3.3. Оценка эффективности мероприятий и показателей по направлениям программы развития транспортного комплекса
Так как отдельные направления целевой программы имеют различную коммерческую отдачу, то степень участия в них бюджетов более высокого уровня различна [20,c.113]. Общественно-значимые программы финансируются за счет трансфертов и субсидий. Распределение по источникам представлено в таблице 3.8
Таблица 3.8 - Источники финансирования программы развития транспортного комплекса по направлениям
Источники финансирования программы |
Направления и объемы финансирования, млн.руб. |
Сумма |
Доля |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
||
Средства бюджета МО г.Щекино |
0,012 |
0,2 |
15,7 |
24,1 |
4,55 |
44,56 |
31,3 |
Трансферты из федерального бюджета |
0 |
0 |
25,7 |
0 |
0 |
25,7 |
18,7 |
Субвенции из областного бюджета |
0 |
0 |
12,4 |
2,5 |
1,2 |
16,1 |
11,7 |
Субсидии из бюджета МО Щекинский р-н |
0 |
0 |
18,6 |
17,5 |
0,75 |
36,85 |
26,8 |
Доходы от деятельности МУПов |
0 |
0 |
10 |
4,5 |
0 |
14,5 |
10,6 |
Итого (внешние источники), млн.руб.: |
0 |
0 |
66,7 |
24,1 |
1,95 |
83,7 |
68,7 |
Всего затрат по направлению |
0,012 |
0,2 |
82,4 |
48,2 |
6,5 |
137,3 |
100 |
Общая доля финансирования из внешних источников |
0 |
0 |
70 |
50 |
30 |
43,2 |
- |
Средний % финансирования из внешних и внебюджетных источников определен как средняя взвешенная по направлениям программы:
.
Средний % финансирования из внешних и внебюджетных источников определен как средняя взвешенная по источникам финансирования:
21,6%.
То есть в среднем 21,6 расходов на развитие транспортного комплекса города поступает от внешнего финансирования и внебюджетных источников. Рассчитанные доли финансирования из внешних источников мероприятий по направлениям комплексной программы развития транспортного комплекса МО будут поддерживаться в течении всего проектного периода (2012-2015гг).
Таблица 3.9 – Направления развития транспортного комплекса по источникам финансирования
Источники финансирования программы |
Направления и объемы финансирования, млн.руб. |
Сумма |
Доля |
|||
|
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
||
Средства бюджета МО г.Щекино |
10,40 |
10,88 |
10,12 |
12,82 |
44,6 |
31,3 |
Трансферты из федерального бюджета |
6,04 |
6,321 |
5,88 |
7,44 |
25,7 |
18,7 |
Субвенции из областного бюджета |
3,78 |
3,95 |
3,68 |
4,66 |
16,1 |
11,7 |
Субсидии из бюджета МО Щекинский р-н |
8,66 |
9,06 |
8,42 |
10,7 |
36,85 |
26,8 |
Доходы от деятельности МУПов |
3,42 |
3,58 |
3,33 |
4,22 |
14,5 |
10,6 |
Всего: |
32,30 |
33,80 |
31,42 |
39,81 |
137,33 |
100 |
По данным таблицы 3.9 построен рисунок
Ожидаемые результаты выполнения
Программы определяются в результате
сочетанию двух факторов: целевых
установок и финансирования программы.
Реализация мероприятий Программы должна
обеспечить достижение конечных
результатов, представленных в табл.
3.10:
Таблица 3.10. Конечные результаты программы развития транспортного комплекса МО г. Щекино до 2015 года
№ п/п |
Наименование показателя |
Единица измерения |
Целевое значение |
Ответственный исполнитель |
||||
2011 г. (оценка) |
2012 г. (прогноз) |
2013 г. (прогноз) |
2014 г. (прогноз) |
2015 г. (прогноз) |
||||
1 |
2 |
3 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
9 |
1 |
Среднее время пассажирских корреспонденций на общественном транспорте с трудовыми целями |
Минута |
72,7 |
72,6 |
72,0 |
71,6 |
71,3 |
КТТП, КТ |
2 |
Обеспечение движения на маршрутах автобусов в часы пик интервалом 10 минут и менее (за исключением маршрутов, работающих по утвержденному расписанию) |
% от общего количества маршрутов |
47 |
47 |
47 |
47 |
47 |
КТ |
3 |
Обеспечение движения на маршрутных такси в часы пик интервалом 10 минут и менее |
% от общего числа маршрутов |
55 |
57 |
57 |
57 |
57 |
КТ |
4 |
Обеспеченность подвижным составом автобусных маршрутов регулярных маршрутов регулярных перевозок с посадкой и высадкой пассажиров только в установленных остановочных пункта |
ед./км (количество подвижного состава на 1 км автобусной маршрутной сети) |
0,55 |
0,55 |
0,55 |
0,55 |
0,55 |
КТ |
5 |
Обеспеченность подвижным составом маршрутных такси |
ед./км (количество подвижного состава на 1 км маршрутной сети |
1,04 |
1,04 |
1,05 |
1,05 |
1,05 |
КТ |
6 |
Количество системных заторов |
шт. |
244 |
242 |
240 |
237 |
235 |
КТТП |
7 |
Количество ДТП на 10 тыс. зарегистрированных транспортных средств |
ед. |
39,90 |
39,0 |
38,1 |
37,0 |
36,2 |
КВЗПБ |
8 |
Доля мест с заторовыми ситуациями преимущественно грузового автотранспорта в общем количестве мест с заторовыми ситуациями |
% |
22 |
19 |
17 |
15 |
14 |
КТТП |
9 |
Средняя скорость прохождения грузового автотранспорта по территории МО г. Щекино |
км/час |
31 |
33 |
34 |
35 |
36 |
КТТП |
10 |
Транспортная доступность объектов внешнего транспорта |
Минута |
58 |
57 |
55 |
52 |
51 |
КТТП |
11 |
Объем перевозки пассажиров всеми видами внешнего транспорта |
млн. пассажиров |
26,0 |
27,0 |
28,0 |
30,0 |
32,0 |
КТТП |
Таблица 3.10. показывает, что программа обеспечивает стабильные темпы развития транспортного комплекса города.
Эффективность управления транспортным комплексом МО г. Щекино выражается в превышении дополнительных доходов над расходами МО из всех источников (бюджетных и внебюджетных). Расчет доходов и расходов по проекту управления транспортным комплексом МО г. Щекино на 2012 год проведен в таблице 3.11.
Таблица 3.11.- Расчет доходов и расходов по проекту управления транспортным комплексом МО г. Щекино
Доходы и расходы |
2011, млн.руб. |
2012 (проект), млн. руб. |
Разница, млн.руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
1.Доходы: |
|
|
|
Налог на имущество |
23,70 |
29,63 |
+5,93 |
Земельный налог |
26,54 |
31,85 |
+5,31 |
Итого собственных источников бюджета |
47,24 |
63,48 |
+16,24 |
Трансферты из федерального бюджета |
- |
6,04 |
+6,04 |
Субвенции из областного бюджета |
- |
3,78 |
+3,78 |
Субсидии из бюджета МО Щекинский район |
- |
8,66 |
+8,66 |
Доходы от деятельности МУПов |
- |
3,42 |
+3,42 |
Итого дополнительных доходов по программе |
47,24 |
83,38 |
+36,14 |
2. Дополнительные расходы по направлениям: |
|
|
|
Инновации в сфере транспортного комплекса |
- |
0,003 |
0,003 |
Стратегическое транспортное планирование |
- |
0,069 |
0,069 |
Доступность транспортного комплекса МО г. Щекино |
- |
15,23 |
15,23 |
Эффективность транспортного комплекса МО г. Щекино |
- |
15,72 |
15,72 |
Продолжение таблицы 3.11
1 |
2 |
3 |
4 |
Безопасность транспортного комплекса МО г. Щекино |
|
1,78 |
1,78 |
Итого дополнительных расходов |
- |
32,30 |
32,30 |
3. Превышение доходов консолидированного бюджетного на расходами в программу, руб. [стр.1 итого - стр.2 итого) |
47,24 |
51,08 |
3,84 |
В таблице 3.11 увеличение доходной статьи «Налог на имущество» на 25% (происходит пропорционально приросту имущества транспортных организаций – плательщиков этого налога). Темпы ежегодного прироста налоговых сборов на следующие три года до 2015 года планируется 10%.
Увеличение доходной статьи Земельный налог – за счет выкупа собственниками зданий и сооружений земельных участков под строениями на 34% в 2012 году, и в дальнейшем на 10% ежегодно.
Разница между накопленной суммой притоков денежных средств в бюджет от реализации проекта и накопленной суммой оттоков бюджетных средств за весь срок реализации проекта – это чистый денежный поток. Он служит критерием эффективности [27,c.89].
Основной показатель бюджетной эффективности проекта чистый дисконтированный доход (ЧДД) - рассчитывается как разность дисконтированных денежных доходов и расходов, производимых при реализации инвестиционного проекта, за весь инвестиционный период. норма дисконтирования принимается для проектов муниципального уровня не требующих заемного финансирования включает инфляцию и рисковую надбавку и может быть принята в размере 13% (8% инфляция и 5% рисковая надбавка).
ЧДД = 3,40+7,67+15,33+18,65= 45,04 млн.руб.
Расчет показателей ЧДД сведен в таблицу 3.12.
Таблица 3.12 - Оценка денежных потоков управления транспортным комплексом МО г. Щекино, млн.руб.
№ п/п |
Наименование показателя |
2012 г. |
2013 г. |
2014г. |
2015г. |
Итого |
1 |
Приток дополнительных доходов (ежегодно на 10%) |
36,14 |
39,75 |
43,73 |
48,10 |
167,72 |
2. |
Отток денежных средств |
-32,3 |
-33,8 |
-31,4 |
-39,8 |
-137,3 |
3. |
ЧДП в году t (стр.1-стр.2) |
3,84 |
5,95 |
12,33 |
8,3 |
30,42
|
4 |
ЧДП в году t нарастающим итогом |
3,84 |
9,79 |
22,12 |
30,42
|
30,42
|
5 |
Коэффициент дисконтирования (13%) |
0,885 |
0,783 |
0,693 |
0,613 |
- |
6. |
Чистый дисконтированный доход года t |
3,40 |
4,66 |
8,54 |
5,09 |
21,69 |
7 |
ЧДД (NPV) доход года t нарастающим итогом |
3,40
|
8,06
|
16,60
|
21,69
|
- |
Как видно из табл. 3.12 чистый дисконтированный доход положителен то есть проект можно признать эффективным.
В каждом году проектного периода разница притоков и оттоков по программе транспортного комплекса положительная, то есть имеет место бюджетный профицит, что также говорит об эффективности управления транспортным комплексом МО г. Щекино Щекинского района.