- •2. Инициатор проекта
- •2.1. Общие данные
- •2.2. Виды и объемы деятельности
- •Показатели производственной деятельности в 2012-2013 гг.
- •2.3. Информация о руководителе
- •3. Существо предлагаемого проекта
- •3.1. Местонахождение объекта
- •3.2. Описание продукта (услуги)
- •3.3. Технология производства продукта (оказания услуги)
- •3.4. Характеристики закупаемого оборудования (техники)
- •3.4.1.Требования к производственным площадям и сельхозтехнике
- •3.4.2. Поставщики оборудования (техники)
- •3.5. Экологические вопросы производства
- •4. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья
- •4.1. Рынок сырья, материалов и комплектующих
- •4.2. Конкуренция на рынке сбыта
- •4.3. Потенциальная емкость рынка сбыта
- •4.4. Маркетинговая стратегия проекта
- •5. Организационный план
- •5.1. Организационно-правовая форма реализации проекта
- •5.2. Основные партнеры:
- •5.3. График реализации проекта
- •5.4. Правовые вопросы осуществления проекта
- •6. ФинансовЫй план
- •6.1. Условия и допущения, принятые для расчета
- •6.2. Исходные данные
- •6.2.1. Налоговое окружение
- •6.2.2. Номенклатура и цены продукции
- •6.2.3. План продаж продукции
- •План продаж продукции, тонн
- •6.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.
- •6.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат
- •6.2.6. Численность персонала и заработная плата
- •Расчет затрат на оплату труда (без социальных страховых взносов), тыс.Руб.
- •6.2.7. Капитальные затраты и амортизация.
- •Капитальные затраты, тыс. Руб.
- •6.3. Калькуляция себестоимости продукции (услуг)
- •6.4. Расчет выручки
- •Планируемая выручка от реализации продукции, тыс. Руб.
- •Показатели эффективности проекта и параметры их расчета
- •7. Оценка рисков
- •7.1. Уровень безубыточности
- •7.2. Оценка проектных рисков
- •8. Обеспечение
6.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.
Номенклатура и цены сырья, материалов приведены в табл. 6.2.4.
Таблица 6.2.4
Номенклатура и цены сырья, материалов
№ |
Наименование статей прямых материальных затрат |
Ед. изм. |
Цена без НДС, акциза, таможенной пошлины |
Акциз |
Таможенная пошлина |
НДС |
Цена с НДС, акциизом, таможенной пошлиной |
1. |
Корма |
ц\к.е |
300-00 |
- |
- |
- |
300-00 |
2. |
Ветмедикаменты |
руб.на гол. в год |
45-00 |
- |
- |
8-10 |
53-10 |
3. |
ГСМ |
руб./кг |
23-00 |
- |
- |
4-00 |
27-00 |
4. |
Электроэнергия |
руб.кВт.ч. |
1-44 |
- |
- |
0-32 |
1-51 |
Сезонные колебания цен прямых материальных затрат в расчетах не учитываются.
6.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат
Расчет размера прямых материальных затрат на производство зерна, молока, сена (не для реализации), мяса КРС, мяса баранины с учетом приведенных выше данных о нормах расхода ресурсов при выходе на проектную мощность, планируемых объемах производства и о динамике цен приведен в табл. 6.2.5.
Таблица 6.2.5.1
Расчет материальных затрат на производство молока, тыс.руб. \тн.
Наименование показателей |
Затраты на ед. продукции |
Доля в себестоимости продукции, % |
Молоко |
3,092 |
100,0 |
Переменные затраты |
2,555 |
82,6 |
Сырье и материалы |
2,000 |
64,7 |
Корма |
1,320 |
42,7 |
Ветмедикаменты |
0,071 |
2,3 |
ГСМ |
0,024 |
0,8 |
Электроэнергия |
0,585 |
18,9 |
Затраты на оплату труда рабочих |
0,503 |
16,3 |
Рабочие занятые в сельскохозяйственном производстве |
0,503 |
16,3 |
Начисления на ФОТ рабочих |
0,052 |
1,7 |
Постоянные затраты |
0,537 |
17,4 |
Затраты на оплату труда ВР и АУП |
0,027 |
0,9 |
Начисления на ФОТ ВР и АУП |
0,003 |
0,1 |
Услуги сторонних организаций |
0,218 |
7,1 |
Представительские расходы |
0,006 |
0,2 |
Затраты на обучение персонала |
0,006 |
0,2 |
Командировочные расходы |
0,010 |
0,3 |
Затраты на аудит, консультации |
0,005 |
0,2 |
Амортизационные отчисления |
0,251 |
8,1 |
Налоги в составе себестоимости |
0,001 |
0,0 |
Транспортный налог |
0,001 |
0,0 |
Коммерческие расходы |
0,004 |
0,1 |
Транспортные расходы |
0,004 |
0,1 |
Прочие затраты |
0,006 |
0,2 |
Расчет размера прямых материальных затрат на производство мяса КРС и свиней с учетом приведенных выше данных о нормах расхода ресурсов при выходе на проектную мощность, планируемых объемах производства и о динамике цен приведен в табл.6.2.5.2. и 6.2.5.3
Таблица 6.2.5.2
Расчет материальных затрат на производство мяса КРС , тыс.руб.\тн.
|
|
|
Наименование показателей |
Затраты на ед. продукции
|
Доля в себестоимости продукции, % |
Мясо КРС |
26,316 |
100,0 |
Переменные затраты |
21,104 |
80,2 |
Сырье и материалы |
15,742 |
59,8 |
Корма |
13,200 |
50,2 |
Ветмедикаменты |
0,800 |
3,0 |
ГСМ |
1,652 |
6,3 |
Электроэнергия |
0,090 |
0,3 |
Затраты на оплату труда рабочих |
4,862 |
18,5 |
Начисления на ФОТ рабочих |
0,501 |
1,9 |
Постоянные затраты |
5,212 |
19,8 |
Затраты на оплату труда ВР и АУП |
0,262 |
1,0 |
Работники, занятые в подсобных цехах |
0,262 |
1,0 |
Начисления на ФОТ ВР и АУП |
0,027 |
0,1 |
Услуги сторонних организаций |
2,104 |
8,0 |
Представительские расходы |
0,058 |
0,2 |
Затраты на обучение персонала |
0,079 |
0,3 |
Командировочные расходы |
0,094 |
0,4 |
Затраты на аудит, консультации |
0,063 |
0,2 |
Амортизационные отчисления |
2,420 |
9,2 |
Налоги в составе себестоимости |
0,012 |
0,0 |
Транспортный налог |
0,012 |
0,0 |
Коммерческие расходы |
0,035 |
0,1 |
Транспортные расходы |
0,035 |
0,1 |
Прочие затраты |
0,058 |
0,2 |
Таблица 6.2.5.3
Расчет материальных затрат на производство мяса баранины, тыс.руб.\тн.
|
|
|
Наименование показателей |
Затраты на ед. продукции |
Доля в себестоимости продукции, % |
Мясо баранины |
31,474 |
100,0 |
Переменные затраты |
24,737 |
78,6 |
Сырье и материалы |
17,800 |
56,6 |
Корма |
15,600 |
49,6 |
Ветмедикаменты |
0,800 |
2,5 |
ГСМ |
1,300 |
4,1 |
Электроэнергия |
0,100 |
0,3 |
Затраты на оплату труда рабочих |
6,289 |
20,0 |
Начисления на ФОТ рабочих |
0,648 |
2,1 |
Постоянные затраты |
6,737 |
21,4 |
Затраты на оплату труда ВР и АУП |
0,339 |
1,1 |
Работники, занятые в подсобных цехах |
0,035 |
0,1 |
Начисления на ФОТ ВР и АУП |
2,747 |
8,7 |
Услуги сторонних организаций |
0,076 |
0,2 |
Представительские расходы |
0,068 |
0,2 |
Затраты на обучение персонала |
0,122 |
0,4 |
Командировочные расходы |
0,054 |
0,2 |
Затраты на аудит, консультации |
3,159 |
10,0 |
Амортизационные отчисления |
0,015 |
0,0 |
Налоги в составе себестоимости |
0,015 |
0,0 |
Транспортный налог |
0,046 |
0,1 |
Коммерческие расходы |
0,046 |
0,1 |
Транспортные расходы |
0,076 |
0,2 |
Прочие затраты |
|
|