не приходится платить деньги за аренду банковской ячейки и даже получать от банка незначительный процент за поьзование своими денежными средствами. Основным преимуществом данного вида депозитов является возможность в любой момент снять с депозитного счета требуемую сумму без каких бы то ни было ограничений.

Срочный депозит - это самый выгодный для вкладчиков вид депозитов, по которому банк как правило дает вкладчику максимальный процент, однако при этом вкладчик не имеет возможности снять денежные средства без потери накопленных процентов (как правило при досрочном расторжении договора вкладчику насчитываются проценты по ставке вкладов "до востребования", которая значительно ниже поцентной ставки по срочным вкладам).

Депозит с минимальным неснимаемым остатком - это комбинированная форма, представляющая собой нечто среднее между срочным депозитом и депозитом до востребования, как правило при открытии такого депозитного счета вкладчик вносит определенную сумму, которую не имеет права снять до окончания срока вклада (иначе он теряет свою процентную ставку и проценты по вкладу насчитываются по ставке вкладов "до востребования"), однако при этом все денежные средства свыше этой минимальной суммы доступны для снятия без вских штрафных санкций со стороны банка и по ним начисляется общая для депозитного вклада процентная ставка(как правило, с ежемесячной капитализацией процентов)

Условным депозитным вкладом (депозитом) следует считать либо сумму денег (вклад), внесенную одним лицом на имя другого, которое получает право распоряжаться данным вкладом, но только на заранее оговоренных, определенных условиях или же при наступлении определенных обстоятельств, так же указанных при открытии депозита вкладчиком. Так же сюда следует отнести срочный/бессрочный депозит, истребовать который возможно при наступлении определенных условий, указанных вкладчиком в соответствующем договоре вклада заранее.

Для их подсчета, как правило, используют несколько самых распространенных вариантов начисления процентов:

1. Начисление простого процента, после окончания срока депозита. Выплата тела по кредиту и процентов осуществляется совместно так же в конце депозита.

2. Начисление, совместно с выплатой простого процента через определенные промежутки времени (раз в месяц, квартал или год), процент насчитывается только от основной суммы вклада.

3. Проценты начисляются с определенной периодичностью (месяц, квартал или год), с последующей капитализацией (добавление процентов к основной сумме вклада и дальнейшим начислением процентов на увеличенную сумму), т.е. используется формула сложных процентов.

К депозитным вкладам так же относят:

1.Записи в банковских книгах, подтверждающие наличие определенных требований у клиентов к кредитно-финансовому учреждению.

2. Переданные клиентами на хранение в кредитно-финансовые учреждения ценные бумаги (облигации и акции).

3. Взносы по обеспечению оплаты таможенных сборов и пошлин в таможенные учреждения.

4. Денежные суммы, внесенные в различные судебные и админ. учреждения для обеспечения иска или явки в суд.

Капитализация процентов по депозиту.

Капитализация процентов - это начисление процентов на сумму депозита. Как правило, по большинству вкладов капитализация осуществляется ежемесячно, однако существуют случаи когда капитализация процентов происходит чаще (минимальный период капитализации составляет 1 календарный день, однако такой вариант банкам не выгоден и они обычно не идут на него) или реже (как правило это полный срок действия депозита, для вкладчика же это означает полную потерю процентов при досрочном снятии денежных средств, если иное не указано в договоре с банком)

2.1.2 Особенности российской банковской системы в области депозитов

Бывает, что устав организации запрещает размещать свободные денежные средства в виде депозитов, в таком случае организация чтобы не нарушить собственный устав может оформить вексель, который является по сути тем же самым депозитом либо подписать договор о неснижаемом остатке на расчетном счету организации с начислением определенного учетного процента. Так же не стоит забывать, что коммерческие банки в обязательном порядке перечисляют определенную часть депозитных денежных средств в Центральный Банк Российской Федерации в рамках программы обязательных резервов, а в случае банкротства банка государство гарантирует возврат части депозита в рамках программы обязательного страхования вкладов. В заключение хотелось бы сказать, что с начала формирования в 20-м веке современной банковской и финансовой системы банковские депозиты перестали быть реальным способом приумножения капитала, а позволяют лишь накапливать денежные средства, в какой-то мере защищая их от инфляции.

При выборе банка следует посмотреть на следующие показатели. Как давно работает, какой уставной капитал, имеет ли филиальную сеть, рассмотреть условия депозита. Также следует решить, на какой срок и какую сумму Вы хотите положить деньги на депозит. При небольшой сумме, до 700 руб. подойдет любой банк, участвующий в программе страхования вкладов. При более значительном вкладе, несколько миллионов, следует выбирать банк из Top 20 Российских банков.

При размещении крупных сумм рекомендуется разбивать их на несколько депозитов — в случае необходимости можно будет изъять только часть средств, сохранив доходность по остальным. Но максимальная сумма в случае банкротства останется 700 тыс. рублей. От сроков тоже многое зависит. Это прежде всего процентная ставка, чем больше срок вклада, тем больше ставка. Но, положив деньги на длительный срок, Вы их “замораживаете”. Читайте внимательно банковский договор, задавайте вопросы сотрудникам банка. Определите заранее, как Вы будите вносить средства на депозит, как выводить. В некоторых крупных банках существует обслуживание для VIP клиентов. Банковский депозит, на данный момент, я является самым надежным видом вложения.

2.1.3 Недостатки банковского депозита

Отсутствие ликвидности. В основном, изъять средства с депозита можно только через определенный срок или с потерей процента. Доходность по банковскому вкладу не перекрывает инфляцию.

Максимальная сумма выплаты, в случае банкротства банка, составит 700 тыс. рублей. Банки с высоким кредитным рейтингом дают очень маленький процент по депозитам, до 10 процентов, в лучшем случае. Чем больше процент по вкладу, тем на более долгий срок необходимо положить деньги, сроки доходят до нескольких лет.

Процент по банковскому вкладу иногда зависит от суммы вклада, чем больше сумма, тем больше процент. Оставляет желать лучшего и компетентность персонала в банках. Банковский депозит подходит для наиболее консервативных инвесторов, для которых главным является сохранение капитала. Существуют еще синтезированные депозиты, о которых Вы можете узнать из этой статьи. Это составной продукт, который включает в себя инвестиционную составляющую.