Аренда (лизинг) основных фондов (строений , сооружений, машин) – второй вид товарной формы кредита. Объект этого кредита производственный капитал кредитора, являющийся одновременно и ссудным капиталом. Особенность лизинга – в том, что получаемый кредитором доход от предоставленных в аренду имущества включает % за кредит и сумму износа имущества за время пользования им заемщиком – арендатором.
Потребительский кредит в товарной форме – используется при продаже потреб. товаров населению с отсрочкой платежа. Главный отличительный признак – ценовая форма кредитования физическому лицу. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, реализующие товары или услуги. В России потребительский кредит начинает развиваться, за рубежом охватывает почти все трудоспособное население через различные системы кредитных карточек.
Международный кредит. Денежные формы кредита:
Банковский кредит – является основным видом кредита. Банки мобилизируют временно свободные денежные средства разных хозяйственных субъектов и населения и одновременно передают их своим заемщикам – товаропроизводителю, государству, населению.
Межбанковский кредит – используется при перераспределении на возвратной основе временно свободных кредитных ресурсов одних банков в пользу других, испытывающих потребность в средствах для кредитования своих клиентов.
Государственный кредит – отражает отношения по поводу привлечения временно свободных денежных средств населения – кредитора государством – заемщиком.
Межхозяйственный кредит – применяется при предоставлении денежных средств во временное пользование, минуя банк одним хозяйствующим субъектом другому на платежной основе.
Потребительский кредит в денежной форме – это кредит когда банки и предприятия предоставляют ссуды своим работникам и клиентам на хозяйственное обзаведение, строительство, покупку квартир, транспортных средств и др.
Вопрос №5. Международный кредит.
Это совокупность отношений функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ) МБРР и др., правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации.
В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме.
Во внешнеторговой деятельности – в денежной и товарной.
Классифицируется по нескольким базовым признакам:
По характеру кредитов – межгосударственный, частный.
По форме – государственный, банковский, коммерческий.
По месту в системе внешней торговли – кредитование экспорта, кредитование импорта.
Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или частная защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий. Международный кредит в валюте может предоставляться на межправительственной, межфирменной и межбанковской основе.
Вопрос №6. Кредитная система, ее структура.
Кредитная система – это сложившаяся в стране совокупность кредитных отношений, форм и методов осуществления кредитных операций, а также действующие в ней кредитные учреждения.
В настоящее время действует двух уровневая система:
Верхний уровень: ЦБ РФ.
Нижний уровень: Коммерческие банки и финансово- кредитные институты.
Банковская система РФ – включает ЦБ РФ, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностр. банков на ее территории.
Кредитная организация представляет собой юридическое лицо, которое для получения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ и имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские операции. Она основывается на основе любой формы собственности как хозяйственное лицо и включает банковские и небанковские кредитные организации.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:
Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.
Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности.
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, федеральным законом «О ЦБ РФ» и др. законами и нормативными актами.
Вопрос №4. Кредитный договор.
Важная черта кредита – это договорная основа. Главным документом регулирующими взаимоотношения заемщика и банка является кредитный договор. Банки самостоятельно разрабатывают его типовые формы, но непосредственно при заключении сделок вносят индивидуальные дополнения. Кредитный договор должен быть детализированным, это сокращает количество спорных вопросов. Надежность договора тем выше, чем качественнее и детальнее проработаны в нем основные условия кредитования.
Независимо от формы и объема кредитный договор должен обязательно содержать след. реквизиты:
1.Цель, на которую предоставляется кредит. Банк не может не интересоваться назначением выданных кредитов, поскольку его нецелевое использование увеличивает риск невозврата. Поэтому банк стремится к конкретизации цели в договоре.
Цель кредита – может быть:
А.Разовой – осуществление какой-либо коммерческой сделки, выставление аккредитива, проведение реконструкции и т.д.
Б.Постоянной – кредитование движения материальных ценностей на отдельных стадиях производственного процесса в связи с недостаточностью собственных финансовых ресурсов.
2.Срок. Конкретный срок кредита рассчитывается на основе оборачиваемости кредитуемых ценностей или сроков окупаемости кредитуемых мероприятий.
На покупку партии
товаров срок м.б. определен из средней
их оборачиваемости и
с учетом предполагаемых сроков реализации.
На приобретение основных средств – срок погашения м.б. определен по сроку службы или срока окупаемости затрат.
3.Σ кредита. Сумма кредита определяется с учетом многих факторов: при разовых сделках банк может удовлетворить кредитную заявку полностью или частично. Если в результате анализа выяснится, что заемщик не очень надежен, то банк может ограничить Σ выдаваемого кредита.
4.% ставка, порядок начисления и внесения платы за кредит. Величина % ставки за кредит – она широко варьируется даже внутри первого банка не говоря о разных банках – это связано с многообразием факторов, влияющих на формирование % ставки по конкретному кредиту.
Она м.б.
Фиксированная – т.е. остающаяся неизменной в течении всего срока кредитования, используется для кредитов на короткие сроки.
Плавающая – на кредиты с большим сроком, когда опрд. Размер устанавливается только в начальный период. Далее она изменяется от величины к которой оговаривается ее привязка (которая должна быть четко оговорена).
5.Вид ссудного счета и режим его функционирования.
6.Порядок выдачи и погашения кредита.
7.Способы обеспечения кредитного обязательства.
8.Права, обязанности и ответственность сторон. Они должны вытекать из действия законодательства и должны учитывать конкретные условия сделки.
Обязанности банка должны включать:
Предоставление кредита заемщику в объеме и сроках предусматривающих договором.
Начисление в установленные сроки % по ссуде.
Информирование заемщика об изменении в нормативных документах вносимых по решению правительства, ЦБ РФ по вопросам кредитования.