Порядок погашения краткосрочных кредитов банка

Погашение кредита и уплата процентов за пользование им производится организацией в безналичном порядке, а также наличными денежными средствами в сроки, предусмотренные кредитным договором путем:

- перечисления денежных средств, с текущего счета, по его платежной инструкции;

- списания денежных средств, с текущего счета кредитополучателя, платежным требованием с оплатой в день поступления;

- списания денежных средств, в бесспорном порядке, платежным требованием банка на основании исполнительных документов;

- сдачи наличной денежной выручки в кассу банка;

- списания денежных средств, платежным требованием банка, с гарантийного депозита денег.

При согласии банка – кредитора кредитополучатель может заключать договор о переводе долга по кредитному договору на другое лицо. В этом случае погашение кредита и уплата процентов по нему производится новым должником. Погашение кредита другим лицом допускается также при уступке кредитополучателем банку своих требований к лицу, по отношению, к которому он является кредитором.

При непогашении кредита в установленные сроки банк осуществляет взыскание средств на следующий рабочий день.

В случае недостаточности средств, для полного исполнения обязательств по возврату кредита и уплате процентов остаток непогашенного долга относится на соответствующие счета по учету просроченных кредитов.

При наличии объективных причин непогашения кредита, по обоснованному письменному ходатайству кредитополучателя банк вправе пролонгировать срок возврата кредита. При этом заключается дополнительное соглашение к кредитному договору. Пролонгацией не является: продление промежуточных сроков погашения кредита; срока предоставления и погашения кредита при увеличении лимита выдачи при кредитовании путем открытия кредитной линии.

Кредит на выплату заработной платы пролонгации не подлежит.

Контроль за целевым использованием и возвратом кредитов

В процессе кредитования учреждения банка осуществляют контроль за целевым и эффективным использованием предоставленных кредитов, своевременным и полным их возвратом. В этих целях осуществляется анализ хозяйственной деятельности и финансового положения организации, проводятся проверки на местах.

Проверка на месте осуществляется по следующим вопросам: целевое использование полученного кредита; наличие залога и его сохранность; наличие обеспечения по данным складского, бухгалтерского учета и в натуре; состояние бухгалтерского учета; достоверность предоставляемых сведений для кредитования; сохранность, состав кредитуемых товарно-материальных ценностей и перспективы их реализации; использование собственных средств; состояние расчетов с выявлением резервов по высвобождению средств из расчетов и вовлечение их в производство.

Необходимость осуществления этих проверок определяется в Кредитном договоре в зависимости от финансового состояния кредитополучателя, уровня компетентности его должностных лиц, но не реже одного раза в год. Результаты проверки на месте оформляются актом или другим документом, который подписывается представителем банка, руководителем и главным бухгалтером организации. Решение по акту принимается руководителем банка или уполномоченным им лицом.

Если организация не выполняет своих обязательств, банк применяет следующие санкции.

При установлении недостоверности отчетности или запущенности в бухгалтерском учете – предупреждает кредитополучателя о прекращении дальнейшего кредитования, если в согласованные сроки не будут выполнены рекомендации банка; приостанавливает дальнейшую выдачу, предусмотренного договором, кредита.

При выявлении фактов нецелевого использования кредита – банк взыскивает неправомерно использованный кредит; взимает повышенную процентную ставку за пользование кредитом.

В случае неуплаты очередного взноса в погашение кредита и бесперспективности его своевременного возврата в дальнейшем – предъявляет к взысканию всю сумму полученного кредита.

При возникновении просроченной задолженности по кредиту банк, в зависимости от способа обеспечения, принимает меры по реализации заложенного имущества, предъявляет требования поручителю или гаранту. Банк может потребовать от кредитополучателя разработки программы по текущему оздоровлению его деятельности, включающей совершенствование организационной структуры, перепрофилирование производства, продажу неиспользуемого имущества, привлечение внешних инвесторов. В ходе проведения этих мероприятий банк может снизить процентную ставку по имеющейся кредитной задолженности, отказаться от начисления процентов в течение определенного времени, отсрочить уплату процентов и др.