77. Види та форми банківського кредиту

Банківський кредит — це основна форма кредиту, який надається комерційними банками у грошовій формі господарським органам у тимчасове користування за оплату на умовах повернення і цільового використання.Банківський кредит є різновидомфінансового кредиту, якийнадаєтьсявиключнофінансовимиустановами.

Форми та видибанківського кредиту

1.У сферігосподарюванняможутьвикористовуватисябанківський, комерційний, лізинговий, іпотечний та іншіформи кредиту.

2. Кредити, якінадаються банками, розрізняютьсяза:

Строками:Короткострокові кредити — це кредити, які надаються банками господарським органам для подолання тимчасових фінансових труднощів, що виникають у зв'язку з витратами виробництва і обороту, не забезпечених надходженням власних коштів у відповідному періоді. Видаються короткострокові позики на строк до одного року.

Середньостроковими є кредити, що надаються для оплати обладнання, поточних витрат, фінансування капітальних вкладень. Видаються вони на строк до трьох років.

Довгострокові кредити — це кредити, що надаються на фінансування капітальних витрат з реконструкції, модернізації та розширення діючих основних фондів, будівництво нових об'єктів тощо. Довгострокові кредити видаються на строк понад три роки.

Способомзабезпечення; ступенемризику; методами надання; строками погашення;іншимиумоваминадання, користуванняабопогашення.

1.Відповідно до ч. 1 коментованоїстатті та ст. 49 Закону про банки суб'єктигосподарськоїдіяльностіможутьвикористовуватитакіформи кредиту: банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний, бланковий, консорціумний.

1.     Терміновий кредит — це кредит, якийнадаєтьсяповністюодразупісляукладаннякредитної угоди. Терміновим кредитом може бути бланковий, обліковий, ломбардний, іпотечний і консорціальнийкредити.

2.     Бланковий кредит — незабезпечений кредит, щонадаєтьсянадійнимклієнтам на короткострокові потреби.

3.     Овердрафт (контоко-рентний кредит) — короткостроковий кредит, щонадається банком надійномупідприємствупонадзалишокйогокоштів на поточному рахунку в межах заздалегідьобумовленоїсуми шляхом дебетуванняйогорахунку.

4.     Кредитналінія — цезгода банку надати кредит у майбутньому в розмірах, які не перевищуютьзаздалегідьобумовленоїсуми без додатковихспеціальнихпереговорів. Відкриваєтьсяфінансово-стійкимпідприємствам як правило для фінансуванняреальнихінвестицій на строк до року.

5.     Ломбардний кредит — надаєтьсяпід заклад високоліквіднихактивів.

6.     Іпотечний кредит — надаєтьсяпід заставу основнихфондів і нерухомості.

7.     Консорціальний кредит — надаєтьсягрупоюбанків при значнихобсягахкредитування.

8.     Обліковий кредит — короткостроковий кредит, щонадаєбанківськаустановапред'явнику векселя шляхом йогообліку (придбання) до настаннятермінувиконаннязобов'язань по ньому. Банк надаєпред'явнику векселя йогогрошовийномінал за мінусом дисконту.

Банківський кредитнадаєтьсясуб'єктамкредитуваннявсіх форм власності у тимчасовекористування на умовах, передбаченихкредитним договором.

Основною формою надання вказаних позик є пряме банківське кредитування, тобто видача установами банків позик безпосередньо суб'єктам господарювання в порядку оплати розрахунково-платіжних документів за придбані товарно-матеріальні цінності, обладнання, конструкції, отримані послуги та на інші передбачені договором цілі.

Банківськекредитуваннярегулюється ЦКУ, ГКУ та НПА НБУ.

Основніюридичні й економічнітерміни, яківизначаютьсутність і використовуються при здійсненнібанківськогокредитування, такі:

• банківський кредит — позиковийкапітал банку, щопередається у тимчасовекористування на умовахзабезпеченості, повернення, строковості, платності та цільового характеру використання. Відповідно до цього кредитор — цесуб'єкткредитнихвідносин, якийнадаєкредитиіншомусуб'єктугосподарськоїдіяльності у тимчасовекористування;

• договірбанківського кредиту — договір, за яким банк абоіншафінансоваустанова (кредитор) зобов'язуєтьсянадатигрошовікошти (кредит) позичальнику в розмірі та на умовах, установлених договором, а позичальникзобов'язуєтьсяповернути кредит та сплатитивідсотки. Кредитнийдоговір, укладений з недотриманнямписьмовоїформи, є нікчемним;

• кредитнаоперація банку — цедоговірщодонадання кредиту, якийсупроводжуєтьсязаписами за банківськимирахунками, з відповіднимвідображенням у балансах кредитора та позичальника;

• кредитоспроможність — здатністьпозичальника в повномуобсязі та у визначений кредитною угодою строк розрахуватися за своїмиборговимизобов'язаннями;

• кредитнийризик — цеймовірністьнесплатипозичальником основного боргу та відсотків, якіналежитьсплатити за користування кредитом у строки, визначеніу кредитному договорі;

• позичальник — суб'єкткредитнихвідносин, якийотримав у тимчасовекористуваннягрошовікошти на умовахповернення, платності, строковості.