Порівняльний аналіз умов платежу

Умови платежу	Інтерес	Гарантії для експортера/імпортера
1. Попередня оплата (коли віддається замовлення вноситься аванс) 2. Авансовий внесок	Імпортера Експортера	Проста оплата (clean payment) шляхом грошового переказу (SWIFT) або чеком Імпортне фінансування із сторони банка імпортера Банк експортера бере на себе гарантії
3. Документар-ний акредитив безстроковий акредитив строковий акредитив		Відкриття акредитиву і повідомлення (підтвердження) Платіж, акцептація, дисконтування документів банків експортера
4. Документар-не інкасо: •документи при оплаті •документи проти акцепта		Проведення документального інкасо Авансування документів банком експортера
5. Платіж проти відкритого рахунку після отримання товару		Проведення документального інкасо Дисконтування акцепту банком експортера Інкасація векселів Авалювання банком імпортера
6. Відкритий строк платежу (відкритий рахунок)		Проста оплата (clean payment) шляхом переказу (SWIT) або чеком Експортне фінансування банком експортера Надання гарантії банком імпортера

Тема 2. Валютні розрахунки в міжнародних розрахунках

2.1. Сутність валютних операцій та їх класифікація

Валютні цінності — національна валюта, іноземна валюта, платіжні документи та цінні папери, виражені у валюті України та іноземній валюті і монетарних металах, монетарні метали.

Національна валюта — грошові знаки у вигляді банкнотів, ка­значейських білетів, монет і в інших формах, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території України, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але під­лягають обміну на грошові знаки, які перебувають в обігу, кошти на рахунках, у внесках у банківських та інших кредитно-фінан­сових установах на території України.

Платіжні документи та інші цінні папери — акції, облігації, купони до них, бони, векселі (тратти), боргові розписки, акреди­тиви, чеки, банківські накази, депозитні сертифікати, ощадні книжки, інші фінансові та банківські документи, виражені у ва­люті України, в іноземній валюті та монетарних металах.

Іноземна валюта — іноземні грошові знаки у вигляді банкно­тів, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є за­конним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обміну на грошові знаки, які перебувають в обігу, кошти у грошових одиницях іноземних держав і міжнаро­дних розрахункових (клірингових) одиницях, що перебувають на рахунках або вносяться до банківських та інших кредитно-фінансових установ за межами України.

Монетарні метали — золото і метали іридієво-платинової групи в будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних, промислових і побутових виробів із цих металів та їх брухту.

Валютні операції — це операції:

• пов'язані з переходом права власності на валютні цінності, за винятком тих, що здійснюються між резидентами у ва­люті України;

• пов'язані з використанням валютних цінностей у міжнаро­дному обігу як засобу платежу, з передаванням заборгова­ностей та інших зобов'язань, предметом яких є валютні цінності;

• пов'язані з ввезенням, переказуванням і пересиланням по території України та вивезенням, переказуванням і переси­ланням за кордон валютних цінностей.

Існує настіпна класифікация валютних операцій:

1) Конверсійні операції:

• угоди з негайною поставкою типу «today», «tomorrow», «spot»;

• строкові угоди: форвардні, ф'ючерсні, опціонні;

• угоди типу «swap»;

• валютний арбітраж: просторовий, часовий, конверсійний валютний.

2) Кореспондентські відносини з іноземними банками:

• встановлення прямих кореспондентських відносин з інозем­ними банками;

• самостійне відкриття банком рахунків для міжнародних розрахунків з іноземними банками;

• досягнення домовленості про порядок і умови ведення бан­ківських операцій по міжнародних розрахунках; робота через кореспондентські рахунки Центру міждержав­них розрахунків НБУ або через кореспондентські рахунки уповноважених банків;

• встановлення кореспондентських відносин і здійснення міжнародних банківських операцій з іноземними банками через кореспондентські рахунки Центру міжнародних роз­рахунків НБУ або уповноважених банків.

3. Відкриття та ведення валютних рахунків:

• відкриття валютних рахунків юридичним особам (резиден­там і нерезидентам), фізичним особам; нарахування процентів по залишках на рахунках; надання овердрафтів (особливим клієнтам згідно з рішен­ням керівництва банку); надання виписок у міру здійснення операції; оформлення архіву рахунку за будь-який проміжок часу; виконання операцій з розпорядження клієнтів відносно кош­тів на їхніх валютних рахунках (оплата наданих докумен­тів, купівля та продаж іноземної валюти за рахунок коштів клієнтів);

• списання сум, передбачених законодавством; контроль експортно-імпортних операцій.

4) Неторгові операції:

• купівля та продаж готівкової іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті;

• інкасо іноземної валюти та платіжних документів в інозем­ній валюті;

• випуск та обслуговування пластикових карток клієнтів; купівля (оплата) дорожніх чеків іноземних банків; оплата грошових акредитивів і виставлення аналогічних акредитивів;

• організація роботи і порядку проведення операцій в обмін­них пунктах.

5) Операції із залучення та розміщення валютних коштів:

• кредитні;

• депозитні;

• з цінними паперами;

• лізингові;

• форфейтингові;

• факторингові.

Поділяються на активні і пасивні операції.

Пасивні операції — створення валютних резервів в іноземній валюті та прийом депозитів в іноземній валюті:

продаж за іноземну валюту цінних паперів, емітованих рези­дентами України і номінованих у національній валюті (включаю­чи власні цінні папери банку);

отримання кредитів в іноземній валюті від інших уповнова­жених банків.

Активні операції — використання створених валютних ре­зервів:

видача кредитів в іноземній валюті;

купівля за іноземну валюту цінних паперів, номінованих у на­ціональній валюті.

6) Міжнародні розрахунки:

• документарний акредитив;

• документарне інкасо;

• банківський переказ;

• вексель.

7) Інші операції:

• трастові;

• консультаційно-інформаційні;

• спільна діяльність;

• страхові;

• управління грошовими коштами та іншим майном;

• угоди про переуступку права вимоги;

• операції з монетарними металами:

купівля і продаж (у тому числі на певний термін); прийняття на депозит; відповідальне зберігання;

використання на умовах застави під наданий кредит моне­тарних металів або цінних паперів за номіналом, вираже­ним у монетарних металах.