Вопрос 2. Правовое регламентирование банковского счета.

Правовое содержание денежного оборота связанно с природой движения денег и формирующимися при этом отношениями.

Расчетные отношения возникают там и тогда, когда деньги выполняют функцию платежа, когда устанавливается обязанность конкретного субъекта по осуществлению денежного платежа на основе: Закона, решений государственных органов, договора

Расчетные правоотношения охватывают как наличную, так и безналичную сферу денежного оборота. Определяющим моментом для констатации расчетных правоотношений выступает: 1) Наличие связи между субъектами – (плательщиком и получателем перечисленной определённой суммы денег);

2)Спиторическим признаком выступает наличие в субъектном составе этого правоотношения учреждения банка. 3)Вместе с тем, основанием для возникновения расчетных правоотношений может быть и волеизъявление одного из субъектов, направленное на перевод определённой суммы денег в пользу другого субъекта.

Регулируются банковские правоотношения:

1)Общими законодательными актами – Конституцией. Гражданским кодексом (ст. 1066-1076 гл. 72 «Банковский счет»).

2)Специальными актами банковского законодательства – З.У. «О банках и банковской деятельности» ст.47, ст.51, ст.55

Институт банковского счета включает:

- совокупность правовых норм, которые регламентируют содержание, цель банковского счета, связанные с ним права и обязанности различных субъектов системы отношений, возникающих в связи с банковским счетом;

- договор банковского счета, который заключается и ответственно нормам гражданского права как соглашение об установлении гражданских прав и обязанностей клиентов и банков.

- реальные правоотношения между сторонами договора банковского счета, а также осуществляемых по счетам операций.

Теория банковского права разделяет понятия банковского вклада и банковского счета, хотя последний является по сути вкладом, который оформленный банковским учреждением в виде определенного банковского счета. Критерии разделения базируются на основе добровольности или обязательности открытия, цели и порядка функционирования, режима использования средств.

Специфика реализации банковского счета характеризуется:

Во-первых, банковской счет следует рассматривать, прежде всего, как один из факторов предпринимательской деятельности реализация которого требует своих нормативов и правил осуществления. В этом смысле банковский счет рассматривается законодательством как один из компонентов исключительной банковской деятельности, что означает недопустимость ведения банковских счетов иными субъектами. Принадлежность счета к банковской деятельности предопределила публичный характер самого договора банковского счета, который для банка является обязательным в соответствии с Гражданским кодексом Украины.

Согласно действующему законодательству круг лиц - потенциальных клиентов банка - не ограничен. Одно и тоже лицо имеет право открыть не один, а несколько счетов в разных банках.

Принадлежность банковского счета к предпринимательской деятельности означает ещё и стандартизацию видов и условий банковских счетов, разрабатываемых, как правило на уровне каждого банка в приделах действующих нормативных требований. Эта практика имеет давно широкое применение во многих странах. Во многих банках в мире разрабатывают свои локальные нормативные акты. Называемые либо « Правилами обслуживании клиентов», «Правилами ведение счетов», либо « Общими условиями заключения сделок». Для клиентов они являются обязательными, в случае договорного признания. Украинские банки также разрабатывают и используют локальные нормативные акты.

В этом же смысле банки обязаны открывать счета физическим и юридическим лицам по определённым правилам, с соблюдением, установленных НБУ, требований. Эти требования отражают режим счета и дифференцируются в зависимости от вида счета. Не контролируя операций с клиентов, банк осуществляет по различным счетам различные операции.

Кроме того, в отношении банковских счетов у коммерческих банков осуществляет публично- правовая обязанность сообщать налоговым органам по месту регистрации счетов сведения об открытых счетах в течении 3-х рабочих дней после открытия, а также коммерческий банк отсылает уведомление об открытии(закрытии) счета НБУ для включения в сводный электронный реестр собственников счетов.

Гражданский кодекс

Статья 1075. Разрыв договора банковского счета.

1. Договор банковского счета разрывается по заявлению клиента в любое время.

2. Банк имеет право требовать разрыва договора банковского счета:

а) если сумма денежных средств, которые сберегаются на счету клиента, остается меньше минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если эта сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банком об этом;

б) в случае отсутствия операции по этим счетам на протяжении года, если другое не установлено договором;

в) в других случаях, установленных договором или законом.

3.Остаток денежных средств на счете выдаётся клиенту или по его указанию перечисляется на другой счет в сроки и в порядке, установленном банковскими правилами.

4.Банк может отказаться от договора банковского счета и закрыть счет клиента в случае отсутствия операции на счета клиента на протяжении 3 лет подряд и отсутствии остатка денежных средств на этом счете.

Во-вторых, банковский счет можно рассматривать, как юридический факт, порождающий правоотношения с множественным составов участников по поводу хранения и движения денег. В этом множественном составе, прежде всего, выделяются публично-правовые субъекты в виде налоговых органов государства и НБУ, и только затем частно - правовые субъекты в виде конкретного банка и клиентов, заключающих договор. При открытии банковского счета, прежде всего, возникают правоотношения между коммерческим банком и НБУ и между коммерческим банком и налоговыми органами. Затем второй ряд правоотношений – между клиентами банка и правовыми органами.

В третьих, банковский счет связан с обязанностью субъектов хозяйствования хранить деньги в банке.

Эта обязанность: носит публично-правовой характер (он направляет на обеспечение контроля за денежными потоками в государстве)

Но реализуется через договор банковского счета, который обеспечивается частноправовым механизмом, но этот механизм обусловлен публично-правовым регулированием. (Инструкция «О порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте» № 429 от 17.12.2003г.).

Инструкция определяет как, с соблюдением каких условий может быть открыт и закрыт банковский счет.

Основа открытия счета - договор.

1) общие условия – концесуальный характер; - взаимность прав и обязанностей- возмездность

2) есть условия, которые являются стандартными. Они обеспечивают одинаковое понимание и сопоставимость банковских операций, например, - режим работы счета.