5.4 Анализ показателей по труду и его оплате
Анализ трудовых показателей сводится в основном к анализу отклонений значений фактических данных от плановых показателей
Анализ движения кадров ОАО «Завод «Чувашкабель» за 2009-2011 гг. представим в табл. 14.
Таблица 14
Показатели движения кадров ОАО «Завод «Чувашкабель» за 2009-2011 гг.
(%)
Показатели |
На конец года |
Отклонение, (+/-) |
|||
2009
|
2010 |
2011 |
2010 г. от 2009 г. |
2011 г. от 2010 г. |
|
Коэффициент оборота по приему |
0,004 |
0,004 |
0,003 |
- |
-0,01 |
Коэффициент оборота по выбытию |
0,018 |
0,042 |
0,228 |
0,024 |
0,186 |
Коэффициент текучести кадров |
0,04 |
0,05 |
0,04 |
0,01 |
-0,01 |
Из табл. 14 видно, что в 2011 г. коэффициент оборота по приему равен 0,003, а в 2010 г. 0,004. В 2011г. коэффициент оборота по выбытию составил 0,228, что на 0,186 больше по сравнению с 2010 г. В 2011 г. коэффициент текучести кадров равен 0,04, а в 2010 г. 0,05.
Таблица 15
Возрастная структура персонала ОАО «Завод «Чувашкабель»
за 2009-2011 гг.
(чел.)
Работники
|
На конец года |
||
2009
|
2010
|
2011
|
|
Основные работники |
39,87 |
40,57 |
39,82 |
Вспомогательные работники |
43,32 |
44,39 |
44,96 |
Руководители |
43,45 |
43,83 |
43,64 |
Специалисты |
39,54 |
39,35 |
39,85 |
ИТР |
38,7 |
37,8 |
37,77 |
Всего |
40,98 |
42,15 |
42,09 |
При прослеживании динамики среднего возраста персонала предприятия из табл. 15 видно, что за отчетный период средний возраст увеличился на 1,11 лет. Возраст основных рабочих уменьшился за счет приема студентов, для прохождения производственной практики на ОАО «Завод «Чувашкабель».
Рис. 2 Динамика среднесписочной численности работников
ОАО «Завод «Чувашкабель» за 2009-2011гг.,чел.
В табл. 16 представлены показатели по труду ОАО «Завод «Чувашкабель».
Таблица 16
Оценка показателей по труду ОАО «Завод «Чувашкабель»
за 2009-2011 гг.
Показатели |
На конец года |
Темп изменения, % |
|||
|
2009 |
2010 |
2011 |
2010 г. от 2009 г. |
2011 г. от 2010 г. |
Среднесписочная численность персонала, чел. |
1069 |
1075 |
1095 |
100,5 |
101,5 |
Выручка от продажи продукции, тыс.руб. |
1034012 |
1452507 |
1895144 |
140,4 |
130,4 |
Расходы на оплату труда, тыс.руб. |
134694 |
156193 |
185668 |
115,9 |
118,8 |
Затраты, тыс.руб. |
698280 |
937493 |
1021020 |
134,2 |
108,9 |
Себестоимость услуг, тыс.руб. |
230182 |
241686 |
260649 |
104,9 |
107,8 |
Прибыль от продаж, тыс.руб. |
1683541 |
319887 |
648983 |
в 1,9 р. |
в 2,0 р. |
Рентабельность продукции (%) |
24,2 |
34,2 |
63,8 |
10,0 |
29,6 |
Чистая прибыль, тыс.руб. |
161128 |
234323 |
563029 |
145,4 |
2,4р. |
Среднемесячная зарплата одного работника (руб.) |
10500 |
12 108 |
14 132 |
115,4 |
116,7 |
Производительность труда, тыс.руб./чел. |
967,2 |
1351 |
1730,7 |
139,6 |
128,1 |
Доля расходов на оплату труда в затратах, % |
19,2 |
16,6 |
18,1 |
- |
- |
Уровень расходов на оплату труда, в % к объему деятельности |
13,0 |
10,7 |
9,7 |
- |
- |
Из табл. 14 видно, что в 2011 г. по сравнению с 2010 г. выручка от реализации выпущенной продукции возросла на 30,4 % из-за увеличения покупателей на продукцию предприятия, а в 2010 г. по сравнению с 2009 г. выручка увеличилась на 40,4 %, при этом себестоимость в 2011 г. по сравнению с 2010 г. увеличилась на 8,9 %, а в 2010 г. по сравнению с 2009г. увеличилась на 34,2 %. В 2011 г. по сравнению с 2010 г. прибыль от продаж увеличилась в 2 раза. Среднесписочная численность в 2011 г. по сравнению с 2010 г. увеличилась на 1,5 %, а в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 0,5%. Увеличение чистой прибыли в 2011 г. по сравнению с 2010 г. в 2,41 раза связано с увеличением выручки от продажи продукции на 30,4 %. Среднемесячная заработная плата в 2011 г. по сравнению с 2010 г. увеличилась на 16,7, а в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 15,4 %.