Решение:
1) находим долю собственного капитала:
5500000*0,67 = 3685000 грн
2) средства до востребования:
(3500500-(3500500*0,165)-(3500500*0,02))*0,5=1426453,8 грн
3) срочные средства клиентов, направленные на кредитование:
(6700000-(6700000*0,165)-(6700000*0,02)=5460500 грн
4) ресурсы, направленные на кредитование и операции с ценными бумагами:
3685000+1426453,8+5460500+520000=11091954 грн
5) найдем средства, направленные на кредитование:
11091954*0,7=7764368 грн
6) средства, направленные на операции с ценными бумагами:
11091954*0,3=3327586 грн
7) прирост средств на кредитование на 5%:
7764368*1,05=8152586 грн
8) общая сумма ресурсов при увеличении объема ресурсов кредитования на 5%:
(8152586*100%)/70%=11646551 грн
9) найдем 67% собственного капитала:
11646551-1426453,8-5460500-520000=4239598 грн
10) находим весь объем собственного капитала:
(4239598*100%)/67%=6327758 грн
11) средства в собственном капитале без уставного капитала:
5500000-4100000= 1400000 грн
12) уставный капитал после дополнительной эмиссии акций:
6327758-1400000 =4927758 грн
13) дополнительная эмиссия банка:
4927758-4100000 =827757,7 грн
14) находим прибыль банка:
(7764368+(7764368*0,63)+3327586+(33275868*0,57)+200000+1105500+577582,5)-(1426453,8-(1426453,8*0,02)-5460500-(5460500*0,40)-520000-(520000*0,48)) = 26779688 грн
15) находим средства в фонд дивидендов:
26779688*0,28 =7498313 грн
Ответ: Кредитные ресурсы составили 8152586 грн, объем дополнительной эмиссии составил 827757,7 грн, средства в фонд дивидендов - 7498313 грн.
Задача 7
Вы являетесь финансовым менеджером КБ «Гермес». Согласно решению собрания акционеров, банку необходимо увеличить доходность своих акций на 10%. Ваша задача – определить, как, при прочих равных условиях, изменить порядок распределения прибыли, чтобы достичь требуемого результата.
Деятельность КБ «Гермес» характеризуется следующими показателями:
собственный капитал – 3700000грн, в том числе уставный фонд– 3000000грн;
остатки средств на текущих счетах клиентов – 2 100 000 грн;
остатки средств на депозитных счетах клиентов – 4 700 000 грн;
прибыль от прочей деятельности банка составляет 180 000 грн;
уровень отчислений в фонд дивидендов составляет 27% прибыли банка после налогообложения.
Банк осуществляет такие виды вложений финансовых ресурсов, как кредитные операции и операции с ценными бумагами, в которые направляется 73% собственного капитала, а также остатки средств на текущих и депозитных счетах клиентов банка. При этом в операции с ценными бумагами направляется 32% ресурсов.
Средний уровень процентных ставок составляет:
по остаткам средств на текущих счетах – 1% годовых;
по остаткам средств на депозитных счетах – 37% годовых;
по кредитным операциям – 72% годовых;
по операциям с ценными бумагами – 64% годовых.
При определении величины средств, вкладываемых в активные операции, необходимо учитывать уровень обязательного резервирования – 16,5%.
Решение:
1) формирование ресурсов на кредитные операции и операции с ценными бумагами:
3700000*0,73+2100000+470000-4700000*0,165=8725500 грн
2) средства, направленные на операции с ценными бумагами:
8725500*0,32 =2792160 грн
3) средства, направленные на кредитные операции:
8725500*0,68 = 5933340 грн
4) прибыль банка составит:
2792160+(2792160*0,64)+5933340+(5933340*0,72)+775500-2100000-(2100000*0,01)-4700000-(4700000*0,37)-2701000+180000=4478987 грн
5) определим размер отчислений в фонд дивидендов:
4478987*0,27=1209327 грн
6) увеличения доходности акций на 10%:
1209327*1,1=1330259 грн
17) прибыль банка при увеличении доходности акций на 10%:
1330259*1,27=1689429 грн
18) вложение в ценные бумаги обозначаем Х:
x+x*0,64+(8725500-x)+775500-2100000-(2100000*0,01)-4700000-(4700000*0,37)-2701000+180000)=1689429 грн
X = 4094618 грн
Ответ: Прибыль банка при увеличении доходности акций составляет 1689429 грн, при этом, вложение в ценные бумаги равно 4094618 грн.