1.4 Банковская политика: цели, составные элементы

и порядок формирования

Банковская политика относится к числу стратегических планов банка. Она определяет долговременные цели, пути развития банка, а также комплекс мер по их реализации.

Цели определяют исходные подходы к развитию банка. Как коммерческое предприятие банк должен ориентироваться на такую деятельность, которая приносит ему прибыль. А величина прибыли зависит от объема и структуры активов и пассивов, объема доходов и расходов, эффективности деятельности банка.

Целевые установки банка обычно связываются со стабильной базой доходов, а это предполагает акцент на развитие традиционных услуг банка, на долговременное и комплексное обслуживание клиентов. Долговременные цели развития банка включают ориентацию на обеспечение его надежности как условие доверия вкладчиков к банку.

Н а д е ж н о с т ь б а н к а есть глубинная качественная характеристика его деятельности, складывающаяся на протяжении всего периода функционирования. Критериями надежности являются:

• достаточный объем собственного капитала;

• качество активов;

• ликвидность;

• доходность;

• качество управления банком.

Целевая установка на надежность коммерческого банка предполагает учет совокупности факторов, обеспечивающих соблюдение указанных критериев.

Наряду с экономическими целями развития банковская политика определяет также место данного банка в решении общехозяйственных задач. Банк объективно необходим для развития экономики, являясь важной ее составляющей. Только активно участвуя в экономических процессах, банк может всесторонне развиваться. Это подразумевает стимулирование роста производства и обращения созданного продукта, содействие укреплению устойчивости денежной валюты.

Цели банковской политики должны ориентироваться на удовлетворение интересов членов коллектива, реализующих экономические установки в деятельности банка: материальных запросов, личной карьеры сотрудников, индивидуальных потребностей и др.

Соотношение всех указанных выше целей специфично для каждого банка. Важно, чтобы они органически сочетались.

Цели банка непосредственно связаны с концепцией его развития, включающей объёмы конкретного банка, сферы, направления и характера его деятельности. Концепция содержит описание наиболее общих черт будущего развития банка.

Каждый банк для себя должен решить, каким предстоит ему быть по объему. Объем банка определяется его активами, а они в свою очередь зависят от объема собственного капитала и депозитной базы банка.

В современной экономике сосуществуют и функционируют разные по объему банки: крупные, средние, мелкие. Каждый из них находит свою «нишу» деятельности, свой бизнес, своих клиентов. Крупные клиенты и крупные проекты нуждаются в крупных банках, предприятия среднего и малого бизнеса, а также частные лица обслуживаются средними и небольшими банками. Поэтому каждый банк должен четко определить перспективы роста объемных показателей, учитывающих его возможности и сферу бизнеса. Банки, достигшие параметров крупных банков внутри страны, могут строить прогноз вхождения в мировую банковскую систему.

Для зарубежной банковской практики характерна постоянная публикация основных показателей работы крупных банков. Аналогичная тенденция прослеживается и в Республике Беларусь. Оценка собственного состояния объемных показателей в сопоставлении с аналогичными показателями отечественных и зарубежных банков и в увязке с реальными возможностями является предпосылкой прогнозирования масштабов деятельности банка. Он должен определить для себя также сферу деятельности, имея в виду универсализацию или специализацию.

Для стран СНГ проблема состоит в слабой разработанности и недостаточной обеспеченности технологий (инструктивных и методических разработок) их организации. Поэтому в условиях, когда в зарубежных странах на данном этапе всё больше развивается стремление к универсализации кредитных институтов, банковская система стран СНГ должна пройти этап специализации для выработки опыта.

С п е ц и а л и з а ц и я б а н к о в и кредитных учреждений может идти по пути как развития определенных видов банковского бизнеса (ипотечной, кредитной, инвестиционной, трастовой, лизинговой, факторинговой деятельности), так и сосредоточения своих операций в индивидуальных секторах клиентов. Специализация может выразиться в акцентировании внимания на региональном развитии экономики.

Концепция развития банка включает также определение продукта, который он предлагает рынку: виды кредитов и платных услуг, включая консультации и помощь в обучении финансового персонала клиентов банка.

Она должна охватывать следующие вопросы: каким по объемам видит себя банк? кто будут наши клиенты? какую продукцию будет предлагать банк? Разработка концепции включает изучение сложившегося рынка услуг данного банка (круга клиентов, их потребностей), потенциального (возможного) рынка аналогичных или новых услуг (путём анкетирования клиентов), анализ затрат и возможностей банка, конкурентоспособности его на соответствующих рынках. Для этого в банке должна быть:

а) разработана маркетинговая стратегия и организована маркетинговая служба;

б) создана аналитическая служба, которая проводит анализ реального состояния банка в динамике и в сопоставлении с другими банками, определяет возможности для дальнейшего расширения его деятельности.

Ф и н а н с о в ы й р е з у л ь т а т деятельности банка является отправной точкой формирования концепции, анализа фактических результатов по ряду направлений: факторного анализа прибыли, анализа рентабельности каждой сделки (на основе определения дохода и индивидуальных затрат), анализа финансовых результатов по филиалам. По всем этим направлениям разрабатываются специальные методики.

Определение концепции развития банка позволяет сформировать з а д а ч и, вытекающие из нее и касающиеся банка в целом. Они конкретизируют наиболее важные параметры его развития:

• рост (в процентах) прибыли, активов, депозитов;

• прибыль на активы и на собственный капитал;

• доходы от платных услуг;

• численность штатов.

Планировать эти показатели, как подтверждает зарубежный опыт, следует обдуманно и осторожно. Попытка достичь высоких показателей в короткие сроки может привести к подрыву долгосрочной жизнедеятельности банка. Надежность банка, как важнейшая цель его функционирования, предполагает необходимость соизмерять уровень финансовых показателей с теми рисками, которые банк может себе позволить.

Стратегия банка в целом конкретизируется и развивается на уровне отдельных структурных подразделений банка. Стратегия отдельного подразделения отражает поведение и основные параметры деятельности на конкретных рынках.

В самом процессе планирования руководители подразделений ориентируются на общие задачи и направления развития, а также на собственные выводы из анализа состояния конкретного вида банковского бизнеса.

Банковская политика включает также систему мер по реализации стратегических задач банка. Эта часть банковской политики (тактика банка) позволяет создать единые правила поведения сотрудников банка при выполнении своих обязанностей.

Т а к т и к а б а н к а включает:

• материальное поощрение;

• определение критериев оценки качества труда;

• определение организационной структуры банка, позволяющей решать функциональные (кредитование, расчёты, инвестиции, операции по вкладам и т. д.) и управленческие (планирование, анализ, контроль) задачи. Документально должно быть закреплено название всех подразделений банка с разработкой положений и функций;

• подготовку инструктивных и методических разработок, регулирующих технологию совершения банковских операций и проведения аналитической работы;

• формирование процедур принятия решений, в т. ч. по кредитным сделкам, позволяющим минимизировать банковские риски;

• разработку требований к документации, представляемой клиентами в банк, и банковской документации;

• разработку правил осуществления предварительного и последующего контроля в процессе оказания банковских услуг;

• разработку системы оплаты труда и принципов поведения персонала на различных участках банковской деятельности.

Банковская политика оформляется в виде комплексного документа, в который по мере необходимости вносятся коррективы и дополнения. Он является руководством к действию и в то же время представляет широкие возможности для творческого решения экономических задач.

Примерная схема содержания банковской политики может включать разделы:

1 Цели и задачи на перспективу (тезисно).

2 Основные направления деятельности.

3 Конкретные показатели, к которым стремится банк (прибыль, активы, депозиты, инвестиции и др.).

4 Организация работы с клиентами.

5 Система мер по расширению круга деятельности с ценными бумагами.

6 Система мер по расширению объёма валютных операций.

7 Меры по развитию новых инструментов.

8 Приоритеты в банковской деятельности.

9 Кадровая политика.

10 Организация контроля за риском.

11 Стратегия управления филиалами.

12 Стратегия деятельности банка за рубежом.

13 Стратегия управления финансовым положением банка.

14 Прогноз дальнейшей общеэкономической ситуации.