7.Показатели, характеризующие пассивные операции банка

Привлеч ср-ва банка- это его обязательства,имеющие возвратную и платную основу. Цели а/за- 1.Определить пропорцию м/у счетами,выявить тенденцию в их изменении и проследить как и в какой степени эти изменения повлияют на общий объем и прибыль банка. 2.Сузить многочисленные объекты исследования до основных наибольшим образом влияющих на доходность банка,чтобы в дальнейшем подвергнуть их более тщательному изучению.

Задачи: 1.Получить достоверную инфу текущего состояния привл.ср-в.2.Оценить динамику осн-х показ-лей за а/з-ый период.3.Оценить осн-ые тенденции изм-ния состава и стр-ры привлеч-х ср-в.4. Спрогнозир-ть дальнейшее развитие привлеч.ср-в.

Виды :качественный-пров-ся по группам клиентов и по срокам,что позволяет выявить из каких секторов экономики и на какой срок привлекается основная масса ср-в в банк. Количественный-опред-е уд. Веса каждой подгруппы или нескольких подгрупп в общей сумме привлеч. ср-в и позволяет исслед-ть привлеч .ср-ва по срокам.

Показатели:

1)к-т эф-ти исп-ия привл.ср-в= привл ср-ва/∑кредитных вложений *100(если меньше 100%,то недостаточно эф-но исп-ся привл ср-ва)

2) К-т,хар-щий кол-во вкладов на 1 жителя=кол-во вкладов/численность населения

3)Чистый доход по вкладным операциям= (% ставка по кредитам - % ставка по вкладным операциям)/ср. остаток привл.ср-в во вклады

4)к-т отдачи депозитных ср-в =% доходы по кредитам/% расходы по вкладам(хар-ет ∑% доходов по кредитным операциям на 1 р.% расходов по вкладным)

5) К-т оседания ср-в поступивших во вклады=(Остатки на конец периода –ост на нач пер.)/обороты по поступлению ср-в во вклады(хар-ет ∑ прироста остатка ср-в по вкладам на 1р.их поступления)

∑ прилива=ост на конец-ост на нач

6) к-т прилива= ∑ прилива/ ост на нач.(хар-ет ∑ прилива вкладов на 1 р. остатков д.с. на вкладных счетах на начало отчетного периода)

7)Средний срок хранения вкладного рубля в днях= ср. ост вкладов за а/з –ый период* кол-во дней в а-з-мом периоде/обороты по выдаче вкладов.

8)Средняя стоимость платных привлеченных ресурсов:

Если а/з-ый период=1год------- начисл и уплач. %/среднедн. остатки с нач.года

Если а/з-ый период≠1 год---начисл и уплач % *360*100/ среднедневн ост-ки *кол-во дней в а/з-ом периоде

9)рент-ть по вкладным операциям(Рр)=чистый доход/(ср. остатки привлеч.ср-в(ПС)*доля вкладов в общей сумме(Д)* % ставка по вкладам(Ст))

8.Значение а/за активов банка. А/з состава и стр-ры активов банка. А/з кач-ва активов банка. Пок-ли, хар-щие активные операции банка.

Цель: оценка эконом эф-ти исп-ния ресурсной базы банка и выработка оптимальной политики размещения имеющ-хся у него д.с. Задачи:1. Опред-е тенденций ↑или ↓как активов (А)в целом,так и отдельных статей выделяемых по степени доходности ,по Ур-ню ликвидности и по риск-ти.2. оценка сост-я портфеля А-в банка и его оптимизация.3. Опред-е кач-ва А-в банка. Инфрм-онная база для а/за: баланс банка,отчет о пр и уб,мат-лы аналит и управл-ого учета,расчет размера спец-ого резерва для покрытия убытков подверж-х кредитному риску. Группировка А-в по степени ликв-ти:1)абсол-о ликвидные имеющ-е100% ликв-ть от баланс.ст-ти и включ.д.с. в кассах и хранилищах и ср-ва на кор.счетах в банках.2)Высоколиквидные-80%ликв-ть от балансовой ст-ти(гос.ЦБ)3) Среднеликвидные-50%(кредиты ,лизинг,факторинг,участие в УФ др юр.лиц)4) Неликвидные-0%-ОС банка.

Группировка А-в по степени доходности :1)А-вы,принос-щие доход(Кредитный портфель,портфель ЦБ,инвестиции)2)А-вы неприносящие доход(дс в кассах и хранилищах,остатки на корсчетах ,ОС ,НМА,отвлеченные ср-ва не приносящ.доход) Гр-ка А-в по степени кредитного риска,включ в расчет норматива достаточности капитала:1гр-0%,2-20,3-35,4-50,5-75,6-100,7-150. Гр-ка А-вов по степени рискованности: высокорисковые (кредиты клиентам), сравнительнорисковые (ЦБ,инвестиции), нерисковые(д.с в кассах,хранилищах, на корсчете,ОС,НМА)

Пок-ли :

1)Доля доходных А в собств-х А банка= работающие А/совокупные А(Хар-ет кач-ва А обусловленное их стр-ройи чем↑ знач пок-ля, тем↑ эф-ть исп-ния ресурсов и деловая активность банка, оптимальное знач 75-80%)

2)К-т обеспеч-ти кредитных вложений резервами на покрытие возможных убытков по кредитному риску =∑ резерва/∑ кредитных вложений(оптим-е значение меньше 4%,чем↑ доля кредитов 1 гр. Риска,тем ↓ знач пок-ля)

3) к-т кач-ва кредитных вложений= просроченные кредиты/ всего кредитных вложений (меньше 4%)

4)к-т исп-я резервов на возможные потери=∑ списанных кредитов за счет резерва/общ∑ кредитов (служит мерой кредитного риска банка)

5)коэф-т рискованности А=∑ А взвешенных на риск/∑А по балансу(↑знач-я этого показ-ля свидетельствует о росте риск-ти А-в)

6)Доходность кредитных опер-ций=% доходы от кредитных опер-ций/средняя величина кредитной зад-ти(исп-ся для опред-ния реально получ. доходов по кредитным операциям)

7) степень осторожности банка в размещении А-в = ∑ безрисковых А / ∑ А взвешенных на риск(хар-ет пол-ку банка по размещению ср-в (агрессивная,умеренная,консервативная))

8)степень учета риска по активным опер-ям=∑ созданных резервов по активным опер-ям /∑ А взвешенных на риск(хар-ет степень учета риска по акт-м операциям.чем ↑ значение,тем лучше банк защищен от риска)