10. Анализ коммерческого риска.

Под анализом риска понимается процесс выявления возможных альтернатив ре­шения конкретной проблемы и определения наличия риска в имеющихся альтерна­тивах, а также потенциальных последствий, которые могут наступить в результате реализации каждой из альтернатив. Анализ риска — это, прежде всего, получение необходимой информации о разнообразных рисках, с которыми предприятие может столкнуться, осуществляя свою деятельность, о причинах его возникновения и о факторах, влияющих на увели­чение или уменьшение уровня рисков при принятии той или иной альтернативы. Очень важно установить взаимосвязи между отдельными данными, содержащи­мися в различных источниках.

Общими принципами анализа риска являются:

• всеобщность покрытия исследовательского поля;

• учет стратегии предприятия;

• учет временного фактора;

• достоверность получаемой информации;

• экономичность применяемых методов выявления риска.

Процесс анализа риска включает в себя следующие этапы:

1. Постановка цели и задач анализа риска. Определение необходимого масси­ва информации и разработка форм отчетности.

2. Сбор информации:

-Анализ и прогноз внешней среды предприятия.

-Анализ и прогноз внутренней среды предприятия.

3. Предоставление собранной информации в специальных формах отчетности для проведения анализа.

4. Анализ полученной информации.

• Проведение укрупненного и детального анализа.

• Выявление источников возникновения конкретных видов рисков.

• Выявление и анализ внутренних и внешних факторов, увеличивающих (уменьшающих) конкретный вид риска.

5. Выявление возможных альтернатив решения конкретной проблемы.

6. Определение наличия риска в имеющихся альтернативах.

7. Составление перечня результатов анализа с целью их определения и класси­фикации. Отбор и ранжирование альтернатив решений.

Анализ риска является основой выбора из множества альтернатив конкретного варианта решения. Это решение, с одной стороны, должно учитывать объектив­ные закономерности функционирования и развития управляемого объекта (на­пример, сделки), а с другой стороны — отвечать интересам и целям управленче­ских структур, принимающих данное решение. Поэтому цель и задачи анализа риска должны соответствовать выбору оптимального решения в ситуации риска, чтобы обеспечить существование предприятия в непредвиденных обстоятель­ствах.

Анализ риска состоит в систематическом выявлении рисков, характерных для дан­ного предприятия, и изучении факторов, вызывающих риск (объективных факто­ров) и оказывающих влияние на степень его реализации (субъективных факторов), а также побочных эффектов и последствий, которые могут иметь место при реа­лизации той или иной альтернативы, содержащей риск или множество рисков. Поэтому к анализу риска необходимо применять два взаи­мосвязанных подхода: качественный и количественный.

На практике чаще всего применяется качественный подход. Качественные (эксперт­ные) методы основаны на субъективном анализе риска, который позволяет раз­делить выявляемые риски на классы. Качественный подход при­меняют, когда требуется скорейшее принятие решения, и нет времени на поиск нужных формализованных моделей.

Анализировать риски можно с двух противоположных сторон: во-первых, выявление риска и его возможных последствий идет на основе комплексного системного анализа всего предприятия и его деятельности — дособытийный анализ риска; во-вторых, когда уже рисковое событие произошло и имеются количественные размеры убытков, необходимо выяснить причины его возникновения, факторы, повлиявшие на его развитие и возможные отдаленные последствия, т.е. анализ идет от количественной оценки к идентификации рис­ков — послесобытийный анализ риска.

Когда имеет место послесобытийный анализ риска, существует необходимость применения количественного подхода.

Качественный и количественный подходы тесно взаимосвязаны, их трудно разделить на самостоятельные части общего процесса анализа риска.

После того как проведен анализ риска, необходимо переходить к оценке риска