1. учетно-ссудные – купля/продажа и учет государственных и коммерческих векселей и обязательств. ЦБ РФ предоставляет ссуды правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов (между текущим поступлением доходов и расходами бюджета) могут быть предоставлены ссуды казначейству сроком не более одного года.

2. ломбардное кредитование – ссуды под залог ценных бумаг. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются ЦБ РФ под залог простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов.

3. инвестиционные – долгосрочные вложения в государственные ценные бумаги. Осуществляются ЦБ РФ с различными целями. Во-первых, покупка им гос. обязательств служит главной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. В портфеле ЦБ РФ находится очень незначительная часть гос. ценных бумаг. Основными кредиторами гос-ва выступает не ЦБ РФ, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, компании и население. Во-вторых, покупка ЦБ РФ гос. ценных бумаг осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса гос. облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков ЦБ РФ использует покупку векселей у коммерческих банков. Эта операция называется переучетом, так как ЦБ РФ осуществляет вторичную покупку векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности коммерческих банков – покупка у банков гос. ценных бумаг с обязательством ЦБ РФ последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене.

4. Купля/продажа золота и иностранной валюты.

Операции ЦБ РФ отражаются в его балансе, который состоит из активов и пассивов.

Актив	Пассив
драгоценные металлы;	наличные деньги в обращении;
средства в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов;	средства на счетах в ЦБ РФ, в том числе Правительства РФ, кредитных организаций - резидентов;
кредиты в рублях, в том числе кредиты кредитным организациям - резидентам и нерезидентам;	средства в расчетах;
ценные бумаги, включая государственные бумаги;	капитал;
прочие активы.	прочие пассивы.

Вопрос 9. Организационно-правовые формы банков и их особенности

По форме собственности и организационно-правовой форме банки делятся на несколько групп:

• акционерные, которые создаются по принципу акционерного общества и, как правило, в целях финансирования конкретных программ;

• неакционерные, которые находятся в собственности индивидуальных собственников или партнеров;

• кооперативные (в США такие банки называют взаимными);

• муниципальные, или коммунальные, принадлежащие местным органам власти;

• государственные;

• смешанные, в которых государство является одним из собственников;

• межгосударственные.

Подавляющее большинство банков в странах с развитой рыночной экономикой организованы в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью, они основываются на частной собственности. На ней основаны и такие кредитные учреждения, как банкирские дома, которые по существу являются индивидуальными или семейными частными банками.

Банкирские дома (частные банкиры) — это частные банковские предприятия, которые принадлежат отдельным банкирам или группе банкиров (партнерам), объединенным в товарищества с неограниченной ответственностью. По традиции большинство клиентов банкирских домов — это частные лица, но в последние десятилетия в их числе стали появляться и иностранные институциональные инвесторы — пенсионные фонды и даже государственные банки. Важнейшими видами операций, которые осуществляют частные банкиры, являются управление имуществом, депозитные, биржевые и сберегательные операции. Банкирские дома в отличие от других банков не публикуют их балансов, их деятельность протекает скрыто. Частные банкирские дома находятся, как правило, в крупных банковских центрах. Основной источник ресурсов частных банкирских домов — получение кредитов от других банков. Они, как правило, не имеют филиальной сети, поэтому вклады клиентов-небанков формируют сравнительно небольшой объем их ресурсов.

Кооперативные банки — это кредитные организации, основанные на кооперативной собственности их членов. Цель их деятельности заключается не в получении прибыли, а в удовлетворении потребностей членов кредитного кооператива в банковских услугах.

Ресурсы этих банков могут формироваться как на основе вкладов, так и за счет кредитов крупных коммерческих банков. Кредиты предоставляются преимущественно членам кооперации.

Государственные банки имеют разную специализацию, в деятельность направлена на реализацию определенных государственных программ и решение других задач, имеющих общегосударственное значение. К ним относятся банки реконструкции и развития, экспортно-импортные, сельскохозяйственные и т.п. От учреждаются государством для финансирования программ реконструкции экономики и оказания помощи частному сектору со стороны государства. Большую часть своих ресурсов государственные банки получают из государственного бюджета, а также в виде кредитной помощи от зарубежных стран и международных финансово-кредитных организаций. В их операциях преобладают долгосрочные займы. Они активно проводят гарантийные и поручительские операции. Получение прибыли не является целью этих банков. Вся она направляется на развитие их операций или перечисляется в бюджет. По мере либерализации экономики и уменьшения государственного вмешательства в хозяйственную жизнь роль государственных банков в развитых странах сокращается.

Муниципальные, или коммунальные, банки — это банки, находящиеся в собственности местных органов власти, по обязательствам которых солидарную, или субсидиарную, ответственность несет местный бюджет. Они создаются для кредитования коммунального хозяйства и других местных нужд. Эти банки действуют на принципах самоокупаемости, проводят кредитную политику, согласованную с местными органами власти, но независимы от последних. Однако в случае возникновения у такого банка серьезных финансовых проблем, угрожающих их кредиторам и вкладчикам, местный бюджет приходит к ним на помощь, не допуская банкротства.

Развитие процессов глобализации и формирование международного финансового рынка привели к необходимости создания банков на международной основе — межгосударственных банков. Их капиталы формируются за счет взносов отдельных стран и международных (региональных) финансово-кредитных организаций. Такими банками являются Банк международных расчетов (БМР), Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и др. К ним можно отнести и региональные банки развития: межамериканский, азиатский, африканский. Основная задача этих банков заключается в регулировании процессов международного движения капиталов, способствовании поддержанию платежных балансов и решении проблем внешней задолженности развивающихся стран.