- •Содержание
- •9. Производственный план 37
- •10. Финансовый план 44
- •11. Анализ ключевых показателей 50
- •12. Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба 56
- •13. Заключение 60
- •14. Источники информации 62
- •1.Обоснование проекта
- •3.Общее описание проекта
- •3.1.Спк «Надеждино» на рынке молока
- •3.2.Система управления проектом Цели и принципы управления
- •2.Резюме проекта
- •Круг партнеров
- •4.План действий по реализации проекта
- •5.Альтернативные проекты
- •6.Предлагаемые продукты
- •6.1.Ассортимент и объемы производства
- •Диаграмма 1 Динамика структуры производства спк «Надеждино», тыс рубл в год.
- •6.2.Характеристики продукции нового завода
- •7.Анализ рынка
- •7.1.Общее описание рынка
- •Емкость рынка
- •Диаграмма 2. Структура розничной цены молочных продуктов
- •Товары - заменители
- •Анализ факторов и прогнозы развития рынка
- •7.2.Потребители
- •7.3.Анализ конкурентов Существующие конкуренты
- •Появление новых конкурентов
- •7.4.Выводы
- •Тенденции молочного рынка
- •Тенденции спроса на молоко
- •Развитие конкурентной ситуации
- •8.План маркетинга
- •8.1.Текущее положение
- •8.2.Позиции после запуска нового завода
- •Ценовая политика
- •Политика распределения
- •Политика продвижения
- •8.5.Стратегия сбыта
- •8.6.План продаж
- •9.Производственный план
- •9.1. Строительство комплекса.
- •9.2.Эксплуатация комплекса.
- •10.Финансовый план
- •10.1.Капитальные вложения
- •10.2.Финансирование текущей деятельности
- •Общехозяйственные расходы
- •Хозяйственные расходы
- •Расходы на заработную плату персонала
- •Производственные расходы
- •Расчеты с бюджетом
- •Амортизация основных средств
- •10.3.Движение денежных средств Приток денежных средств
- •Отток денежных средств
- •10.4.Расчет кредита
- •Чистый приток денежных средств (npv)
- •Внутренняя норма доходности инвестиций
- •Период окупаемости проекта
- •Показатель движения собственных средств
- •Бюджетная эффективность.
- •Социальная эффективность.
- •Общественная полезность
- •11.2.Анализ чувствительности проекта
- •12.Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба
- •13. Заключение
- •14.Источники информации
- •Приложение №22. Бухгалтерская отчетность и анализ финансового положения и эффективности деятельности спк «Надеждино» за 2003-2008 годы Форма №1 бухгалтерский баланс
- •9. Производственный план 37
- •10. Финансовый план 44
- •11. Анализ ключевых показателей 50
- •12. Оценка основных рисков проекта, причин, проявлений и способов профилактики и снижения ущерба 56
- •13. Заключение 60
- •14. Источники информации 62
- •1. Анализ финансового положения спк "Надеждино"
- •1.1. Структура имущества и источники его формирования
- •1.2. Оценка стоимости чистых активов организации
- •1.3. Анализ финансовой устойчивости организации
- •1.3.1. Основные показатели финансовой устойчивости организации
- •1.3.2. Анализ финансовой устойчивости по величине излишка (недостатка) собственных оборотных средств
- •1.4. Анализ ликвидности
- •1.4.1. Расчет коэффициентов ликвидности
- •1.4.2. Анализ соотношения активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения
- •2. Анализ эффективности деятельности спк "Надеждино"
- •2.1. Обзор результатов деятельности организации
- •2.2. Анализ рентабельности
- •2.3. Показатель деловой активности (оборачиваемости)
- •2.4. Производительность труда
- •3. Выводы по результатам анализа
- •3.1. Оценка ключевых показателей
- •3.2. Рейтинговая оценка финансового положения и результатов деятельности спк "Надеждино"
- •4. Приложения
- •4.1. Определение неудовлетворительной структуры баланса
- •4.2. Кредитоспособность заемщика
- •4.3. Прогноз банкротства
- •4.4. Расчет рейтинговой оценки финансового положения и результатов деятельности
- •Приложение №23 Рынок сыра в России: состояние и тенденции его развития
- •Приложение № 24 Влияние кризиса на рынок сливочного масла и спрэдов
- •Объемы производства сыра в России в натуральном выражении в 2004-2009(5)гг., тыс.Т.
- •Трендовые показатели производства сыра в России в натуральном выражении в 2004-2008г
- •В 2009-2012 годах, тыс, т
- •Приложение 25. Рынок козьего молока
- •Приложение 26. Рынок козьего молока в России и перспективы его развития
- •Приложение 27. Сравнительные анализы молока
- •Приложение 28. Герб Самарской области Где же еще развивать козоводство, как не в Самарской области?
Объемы производства сыра в России в натуральном выражении в 2004-2009(5)гг., тыс.Т.
|
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 (6 месяцев) |
Сыр твердый |
350 |
371 |
405 |
434 |
429 |
220,2 |
По данным Федеральной службы государственной статистики (Росстата)
Анализ трендовых показателей показывает рост производства сыра в России в период с 2004 по 2008гг. Наибольшие объемы производства как в натуральном, так и стоимостном выражении пришлись на 2007 год. Среднегодовой темп прироста производства сыра в натуральном выражении за исследуемый период составил 7%. Среднегодовой темп прироста производства сыра в стоимостном выражении за аналогичный период достиг 29,6%.
Трендовые показатели производства сыра в России в натуральном выражении в 2004-2008г
Прогноз развития рынка на период 2009-2012гг.. Производство сыра
Базовый сценарий
В период 2004-2008гг. среднегодовой темп прироста производства сыра в натуральном выражении составил 7%, поэтому данный показатель принят за основу базового сценария развития. Как предполагается, при сохранении среднегодового темпа прироста производства значения примут вид, как показано в таблице 4.4. Объем производства сыра в натуральном выражении в 2008 году достиг 429 тыс. тон.
Базовый прогноз производства сыра в натуральном выражении
В 2009-2012 годах, тыс, т
|
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
Сыр твердый |
459,0 |
491,1 |
525,4 |
562,1 |
По данным Росстата
Прогнозные варианты (базовый, пессимистичный, оптимистичный) изменения объемов производства сыра в натуральном выражении в 2009-2012гг. в сравнительной форме представлены на диаграмме 4.2.
Приложение № 24 Влияние кризиса на рынок сливочного масла и спрэдов
По данным Института конъюнктуры аграрного рынка (ИКАР) и таможенной статистики, в январе-феврале этого года в Россию было ввезено около 14 тыс. тонн сливочного масла , что почти на 40% меньше, чем за тот же период 2008 года. Одновременно снизилось и отечественное производство на 6,6% - до 31 тыс. тонн.
Основной причиной снижения потребления являются рост цен из-за изменения курса рубля по отношению к основным валютам, а также вступление в силу повышенных таможенных пошлин на ввоз масла из стран дальнего зарубежья. Так, пошлина на сливочное масло и другие жиры и масла, изготовленные из молока, а также молочные пасты повышена до 15% от таможенной полшины, но не менее 0,35 евро за 1 кг. Ранее она составляла 15%, но не менее 0,22 евро за 1 кг.
Производство сливочного масла в России продолжает оставаться побочным продуктом при выработке сухого молока и сыров. Практически ни одно предприятие отрасли не производит полноценное сливочное масло в больших объемах.
В то же время операторы молочного рынка обеспокоены тем, что переработчики молока стали больше использовать для производства своей продукции более дешевые тропические масла. (пальмовое, кокосовое, пальмоядровое и другие). По данным Молочного союза, импорт масла тропических растений за последние 5 лет практически удвоился и достиг в 2008 году более 900 тыс. тонн. Средняя контрактная стоимость 1 кг тропических масел в 2008 году была почти в три раза ниже стоимости сливочного масла .
В связи с этим Молочный союз предлагает рассмотреть возможность либо квотирования импорта тропических масел, либо повышение в несколько раз ввозных пошлин на них. Кроме того, предлагается ускоренно принять поправки в техрегламент на молоко, ужесточающие требования по использованию этих масел при производстве молокосодержащих продуктов.
Повышение таможенных пошлин на тропические масла приводит к росту цен, росту инфляции в стране и дальнейшему падению покупательской способности населения. Тропические масла используются для производства более дешевых, чем сливочное масло, спрэдов и других молочных продуктов.
В случае ограничения импорта или повышения таможенных пошлин заметно вырастут в цене и спрэды. Для большей части населения в этом случае из молочных жиров будут доступными только импортные маргарины, поскольку в ЕС действуют экспортные субсидии на молочные жиры. Одновременно вырастет в цене продукция и других отраслей пищевой промышленности, так как молочная промышленность потребляет лишь часть ввозимых тропических масел".
В условиях углубляющегося кризиса и падения доходов стоит задача обеспечения населения дешевыми и безопасными продуктами, а не создания условий для дальнейшего роста цен.
Вывод. Спрос на качественное сливочное масло без растительных добавок при адекватной цене будет иметь стабильно нарастающий характер, на фоне роста розничных цен и вымывания такого продукта из торговой сети.
