- •2.Этапы, методы, приемы, виды адб. Спос-бы оценки дб.
- •3.Формы орг-и анал-х служб банка. Принципы орг-и аналит-й работы. Инф-я база адб.
- •4. Значение, задачи анализа баланса банка (бб). Методика чтения и анализа бб. Виды, методы анализа бб.
- •5. Комплексн. Анализ п-ов банка. Анализ собственных средств (сс) (капитала) (ск) банка. Анализ фондов банка.
- •6. Анализ пок-ей, вли. На размер капитала. Анализ обяз-в (о).
- •7.Показатели, характеризующие пассивные операции банка
- •8.Значение а/за активов банка. А/з состава и стр-ры активов банка. А/з кач-ва активов банка. Пок-ли, хар-щие активные операции банка.
- •9.Клас-ция и анализ банковских рисков
- •11. Анализ доходов(д) банка. Резервы роста д. Банка.Анализа д. И р. Банка.
- •12. Анализ состава и структуры д. И р. Банка. Анализ р. Банка. Пути снижения р. Банка.
- •13. Анализ прибыли банка. Резервы роста банк.Прибыли.
- •15. Анализ ликвидности банка. Анализ платежеспособности банка.
- •16. Рейтинг ан-з.
- •17. Анализ привл ресурсов
- •22. Анализ кредитных вложений банка. Анализ межбанковских кредитов и депозитов
- •23. Анализ валютных операций банка.
- •24.Анализ операций с драгоценными металлами.
- •25. Риски в банк.Деят-ти (Виды):
- •27. Скоринг как сп. Сниж-я банк-го кредит.Риска.
- •28.Рейтинги в системе оценки деятельности банка.
- •29. Оценка качества кредитного портфеля банка.
- •30.Методы предупреждения и минимизации банковского кредитного риска.
- •31.Управление риском ликвидности в банке.
- •32. Планирование ликвидности.
- •33. Понятие риска несбалансированной ликвидности.
- •34. Управление % риском в банке. Гэп-анализ
- •35. Принципы управления процентным риском и надзора за ним
- •36. Управление валютными рисками (вр) в банке
- •37. Методы хеджирования (х) валютных рисков
- •38. Соотн-ие треб-ий и обяз-в по ин.Вал. И составляет вал. Позицию участника вал. Операций.
- •39. Управление операционным риском.
- •40. Методы оценки уровня операционного риска.
- •41.Характеристика рыночного риска. Политика управления рыночным риском. Измерение рыночного риска.
- •42. Управление фондовым и товарным риском в банке
- •43. Контроллинг в системе риск-менеджмента банка
- •44. Расп-е риска по сост-м к. Оценка и упр-е риском дост-ти к банка.
- •45. Соврем методы оценки рисков в банк-й деят-ти
- •46.Методы хеджирования банковских рисков
- •47.Резервирование
- •48. Стресс-тестирование в системе управления рисками банка
- •49. Механизмы внутреннего контроля и ограничения рисков в коммерческих банках
- •50. Рекомендации Базельского комитета в части оценки и создания репзервов
- •51. Создание и функционирование кредитных бюро
- •52. Анализ операций банка с пластиковыми карточками
- •53. Анализ налогов и платежей банка
- •54. Анализ расходов банка на оплату труда
- •55. Анализ состояния и движения ос банка
- •57. Анализ операций банка с цб
- •58. Сравнтельный подход в оценке рыночной стоимости банка.
- •59. Трансфертное ценообразование
58. Сравнтельный подход в оценке рыночной стоимости банка.
Сравнподхзакл вопр-и рын-йстти пря на осн-и д-х о недавно (в теч 5посллет) соверш-х сделках попр-же прй-аналогов.Суть сравн п-да закл в выборе пр-аналогов, крые былипроданы недавно. Рассчитсоотношя (ценовые мультипликаторы) мду ценой пржи и фин базой попрю-ангу. Рынсттьрассч путем умножя вел-ны ценового мультипликатора натот же базфинпокльоцен-го пря, атакже путем внес-я итог поправок. Д-нысоблюдслтреб-я:1исп-е реалх цен на пря-анги в качвеориентира; 2 на прях-ангах д-ны совпадать соотношямду ценой и важнфин параметрами (прибыль,дивид выплаты, Vреали, б-соваяст-ть СК, и др. При несовпадисоотн-й длядостижясопосттиоценго пря ипря-анапроизвтся расчет корректировок. Мды в рамках ср п-да :1М-д рынка к-ловзакл в опри рынст-тиоцен-гопр-я на осн-ии д-х фондрынка о ценах на ед-ную акцию прй-анговисп для оц-ки неконтрольного пакета акцийоценпря (< 25% акций).Вкл этапы: сбор инфо;сопостепрй-ангов по параметрам; фина-з;расчоцен-х цен-х мультипликаторов; выбор величины цен мультипликатора;опр-е предварит стти; внес-е итогкорректировок. 2 М-д сделокзакл в опр-и рынсттиоценпр-я на оснрын д-х о ценахприобр-я контрол пакетов акций прй-ангов. прим для оц-кирынсттипр-я в целом или его контролпакета акций.Процесс оцкии аналогичен м-ду рынка капитала.3. Расчет оценочных ценовых мультипликаторов дан м-дограничет мультипликаторами "цена акции, деленная на прибыль" и"цена акции, / на б-совуюст-тьА-вов". Этообуслоотсутств инфо-и. При болееполной инфорассч иостальные оценоч цен-е мультипликаторы. Выбор величины цен мульт-ра, опр-е итог величины стти и внесение итог корректировокианалогичны м-ду рынка к-лов, не учит-ся поправка в виде премии запредоставл-е покупателю (инвестору) эл-ты к-ля).
59. Трансфертное ценообразование
трансфертная цена — это цена, кот отл от объективно сформир-й рын цены.ТрЦисп-ся при реал-и т-ров м-ду компаниями, кот св общ эк интересом, общ управл-ем или к-лом и нах-ся в различ налог юрисдикциях или нах-ся в 1 налог юр-ции, но имеют возм-ть мин-ть налогобва исходя из особенностей сделки и зак-ва, предоставл-гоналогльготы 1-й из сторон.ТрЦисп, чтобы сделать перевод и в опрсмысле «увод» ДС отналогообл-я. Оценка риска ТрЦ — это оценка кол-но измеримого риска того, что сделка м-дупр-ями была проведена с наруш-ем принципа исп-я рын цен при закл-и сделки, в результ чего возникли «налоговые убытки».ТрЦпредоставл налог органам возможность оценить положение и при необх-тискорректир-ть налог базу. Целью налог регулир-яТрЦ цен явл налог-е скрытого вывоза прибыли, в результ возлагается реальная налог нагрузка.Вводилось как мера пресечения укл-яя от уплаты налогов. След учит, что опр-е рынсттиТрЦбазир на сопост-и д-х по контролир-й сделке с инфо о ценах по сопост-м сделкам (основной метод).Метод по цене сделки с идентичным (однородным) товаром прим, когда усл-я и обстоят-ваконтролир-й сделки и сделок, с котпроисходит сравн-е, равноценны.Если он не м.б. применен из-заотсутствинфо о ценах на реал-ю т-ров в сопост эк усл-ях, опр-е налог базы исх из рын цены на товар пр-ся путем последоват прим-я след м-в:М-д цены последующреал-и прим к случаям, когда приобр-й товар по контрол-й сделке далее реал-ся покупателем др-му лицу. Осн-ем для ср-я явл наценка следпродавца. сущность м-да в опр-и рын цены реал-х товаров на оснустановля покупателем цены их перепр-жи:Ц1= Ц2– (З2 + П2), Ц1 — рыня цена т-ра;Ц2 — цена реал-и (перепржи) т-рапоследующ пок-лям;пЗ2 — з-ты, понес-е пок-лем т-ра при его дальн-шей реал-и (перепр-же) и продвиж-и на рынок (без у. цены приобр т-ра);П2 — обычная прибыль пок-ля т-ра при его дальн-шей реал-и (перепр-же).М-тисп-ся только при наличии факта перепр-жи т-ров.При затратном методерын цена т-рарассч как ∑произвед-х з-т и прибыли. В кач-ве з-т выступ косвенные и прямые пр-ные з-ты и з-ты на реал-ю, а также транспортные р-ды, р-ды на хранение, страхование и т.п. Наценка рассчтак, чт получить хар-ную для вида эк деят-ти прибыль.Рын цена т-раопр:Ц = З + П,З — прямые и косв з-ты продавца на пр-во и (или) реал-ю т-ра, а также з-ты на транспорт-ку, хранение и иные подобные з-ты;П — обычная прибыль продавца, хар-я для данного вида экдеят-ти. Прим производителями и провайдерами услуг.
60. Ан-з %-ной маржи банка.
%-ная маржа — разница м/д средней %-ной ст. дохода по %-ам к сред. объему активов, принос-х доход в форме %:
Мфакт=(Дп- Рп)/Ад; где: Мфакт – резмер факт-ой %-ной маржи, Дп – %-ый доход, Рп – расх-ы по выпл. %-ов, Ад – активы, принос. доход в виде %.
Ан-з %-ной маржи пров-ся по след. направ-ям:
- сравн-е факт-й %-ной маржи с баз-й, что позв-т своевр. обнаружить тенденцию сниж. или увелич. дохода по %-ам;
- наблюд. за соот-ем %-ной маржи сложив-ся стандарту или данным соответ-их банков;
- ан-з измен-я сост-щих компонентов %-ной маржи для опред-я, какая из категорий дох-в (расх-в) вызывает ее общее изменение;
- опред-е пределов, в кот-х изменение %-ной маржи требует принятия управлен-х решений.
Осн. факторами, влия-ми на размер %-ной маржи, явл-ся объем и состав кред-х вложений и их источ-в, сроки платежей, хар-р примен-х %-ых ставок и их движение.