- •Глава 1 Правовое обеспечение организации предприятия
- •Глава 2 Исследование рынка
- •Глава 3
- •Глава 4.
- •4.3 План рекламных мероприятий.
- •4.4 Планирование доходов от реализации товаров
- •Глава 5
- •5.1 Перечень основного оборудования
- •Глава 6
- •Глава 7 Финансовый план
- •Глава 8 Анализ проекта плана о прибылях и убытках
Глава 7 Финансовый план
7.1. Источники финансирования
У предприятия ОАО «EcoTopka» имеются следующие источники финансирования
Табл.10 Источники финансирования
№ п\п |
Наименование источника |
Сумма, руб. |
1 |
Гос. субсидии |
10 000 000 |
2 |
Частный инвестор |
16 000 000 |
Всего |
|
20 000 000 |
ОАО «EcoTopka», создана в мае 2010 года для реализации проекта создания биоэнергетической отрасли Санкт-Петербурга и Лен. области.
Компания занимается практической реализацией Программы укрепления энергетической безопасности Лен. области и действует в рамках Соглашения между Правительством Лен. области и Министерством энергетики РФ о сотрудничестве в сфере энергоэффективности и использовании возобновляемых источников энергии. Проект компании включен в состав областной целевой программы «Энергетическая безопасность Ленинградской области на 2009-2011 г.г.». На этом основании ОАО «ЕсоТоpka» получила государственную субсидию в размере 10 000 000 руб.
Кроме этого, из-за огромного потенциала производства удалось привлечь средства частного инвестора, предоставив предварительно исчерпывающий бизнес-план с технико-экономическим обоснованием целесообразности производства.
7.2. Смета затрат до получения дохода
Таблица 11. Смета затрат до получения дохода
№ п.п. |
Статьи затрат |
Сумма, руб. |
1. |
Затраты, связанные с регистрацией производственной деятельности: |
|
1.1. |
Госпошлина за регистрацию(юр.л+СМИ) |
10 000 |
1.2.
|
Печать и размножение учредительных документов |
1 000 |
1.3. |
Регистрация в органах статистики |
10 000 |
1.4. |
Изготовление печати и штампа |
200 |
1.5. |
Оплата открытия банковского счета |
500 |
1.6.
|
Нотариальные услуги (завершение подписей на банковских карточках) |
2 000 |
1.7. |
Оплата лицензии |
20 000 |
|
Итого с п.1.1. по п.1.7.: |
43 700 |
2. |
Внесение 50 % уставного капитала |
20 000 |
3. |
Аренда здания+ремонт (т.р.\мес) |
160 000 |
4. |
Приобретение оборудования |
14 149 000 |
5. |
Приобретение сырья и материалов |
216 000 |
6. |
Резервный фонд: |
4 000 |
6.1. |
Заплата персоналу до получения дохода |
211 000 |
6.2. |
Расходы на рекламу |
60 000 |
6.3. |
Приобретение канцтоваров и т.п. |
10 000 |
6.4. |
Непредвиденные расходы. |
10 000 |
|
Итого с п.2. по п.6.4.: |
14 840 000 |
|
Всего: |
14 883 700 |
7.3. Рабочий график реализации проекта
Таблица 12. Рабочий график реализации проекта
№ п/п |
Этапы реализации проекта |
Средства, необходимые для реализации данного этапа проекта |
|||||||||||
|
|
Интервалы планирования |
|||||||||||
|
месяц |
1м |
2м |
3м |
4м |
5м |
6м |
7м |
8м |
9м |
10м |
11м |
12м |
|
Затраты (т.р.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Затраты, связанные с регистрацией деятельности |
23,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Оплата лицензии |
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Капиталовложения: |
14425 |
420 |
636 |
708 |
780 |
852 |
780 |
708 |
708 |
708 |
708 |
693,6 |
3.1. |
Аренда зданий |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
3.2. |
Приобретение оборудования |
14 149 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.3. |
Приобретение сырья и материалов |
216 |
360 |
576 |
648 |
720 |
792 |
720 |
648 |
648 |
648 |
648 |
633,6 |
4 |
Реклама |
60 |
|
|
60 |
|
|
60 |
|
|
60 |
|
|
5. |
Заработная плата нанимаемого персонала |
268 |
272 |
272 |
278 |
296 |
296 |
296 |
288 |
288 |
288 |
288 |
275 |
6. |
Начисления на заработную плату нанимаемого персонала |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7. |
Непредвиденные расходы |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. |
Итого затрат: |
14806,7 |
692 |
908 |
1046 |
1076 |
1148 |
1136 |
996 |
996 |
1056 |
996 |
998,6 |
9. |
Содействия гос. органов |
|
1 000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
|
9.1. |
Инвестиции |
15000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1000 |
10. |
Итого источников |
15000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
|
11. |
Остаток средств на конец периода |
193,3 |
501,3 |
593,3 |
547,3 |
471,3 |
335,3 |
199,3 |
203,3 |
207,3 |
151,3 |
155,3 |
156,7 |
7.4. Проект плана о финансовых результатах деятельности
Таблица 13. План финансовых результатов деятельности (план прибылей и убытков)
№ п/п |
Статьи расходов и доходов |
Номер расчетного периода |
Всего |
|||||||||||
|
Месяц |
1м |
2м |
3м |
4м |
5м |
6м |
7м |
8м |
9м |
10м |
11м |
12м |
|
1 |
Доходы от реализации, всего |
1500 |
2500 |
4000 |
4500 |
5000 |
5500 |
5000 |
4500 |
4500 |
4500 |
4500 |
4400 |
50400 |
2 |
Переменные затраты, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Стоимость сырья в реализованной продукции |
216 |
360 |
576 |
648 |
720 |
792 |
720 |
648 |
648 |
648 |
648 |
633,6 |
7257,6 |
4 |
Заработная плата производственного персонала |
105 |
105 |
105 |
105 |
105 |
105 |
105 |
105 |
105 |
105 |
105 |
105 |
1260 |
5 |
Всего переменных затрат |
321 |
465 |
681 |
753 |
825 |
897 |
825 |
753 |
753 |
753 |
753 |
738,6 |
8517,6 |
6 |
Валовая прибыль (1-5) |
1179 |
2035 |
3319 |
3747 |
4175 |
4603 |
4175 |
3747 |
3747 |
3747 |
3747 |
3661,4 |
41882,4 |
7 |
Постоянные затраты, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
аренда |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
60 |
720 |
9 |
Заработная плата администрации |
161 |
165 |
165 |
171 |
191 |
191 |
191 |
183 |
183 |
183 |
183 |
170 |
2137 |
10 |
Транспортные расходы |
2 |
2 |
2 |
3 |
4 |
5 |
4 |
3 |
3 |
3 |
3 |
3,5 |
37,5 |
11 |
Амортизация |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
245,16 |
2 941,92 |
12 |
Конторские материалы |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
24 |
13 |
Расходы на ремонт и уборку помещений |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
60 |
14 |
Плата за телефон и почтовые расходы |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
24 |
15 |
Расходы на рекламу |
60 |
|
|
60 |
|
|
60 |
|
|
60 |
|
|
240 |
16 |
Всего постоянных расходов: |
537,16 |
481,16 |
481,16 |
548,16 |
509,16 |
510,16 |
569,16 |
500,16 |
500,16 |
560,16 |
500,16 |
487,66 |
6184,42 |
17 |
Прибыль до уплаты налогов (6-16) |
641,84 |
1553,84 |
2 837,84 |
3198,84 |
3665,84 |
4092,84 |
3605,84 |
3246,84 |
3246,84 |
3186,84 |
3246,84 |
3173,74 |
35697,98 |
18 |
Налоги: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
На имущество (2,2 % от стоимости имущества) |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
311,278 |
3 735,336 |
20 |
Социальный налог (26%) |
69,68 |
70,72 |
70,72 |
72,28 |
76,96 |
76,96 |
76,96 |
74,88 |
74,88 |
74,88 |
74,88 |
71,5 |
885,3 |
21 |
Итого налогов: |
380,958 |
381,988 |
381,988 |
383,558 |
388,238 |
388,238 |
388,238 |
386,158 |
386,158 |
386,158 |
386,158 |
382,778 |
4620,616 |
22 |
Налогооблагаемая прибыль (17-21) |
260,882 |
1171,172 |
2466,852 |
2815,282 |
3277,602 |
3754,602 |
3217,602 |
2860,682 |
2860,682 |
2800,682 |
2860,682 |
2790,962 |
31077,364 |
23 |
Налог на прибыль (24%) |
62,61168 |
281,08128 |
592,04448 |
675,66912 |
786,62448 |
901,10448 |
772,22448 |
686,56368 |
686,56368 |
672,16368 |
686,56368 |
669,83088 |
7473,046 |
24 |
Чистая прибыль (п.22-п.23) |
198,27032 |
890,09072 |
1874,80752 |
2139,61288 |
2490,97752 |
2853,49752 |
2445,37752 |
2174,11832 |
2174,11832 |
2128,51832 |
2174,11832 |
2121,13112 |
23967,954 |
25 |
Резервный фонд(10% от ЧП) |
19,827032 |
89,009072 |
187,480752 |
213,961228 |
249,097752 |
285,349752 |
244,537752 |
217,411832 |
217,411832 |
212,851832 |
217,411832 |
212,133112 |
2396,7954 |
26 |
Нераспределенная прибыль |
178,44329 |
801,08165 |
1687,326768 |
1925,651592 |
2241,879768 |
2568,147768 |
2200,839768 |
1956,706488 |
1956,706488 |
1915,666488 |
1956,706488 |
1908,998008 |
21 571,1586 |