- •1.1. Цели
- •1.2. Миссия
- •1.3. Ключи к успеху
- •1.4. Риски
- •2. Краткое описание компании
- •2.1. Владельцы компании
- •2.2. План создания компании
- •2.3. Местоположение и возможности компании
- •3. Услуги
- •3.1. Описание услуг
- •3.2. Конкуренция
- •3.3. Выпуск информационных материалов
- •3.4. Функционирование компании
- •3.5. Технология
- •3.6. Будущие услуги
- •4. Краткое описание рынка
- •4.1. Сегментация рынка
- •4.2. Состояние индустрии
- •4.2.1. Участники рынка
- •4.2.2. Основные конкуренты и поведение клиентов
- •4.2.3. Каналы распределения
- •5. Стратегия и реализация
- •5.1. Маркетинговая стратегия
- •5.1.1. Позиционирование
- •5.1.2. Себестоимость
- •5.1.3. Ценообразование
- •5.1.4. Стратегия продвижения
- •5.1.5. Программы маркетинга
- •5.1.6. Стратегия продаж
- •5.1.7. Прогноз продаж
- •5.2. Календарный план
- •6. Резюме менеджмента
- •6.1. Организационная структура
- •6.2. Менеджмент
- •7. Финансовый план
- •7.1. Плановый баланс
- •7.2. Прогноз прибылей и убытков
- •7.3. Денежные потоки
- •7.4. Анализ безубыточности
- •7.5. Финансовые показатели
- •Алгоритм разработки стратегического решения по созданию авиационной компании
7.2. Прогноз прибылей и убытков
В следующем году компания ожидает значительного увеличения доходности благодаря притоку новых клиентов.
Таблица 8. План прибылей и убытков
план прибылей и убытков |
|
|
|
|
2007 |
2008 |
2009 |
чистая выручка от реализации продукции |
2 750 000 000,00р. |
5 400 000 000,00р. |
9 000 000 000,00р. |
себестоимость реализованной продукции |
928 000 000,00р. |
935 000 000,00р. |
960 000 000,00р. |
валовая прибыль |
1 822 000 000,00р. |
4 465 000 000,00р. |
8 040 000 000,00р. |
общие расходы |
1 252 020 000,00р. |
2 605 405 000,00р. |
3 902 910 000,00р. |
амортизация |
10 000,00р. |
10 000,00р. |
10 000,00р. |
общие операционные расходы |
1 252 030 000,00р. |
2 605 415 000,00р. |
3 902 920 000,00р. |
операционная прибыль |
569 970 000,00р. |
1 859 585 000,00р. |
4 137 080 000,00р. |
расходы на уплату процентов |
30 000,00р. |
9 135,75р. |
73 635,75р. |
другие неоперационные расходы |
10 000,00р. |
10 000,00р. |
10 000,00р. |
общие неоперационные расходы |
40 000,00р. |
19 135,75р. |
83 635,75р. |
прибыль до уплаты налога на прибыль |
569 930 000,00р. |
1 859 565 864,25р. |
4 136 996 364,25р. |
налог на прибыль |
546 600 000,00р. |
1 339 500 000,00р. |
2 412 000 000,00р. |
чистая прибыль |
23 330 000,00р. |
520 065 864,25р. |
1 724 996 364,25р. |
7.3. Денежные потоки
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 9. план движения денежных потоков
План движения денежных средств |
|
денежные потоки от операционной деятельности |
|
чистая прибыль |
1 724 996 364,25р. |
приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: |
|
амортизация |
10 000,00р. |
изменения в активах и обязательствах |
|
увеличение дебиторской задолженности |
5 600 000,00р. |
увеличение товарно-материальных запасов |
2 900 000,00р. |
увеличение кредиторской задолженности |
0,00р. |
изменение других активов |
40 000,00р. |
чистый денежный поток от операционной деятельности |
1 733 546 364,25р. |
|
|
денежные потоки от инвестиционной деятельности |
|
капитальные затраты |
800 000,00р. |
покупка ценных бумаг |
500 000,00р. |
другое |
100 000,00р. |
чистый денежный поток от инвестиционной деятельности |
1 400 000,00р. |
денежные потоки от финансовой деятельности |
|
чистое увеличение долгосрочных займов |
0,00р. |
выплаченные дивиденды |
0,00р. |
чистый денежный поток от финансовой деятельности |
0,00р. |
чистое увеличение (уменьшение) денежных средств |
1 734 946 364,25р. |
денежные средства в начале плана |
100 000,00р. |