Страхование - Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю
..pdf
Т.А.Яковлева, О.Ю.Шевченко
С Т Р А Х О В А Н И Е
Э Л Е М Е Н Т А Р Н Ы Й |
К У Р С |
Допущено Министерством образования Российской Федерации в качестве учебного пособия для студентов высших учебных заведений,
обучающихся по специальностям «Социально-культурный сервис и туризм» «Домоведение» и «Сервис»
Т.А.Яковлева, О.Ю.Шевченко
Страхование
Э Л Е М Е Н Т А Р Н Ы Й |
К У Р С |
^
ЭКОНОМИСТЪ
М о с к в а
2004
УДК 368(075.8) ББК65.271я73
Я47
Рецензенты кафедра страхования Финансовой академии Правительства РФ;
канд экон наук, доц. И.В Подъяпольская, канд экон наук, доц Р Т Балакина
Авторы
ТА. Яковлева — главы 1—4, О Ю Шевченко — главы 5—J 0
|
Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. |
|
|
Я47 |
Страхование : Учеб. пособие / |
Яковлева Т.А., Шевчен |
|
|
ко О.Ю. — М: Экономистъ, 2004. - |
217 с. |
|
|
ISBN 5-98118-059-5 |
|
|
|
В пособии изложены вопросы сущности, классификации страхования, по |
||
|
нятийный аппарат, правовые, экономические и финансовые аспекты страховой |
||
|
деятельности, основы имущественного, личного страхования, страхования от |
||
|
ветственное! и и перестрахования |
Отражены новые нормативные документы в |
|
|
области страхования, в том числе Концепция развития страхования в РФ от |
||
|
25 сентября 2002 г. |
|
|
|
Пособие подготовлено в соответствиии с государственным образовательным |
||
|
стандартом дисциплины «Страхование». |
|
|
|
Предназначено для студентов экономических специальностей высших учеб |
||
|
ных заведений. |
|
УДК 368(075.8) |
|
|
|
|
|
|
|
ББК 65.271я73 |
ISBN 5-98118-059-5 |
© ТА Яковлева, О Ю Шевченко, 2004 |
||
|
|
© «Экономистъ», 2004 |
|
Оглавление
Введение |
9 |
Глава 1. Экономическая сущность и классификация страхования . . |
11 |
1. Сущность страхования |
11 |
2. Функции страхования |
14 |
3. Классификация страхования |
15 |
Выводы |
23 |
Вопросы для самопроверки |
24 |
Глава 2. Основные понятия страхового дела |
25 |
1. Термины, отражающие общие условия заключения |
|
страховых сделок |
25 |
2. Термины, связанные с формированием страхового |
|
фонда |
27 |
3. Термины, связанные с расходованием страхового фонда . . . |
30 |
4. Термины, связанные с функционированием страхового |
|
рынка |
32 |
Выводы |
35 |
Вопросы для самопроверки |
35 |
Глава 3. Правовые аспекты страховой деятельности |
36 |
1. Правовое регулирование страхования |
36 |
2. Заключение договора страхования |
39 |
Выводы |
44 |
Вопросы для самопроверки |
44 |
Глава 4. Организация и контроль страхового дела |
45 |
1. Организационные формы страховых фондов |
45 |
2. Организационно-правовые формы предпринимательства |
|
в страховом деле |
46 |
6 |
Оглавление |
|
|
3. Государственный надзор за деятельностью страховых |
|
|
компаний |
49 |
|
4. Регистрация и лицензирование страховых компаний |
51 |
|
Выводы |
54 |
|
Вопросы для самопроверки |
55 |
Глава 5. Экономические основы функционирования страховой |
|
|
|
компании |
56 |
|
1. Доходы, расходы и прибыль страховщиков |
56 |
|
2. Страховой тариф |
61 |
|
3. Страховые резервы |
65 |
|
4. Резервы по страхованию жизни |
66 |
|
5. Резервы по видам страхования иным, чем страхование |
|
|
жизни |
68 |
|
6. Размещение (инвестирование) страховых резервов |
71 |
|
7. Страховая статистика |
74 |
|
Выводы |
76 |
|
Вопросы для самопроверки |
77 |
Глава 6. Актуарные расчеты |
78 |
|
|
1. Сущность актуарных расчетов |
78 |
|
2. Расчет страховых тарифов по рисковым видам страхования |
. . 79 |
|
3. Основы построения тарифов по страхованию жизни |
81 |
|
Выводы |
88 |
|
Вопросы для самопроверки |
89 |
Глава 7. Личное страхование |
90 |
|
|
1. Общая характеристика личного страхования |
90 |
|
2. Страхование жизни |
92 |
|
3. Организация страхования от несчастных случаев |
98 |
|
4. Основные программы страхования от несчастных |
|
|
случаев |
100 |
|
5. Общая характеристика медицинского страхования |
109 |
|
6. Обязательное медицинское страхование |
ПО |
|
7. Добровольное медицинское страхование |
114 |
|
8. Медицинское страхование граждан, выезжающих |
|
|
за рубеж |
117 |
Оглавление |
j |
9. Состояние и перспективы развития личного страхования |
. . .122 |
Выводы |
124 |
Вопросы для самопроверки |
125 |
Глава 8. Имущественное страхование |
127 |
1. Сущность и принципы имущественного страхования |
127 |
2. Организация имущественного страхования |
129 |
3. Основные программы имущественного страхования |
138 |
4. Страхование предпринимательских рисков |
152 |
Выводы |
156 |
Вопросы для самопроверки |
156 |
Глава 9. Страхование ответственности |
158 |
1. Сущность и специфические особенности страхования |
|
ответственности |
158 |
2. Организация страхования ответственности |
160 |
3. Основные программы страхования ответственности |
164 |
4.Организация обязательного страхования ответственности владельцев автотранспортных средств в межгосударствен
|
ной системе «зеленая карта» |
176 |
Выводы |
178 |
|
Вопросы для самопроверки |
179 |
|
Глава 10. Перестрахование |
180 |
|
1. Предпосылки возникновения перестрахования |
180 |
|
2. |
Сущность перестрахования |
182 |
3. |
Собственное удержание цедента |
183 |
4. |
Формы организации перестраховочных операций |
184 |
Выводы |
186 |
|
Вопросы для самопроверки |
186 |
|
Список рекомендуемой литературы |
187 |
|
Приложения |
188 |
|
Приложение 1. Форма заявления на страхование наземного |
|
|
|
транспорта |
191 |
Приложение 2. Форма страхового полиса при заключении договора страхования транспортного средства . . 194
Оглавление |
|
Приложение 3. Форма заявления страхователя о страховом |
|
случае |
196 |
Приложение 4. Форма страхового акта |
197 |
Приложение 5. Закон Российской Федерации «Об организа |
|
ции страхового дела в Российской Федера |
|
ции» от 27 ноября 1992 г. (в редакции после |
|
дующих изменений и дополнений) |
199 |
Приложение 6. Концепция развития страхования в Россий |
|
ской Федерации. Одобрена распоряжением |
|
Правительства РФ от 25 сентября 2002 г |
207 |
Введение
Страхование удовлетворяет одну из основных потребностей чело века — потребность в безопасности и имеет многовековую историю развития. В условиях рыночной экономики широко раскрываются его возможности, связанные с созданием накоплений юридических и физических лиц, что повышает инвестиционный потенциал страны, способствует росту благосостояния нации и позволяет решать про блемы социального и пенсионного обеспечения.
Страхование затрагивает интересы и физических, и юридических лиц. Убытки, причиненные им пожарами, авариями, стихийными бедствиями, а также возможный ущерб, нанесенный третьим лицам, должны возмещаться ими самостоятельно. Создание для этих целей запасов и накоплений, с одной стороны, отвлекает средства из обо рота у предприятий и снижает уровень жизни у граждан, а с другой стороны, их может оказаться недостаточно. Поэтому такая защита имущественных интересов является малоэффективной.
Страхование позволяет сгладить последствия неблагоприятных событий, создать накопления денежных средств к определенному сроку или событию, а также обеспечить бесперебойность производ ства.
Страхование сегодня — одна из наиболее динамично развиваю щихся сфер бизнеса в Российской Федерации. Объемы страховых операций неуклонно возрастают, а страховые организации играют в экономике все более значимую роль. В «Концепции развития страхо вания в Российской Федерации» говорится о том, что развитие наци ональной системы страхования за период с 1997 по 2001 г. характери зовалось высокой динамикой.
Об этом свидетельствует обобщающий показатель отношения объема страховых платежей к стоимости ВВП, который в динамике составлял: в 1997 г. - 1,4%, в 1998 г. - 1,6, в 1999 г. - 2,1, в 2000 г. — 2,5, в 2001 г. — около 3%. Общий объем страховых плате жей по всем видам страхования за 2001 г. составил 276,6 млрд руб. (что означает рост по сравнению с 1997 г. в 13 раз). По добровольным видам страхования за указанный период сбор страховых платежей возрос в 9,3 раза; при этом по личному страхованию он вырос в 7,4, по страхованию имущества — в 14,4, по страхованию ответственное-