
- •Содержание
- •9. Производственный план 37
- •10. Финансовый план 44
- •11. Анализ ключевых показателей 50
- •12. Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба 56
- •13. Заключение 60
- •14. Источники информации 62
- •1.Обоснование проекта
- •2.Резюме проекта
- •3.Общее описание проекта
- •3.1.Спк «Надеждино» на рынке молока
- •3.2.Система управления проектом Цели и принципы управления
- •Круг партнеров
- •4.План действий по реализации проекта
- •5.Альтернативные проекты
- •6.Предлагаемые продукты
- •6.1.Ассортимент и объемы производства
- •Диаграмма 1 Динамика структуры производства спк «Надеждино», тыс рубл в год.
- •6.2.Характеристики продукции нового завода
- •7.Анализ рынка
- •7.1.Общее описание рынка
- •Емкость рынка
- •Диаграмма 2. Структура розничной цены молочных продуктов
- •Товары - заменители
- •Анализ факторов и прогнозы развития рынка
- •7.2.Потребители
- •7.3.Анализ конкурентов Существующие конкуренты
- •Появление новых конкурентов
- •7.4.Выводы
- •Тенденции молочного рынка
- •Тенденции спроса на молоко
- •Развитие конкурентной ситуации
- •8.План маркетинга
- •8.1.Текущее положение
- •8.2.Позиции после запуска нового завода
- •Ценовая политика
- •Политика распределения
- •Политика продвижения
- •8.5.Стратегия сбыта
- •8.6.План продаж
- •9.Производственный план
- •9.1. Строительство комплекса.
- •9.2.Эксплуатация комплекса.
- •10.Финансовый план
- •10.1.Капитальные вложения
- •10.2.Финансирование текущей деятельности
- •Общехозяйственные расходы
- •Хозяйственные расходы
- •Расходы на заработную плату персонала
- •Производственные расходы
- •Расчеты с бюджетом
- •Амортизация основных средств
- •10.3.Движение денежных средств Приток денежных средств
- •Отток денежных средств
- •10.4.Расчет кредита
- •Чистый приток денежных средств (npv)
- •Внутренняя норма доходности инвестиций
- •Период окупаемости проекта
- •Показатель движения собственных средств
- •Бюджетная эффективность.
- •Социальная эффективность.
- •Общественная полезность
- •11.2.Анализ чувствительности проекта
- •12.Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба
- •13. Заключение
- •14.Источники информации
- •Приложение №22. Бухгалтерская отчетность и анализ финансового положения и эффективности деятельности спк «Надеждино» за 2003-2008 годы Форма №1 бухгалтерский баланс
- •9. Производственный план 37
- •10. Финансовый план 44
- •11. Анализ ключевых показателей 50
- •12. Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба 56
- •13. Заключение 60
- •14. Источники информации 62
- •1. Анализ финансового положения спк "Надеждино"
- •1.1. Структура имущества и источники его формирования
- •1.2. Оценка стоимости чистых активов организации
- •1.3. Анализ финансовой устойчивости организации
- •1.3.1. Основные показатели финансовой устойчивости организации
- •1.3.2. Анализ финансовой устойчивости по величине излишка (недостатка) собственных оборотных средств
- •1.4. Анализ ликвидности
- •1.4.1. Расчет коэффициентов ликвидности
- •1.4.2. Анализ соотношения активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения
- •2. Анализ эффективности деятельности спк "Надеждино"
- •2.1. Обзор результатов деятельности организации
- •2.2. Анализ рентабельности
- •2.3. Показатель деловой активности (оборачиваемости)
- •2.4. Производительность труда
- •3. Выводы по результатам анализа
- •3.1. Оценка ключевых показателей
- •3.2. Рейтинговая оценка финансового положения и результатов деятельности спк "Надеждино"
- •4. Приложения
- •4.1. Определение неудовлетворительной структуры баланса
- •4.2. Кредитоспособность заемщика
- •4.3. Прогноз банкротства
- •4.4. Расчет рейтинговой оценки финансового положения и результатов деятельности
- •Приложение №23 Рынок сыра в России: состояние и тенденции его развития
- •Объемы производства сыра в России в натуральном выражении в 2004-2009(5)гг., тыс.Т.
- •Трендовые показатели производства сыра в России в натуральном выражении в 2004-2008г
- •В 2009-2012 годах, тыс, т
- •Приложение № 24 Влияние кризиса на рынок сливочного масла и спрэдов
- •Приложение 25. Рынок козьего молока
- •Приложение 26. Рынок козьего молока в России и перспективы его развития
- •Приложение 27. Сравнительные анализы молока
- •Приложение 28. Герб Самарской области Где же еще развивать козоводство, как не в Самарской области?
6.Предлагаемые продукты
6.1.Ассортимент и объемы производства
За последние 3 года структура производства и реализации продукции СПК «Надеждино» в динамике выглядит следующим образом:
Таблица 3. Динамика структуры производства СПК «Надеждино», тыс рубл в год.
Вид продукции |
Годы |
|||||
2006 |
2007 |
2008 |
||||
|
Тыс рублей |
% |
Тыс рублей |
% |
Тыс рублей |
% |
Продукция растениеводства |
3541 |
27,68 |
9432 |
47,39 |
4046 |
20,22 |
Цельное молоко |
7163 |
56 |
8205 |
41,22 |
12514 |
62,54 |
Прочая продукция животноводства |
2088 |
16,32 |
2266 |
11,39 |
3451 |
17,25 |
Итого |
12792 |
100 |
19903 |
100 |
20011 |
100 |
Данные таблицы отражены на диаграмме 1.
Диаграмма 1 Динамика структуры производства спк «Надеждино», тыс рубл в год.
Анализ данных показывает, что имеется рост объемов производства цельного молока, что связано с повышением производительности труда на СПК «Надеждино», ростом поголовья и продуктивности стада, развитием кормовой базы. За 2009 год, несмотря на рост физических объемов производства молока, произошло снижение закупочных цен практически до уровня себестоимости производства, что лишает предприятие возможности развиваться и ставит под угрозу сам факт дальнейшего производства молока. Создание комплекса по переработке молока позволит решить эту проблему.
В настоящее время из молочной продукции производится только цельное молоко-сырьё, в полном объеме закупаемое ОАО «Самаралакто»
Предполагается, что на новом заводе будут выпускаться следующие виды молока и молочной продукции (Таблица 4):
Таблица 4. Планируемый ассортимент и объемы выпуска молока на новом заводе
Наименование ассортиментной позиции |
Цена розничных продаж, р/кг |
Молоко пастеризованное (МЖД 3,2%) |
22 |
Молоко пастеризованное (МДЖ 2,5%) |
18,5 |
Кефир «Славянский» (МДЖ 2,5%) |
23 |
Сметана (МДЖ 20%) |
60 |
Творог (МДЖ 18%) |
140 |
Масло Крестьянское (МДЖ 72,5%) |
160 |
Сыр «Адыгейский» |
120 |
Пахта |
5 |
Сыворотка |
7 |
6.2.Характеристики продукции нового завода
Основные характеристики предполагаемой к выпуску продукции нового завода представлены ниже (Таблица ).
Таблица 5. Потребительские характеристики продукции нового завода
Вид продукции |
Объем |
Жирность |
Сроки хранения |
Класс продукта |
Молоко коровье финпак |
1 л |
2,5-3,5% |
До 7-10 сут |
Молоко натуральное, нормализованное |
Сметана, финпак |
0,5 л |
15-20% |
До 10 сут |
Сметана натуральная |
Молоко козье, пастеризованное, в мелкой фасовке |
0,2 л |
2,5-3,5% |
До 10 сут в Финпаке, до полугода после ультрапастеризации в Тетрапаке |
Молоко козье, натуральное, нормализованное |