- •2.Этапы, методы, приемы, виды адб. Спос-бы оценки дб.
- •3.Формы орг-и анал-х служб банка. Принципы орг-и аналит-й работы. Инф-я база адб.
- •4. Значение, задачи анализа баланса банка (бб). Методика чтения и анализа бб. Виды, методы анализа бб.
- •5. Комплексн. Анализ п-ов банка. Анализ собственных средств (сс) (капитала) (ск) банка. Анализ фондов банка.
- •6. Анализ пок-ей, вли. На размер капитала. Анализ обяз-в (о).
- •7.Показатели, характеризующие пассивные операции банка
- •8.Значение а/за активов банка. А/з состава и стр-ры активов банка. А/з кач-ва активов банка. Пок-ли, хар-щие активные операции банка.
- •9.Клас-ция и анализ банковских рисков
- •11. Анализ доходов(д) банка. Резервы роста д. Банка.Анализа д. И р. Банка.
- •12. Анализ состава и структуры д. И р. Банка. Анализ р. Банка. Пути снижения р. Банка.
- •13. Анализ прибыли банка. Резервы роста банк.Прибыли.
- •15. Анализ ликвидности банка. Анализ платежеспособности банка.
- •16. Рейтинг ан-з.
- •17. Анализ привл ресурсов
- •22. Анализ кредитных вложений банка. Анализ межбанковских кредитов и депозитов
- •23. Анализ валютных операций банка.
- •24.Анализ операций с драгоценными металлами.
- •25. Риски в банк.Деят-ти (Виды):
- •27. Скоринг как сп. Сниж-я банк-го кредит.Риска.
- •28.Рейтинги в системе оценки деятельности банка.
- •29. Оценка качества кредитного портфеля банка.
- •30.Методы предупреждения и минимизации банковского кредитного риска.
- •31.Управление риском ликвидности в банке.
- •32. Планирование ликвидности.
- •33. Понятие риска несбалансированной ликвидности.
- •34. Управление % риском в банке. Гэп-анализ
- •35. Принципы управления процентным риском и надзора за ним
- •36. Управление валютными рисками (вр) в банке
- •37. Методы хеджирования (х) валютных рисков
- •38. Соотн-ие треб-ий и обяз-в по ин.Вал. И составляет вал. Позицию участника вал. Операций.
- •39. Управление операционным риском.
- •40. Методы оценки уровня операционного риска.
- •41.Характеристика рыночного риска. Политика управления рыночным риском. Измерение рыночного риска.
- •42. Управление фондовым и товарным риском в банке
- •43. Контроллинг в системе риск-менеджмента банка
- •44. Расп-е риска по сост-м к. Оценка и упр-е риском дост-ти к банка.
- •45. Соврем методы оценки рисков в банк-й деят-ти
- •46.Методы хеджирования банковских рисков
- •47.Резервирование
- •48. Стресс-тестирование в системе управления рисками банка
- •49. Механизмы внутреннего контроля и ограничения рисков в коммерческих банках
- •50. Рекомендации Базельского комитета в части оценки и создания репзервов
- •51. Создание и функционирование кредитных бюро
- •52. Анализ операций банка с пластиковыми карточками
- •53. Анализ налогов и платежей банка
- •54. Анализ расходов банка на оплату труда
- •55. Анализ состояния и движения ос банка
- •57. Анализ операций банка с цб
- •58. Сравнтельный подход в оценке рыночной стоимости банка.
- •59. Трансфертное ценообразование
5. Комплексн. Анализ п-ов банка. Анализ собственных средств (сс) (капитала) (ск) банка. Анализ фондов банка.
Ресурсы банка - это СК и фонды, а также ср-ва, привлеч. банком в рез-те проведения П-ных, а также А-П. операций и исп-емые для акт.операций.
Ресурсы банка делят на:собств. ср-ва; (СС) привлеч. средства; (ПС) заемн. средства. (ЗС)
Различия м/у П-ами и источниками ресурсов: Пассивы банка = источники ресурсов банка + ср-ва, учит.на регулирующих счетах.
В зав-ти от целей анализа ресурсы классиф. по др. признакам (срочности, валюте, стоимости и т.д.).
Анализ начин-ся с изучения динамики ресурсов банка; размер СС, ПС, ЗС, их доля в банковск. ресурсах, изменен.в составе и стр-ре; причины, вызвавш. изменения. Это вертикальн. анализ
Цель данн. анализа –сократить объекты исследован. до основных, чтобы в дальнейшем их подвергнуть более тщательному изучению.
При анализе пассивов банка также необх учитывать
соотнош. СС и ПС банка;
на ур-нь зав-сти от межбанк. рынка (норматив межбанк. кредитов – 10-12% от ПС;
на долю стабильн. остатков на счетах до востребования (норматив – 70-75% от ПС);
на ур-нь зав-ти от различн. секторов рынка;
на длит-сть исп-ния ср-в;
на стр-ру ресурсов в разрезе филиалов.
Анализ СК банка.
СС банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в рез-те его деят-ти. Различать понятия СС и СК банка. СС – это обобщен.понятие. СК – это расчетн. величина.
Задачи анализа СС:
определить состоян. СС банка, их состав и стр-ру;
дать оценку произошедшим изменениям в динамике;
определить сумму иммобилизации и причины ее образования;
определить резервы роста дох-ов банка за счет рацион.исп-ния СС банка.
СС включ.: УФ, эмиссионн. разницы; фонды, образов. за счет чист. прибыли (резервн.. фонд развития, проч); нераспред. прибыль; фонды переоценки.
Анализ СС проводится след.образом:
1. опред-ся соответствие размера капитала требованиям – миним. размер СС - 5,0 млн. евро
2. изуч.я динамика СС, т.е. рассчит-ся номин. и реальн. темпы роста.
3. состав и стр-ра СС банка; изменения и причины изменений;
4. рассчит. как повлияли изменения на рез-ты деят-ти банка;
5. рассчит. Пок-ли, хар-ующие достаточность капитала банка: норматив достаточности (НД) собств. и основн. капитала банка:
- НД ск = собств. капитал банка / Кред.Риск + А* (Операц.Риск + Рыночн.Риск) - не менее10%
- НД ок = основн. капитал банка / КР + А* (ОР + РР) не менее 20%
- 6. сравнит.анализ размера, стр-ры, темпов роста, достаточности капитала с данными др. банков, близк. по хар-ру и масштабам деят-ти.
СС-брутто = СС-нетто + иммобилизация (Имм).
Сумма Имм – отриц. Ф-р банк.деят-ти. Чем она больше, тем ниже уровень доходности банк.операций, также уменьш-ся платежеспос-ть.
К Имм в широк.смысле слова относятся: собств. акции, выкупл. у акционеров; убытки банка; вложения в инвестиции; недосозданн. резервы под сомнит. активы; выданный субординированн. кредит; Имм в узк. смысле.
Имм. в узк. смысле - недостаток источников СС на покрытие затрат кап. Хар-ра. Она рассчит-ся как разница м/у. источниками и затратами.
Источники СС = сумма износа СОС, включая ОС, сданные в аренду; износа НА; УФ; эмиссионн. разниц; др. фондов банка; прибыли; нереализованных курсовых разниц.
Затраты кап. Хар-ра - это сумма вложений в НА; ОС; ОС по арендн. и лизинг. операциям; оборудован., требующ. монтажа; кап.влож.; незаверш. строит-во; кап. затраты по арендованным ОС.
Имм. будет, если затраты кап.хар-ра больше источников СС.
Коэфф. Имм. = сумма Имм / сумма СС-брутто
Снижение этого коэфф-та в динамике хар-ует рост доходов банка.
Рассчит-ся коэфф-т эфф-ти исп-ния СС - показывает сколько СС банка приходится на 1 рубль кредитных вложений.
Кэф.сс. = сумма СС / сумма кредитных вложений.
Фонды банка составляют основу СС.
Анализ УФ банка начин-ся с определен.суммы УФ на начало и конец анализируемого периода и расчетов темпов роста и прироста.
Важными в анализе УФ являются также следующие показатели: * УФ на 1 рубль активных операций; * УФ на 1 рубль кредитных вложений; * УФ на 1 рубль валюты (итого) баланса банка; * УФ на 1 акционера банка и др.
В процессе анализа опред-ся также состав акционеров банка.
В обязат. порядке банки должны формировать резервн. Фонд (из прибыли) (РФ) – 10% от УФ. В банке могут также создаваться фонд развития банка (из прибыли), фонд соц. выплат и др. При анализе изуч-ся темпы роста и прироста фондов банка; направления исп-ния ср-в фондов. Также необх. проверить правильность формир-ния фондов банка.