1.2 Содержание процесса управления банком
Основным содержанием системы управления предприятием является механизм управления. Особое внимание в изучении сущности управления организацией следует уделить принципам и методам управления.
Рисунок 1.1 – Система управления
Система управления охватывает три больших сферы:
политическую;
государственную;
экономическую.
Главная из них – сфера экономического управления, т. е. менеджмент, который определяет развитие всех сторон общественной жизни. Управление выполняет две основные функции:
координирующую (стабилизирующую);
инновационную (новообразующую).
Управление всегда направлено на повышение эффективности производства через повышение эффективности самого управления. Система управления включает следующие компоненты:
механизм управления;
структуру управления;
процесс управления;
механизм совершенствования управления.
Механизм управления - это совокупность отношений и инструментов управления, в основе которого лежит целенаправленное воздействие управляющего субъекта на управляемый объект.
Организации и предприятия имеют управляющую и управляемую подсистемы Управляющая подсистема организации - это руководители, специалисты, технические исполнители, аппарата управления. Управляемая подсистема – это коллективы, непосредственно выполняющие производственные операции. Взаимосвязь между управляющей и управляемой подсистемами осуществляется при помощи информации.
Структура управления характеризуется системой организационного построения органов управления от первичных звеньев до отрасли. Органы управления – это функционирующая система управления или хозяйственная реализация функций управления в определенной последовательности. Управление должно постоянно развиваться и совершенствоваться. Совершенствование механизма управления требует внедрения прогрессивной технологии и постоянной борьбы с явлениями, тормозящими дальнейшее развитие.
В процессе совместной деятельности между людьми возникают определенные отношения. Они могут быть экономическими, социальными, политическими, организационными. Управленческие отношения представляют собой связь людей в процессе управления по их правилам и обязанностям соподчиненности друг другу, совместной трудовой деятельностью. Они возникли в процессе разделения и специализации труда, выделения функций управления.
Все виды управленческих отношений можно классифицировать по ряду признаков:
По уровням системы управления – отношения субординации и координации. Отношение субординации – это отношение младшего по занимаемой должности к старшему. Отношение координации возникают между органами, звеньями, структурными подразделениями, между руководителями одного уровня при совместном участии в выполнении общих задач. Отношения координации бывают по горизонтали и по вертикали.
По месту возникновения – внешние и внутренние. Внешние возникают между организациями по отношению к промежуточной и внешней среде. Внутренние отношения сказываются между отдельными группами работников и между самими работниками внутри организации.
По масштабу управления – отраслевые, территориальные, межотраслевые, территориально-отраслевые.
По содержанию управленческие отношения – экономические (при решении экономических вопросов), социальные (при решении кадровых вопросов), информационные (при решении технических вопросов), консультативные (методические), организационные (при решении организационных вопросов).
По времени действия – постоянные и временные.
По форме действия – формальные и неформальные. Формальные отношения определяются соответствующими инструкциями, должностными обязанностями каждого работника, т. е. формальными установками. Неформальные отношения между работниками обусловленные реальной позицией каждого работника.
Организация управления регламентируется действием экономических законов, которые основаны на объективном анализе экономических явлений и тенденций развития управляемого объекта, что находит свое отношение в закономерности управления. Закономерности управления носят объективный характер. Наиболее важными закономерностями, присущими науке управления, являются:
единство системы органов управления, определяющее условность системы и устойчивость ее внутренних связей, обязанностей, целей и интересов всех предприятий, организаций и отраслей;
пропорциональность развития сферы деятельности и управления, проявляющаяся в пропорциональном развитии управляющей и управляемой подсистем.
Правильное использование закономерностей управления – ключевой фактор в повышении его эффективности. Закономерности управления тесно связаны между собой и реализуются через функции управления.
Функции управления – это виды деятельности, с помощью которых управляющая подсистема воздействует на объект управления.
Управление рассматривается как процесс, потому что работа по достижению целей с помощью других субъектов рынка – это не какое-то единовременное действие, а серия непрерывных и взаимосвязанных действий. Эти совокупные действия, каждое из которых само по себе является особым процессом, очень важны для успеха деятельности организации. Их называют управленческими функциями. Каждая управленческая функция представляет собой процесс, потому что также состоит из серии взаимосвязанных действий.
Планирование предполагает определение того, какими должны быть цели организации на том или ином этапе развития и что нужно сделать для того, чтобы достичь этих целей. Планирование – это один из способов, с помощью которого руководство обеспечивает единую направленность усилий всех членов организации, сориентированных на достижение общих целей.
Планирование можно классифицировать по следующим критериям:
По степени охвата: общее планирование, охватывающее всю сферу деятельности; частное планирование, охватывающее определенные сферы деятельности.
По предмету планирования: целевое планирование, планирование средств, программное планирование, планирование действий.
По сферам функционирования: планирование финансов, планирование ресурсной базы, планирование кредитного портфеля, планирование персонала, расширенное общее планирование.
По срокам: краткосрочное планирование (до 1 года), среднесрочное планирование (от 1 до 5 лет), долгосрочное планирование (от 5 лет и более).
По возможности изменения планов: жесткое планирование: четко указывается цель, и конкретизируются мероприятия процесса планирования, подобная система не допускает изменения данных; гибкое планирование – план приспосабливается к неожиданным изменениям или событиям.
Как уже отмечалось, результатом планирования является план.
Рисунок – 1.2 Виды планов
1 Планирование как основная функция менеджмента означает выработку и принятие определенного постановления, письменного или устного, в котором перед объектом управления будет поставлена та или иная цель, задача. Это постановление – управленческое решение, один из способов, с помощью которого руководство обеспечивает единое направление усилий всех членов организации к достижению её общих целей. С данной функции начинается процесс управления, от её качества зависит успех организации.
Вопросы, на которые призвана ответить функция планирования:
Где мы находимся в настоящее время? Менеджеры должны оценивать сильные и слабые стороны организации (финансы, маркетинг, персонал, НИОКР), чтобы определить, чего реально может добиться организация.
Куда мы хотим двигаться? Менеджеры должны оценивать возможности и угрозы в окружающей организацию среде, определить, какими должны быть цели организации и что может помешать их достижению.
Как мы собираемся сделать это? Менеджеры решают, что должны сделать члены организации для достижения поставленных целей.
Общее планирование позволяет заглянуть в будущее банка, предусмотреть цели, сферу, масштаб и результаты его деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Процесс планирования включает составление перспективных и текущих планов-прогнозов.
Планирование представляет собой многоуровневый процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий локальные и общие перспективы развития банка. Результатом планирования является разработка бизнес-плана (сводного плана развития банка), а также оперативных планов по отдельным направлениям (кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная, кадровая и другая политика).
2 Организация реализации принятых решений как важнейшая функция менеджмента состоит в том, чтобы обеспечить выполнение решения с организационной стороны, т. е. создать такие управленческие отношения, которые бы обеспечили наиболее эффективные связи между всеми элементами управляемой системы. Организовать – значит разделить на части и делегировать выполнение общей управленческой задачи путём распределения ответственности и полномочий, а также установления взаимосвязей между различными видами работ. Содержание данной функции управления:
доведение решения до исполнителя;
приспособление организационной структуры банка к задачам намечаемой деятельности;
подборка людей для конкретной работы и делегирование им полномочий, прав использования ресурсов организации.
3 Мотивация персонала как одна из основных функций менеджмента заключается в том, чтобы персонал банка выполнял работу в соответствии с делегированными ему правами и обязанностями и сообразуясь с принятыми управленческими решениями. В общем смысле мотивация - это процесс побуждения себя и других к деятельности для достижения определенных целей.
Задача функции мотивации состоит в том, чтобы работники выполняли работу в соответствии с возложенными на них обязанностями. Для этого необходимо создать в организации условия материальной и моральной заинтересованности работников в выполнении работ. Мотив – это то, что вызывает определенные действия человека. Мотив находится «внутри» человека, имеет «персональный» характер, зависит от множества внешних и внутренних по отношению к человеку факторов, а также от действия других, возникающих параллельно с ним мотивов.
Рисунок 1.3 - Классификация стимулов трудового поведения
4 Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.
Основу сводной аналитической работы банка составляет анализ данных баланса, проводимый в определенном ракурсе, по направлениям и включающей оценку:
динамики объёмных показателей деятельности банка (активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли) в сопоставлении с аналогичными показателями других банков, что позволяет определить место (рейтинг) данного банка в системе банков для выработки стратегии развития конкретного банка;
ресурсной базы: объёма, структуры и основных тенденций развития ее составных частей (собственного капитала депозитов, межбанковского кредита). Анализ проводится на основе классификации отдельных статей ресурсов банка расчета структурных показателей, сравнения их в динамике и с другими банками для разработки депозитной политики банка;
состояния активов банка: объёма, структуры и основных тенденций развития составных частей активов банка (кредитов, инвестиций, депозитов). Анализ осуществляется на основе классификации активов банка, расчета структурных показателей, сравнения их в динамике и с другими банками для разработки кредитной и инвестиционной политики банка;
ликвидности банка на основе расчета финансовых коэффициентов, сравнения их с нормативами, в динамике; выявления факторов, оказавших влияние на изменения уровня показателей.
Наряду с указанными направлениями сводной аналитической работы банки проводят анализы по отдельным направлениям: кредитного портфеля банка, портфеля ценных бумаг, кредитоспособности клиентов, достаточности собственного капитала», процентной маржи и др.
Результаты аналитических разработок используются для выработки политики в области управления банковскими рисками применительно к сферам деятельности банка.
5 Регулирование в системе банковского менеджмента имеет определённые особенности, обусловленные наличием государственного надзора за деятельностью банков. Учитывая, что банковская деятельность наиболее рискованная, вовлекающая в оборот крупные суммы «'чужих» денег, государственное регулирование предусматривает ряд принципиальных требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов. В этой связи система внутрибанковского регулирования (саморегулирования) направлена, прежде всего, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора. Вместе с тем, система внутрибанковского регулирования включает и самостоятельные направления:
совершенствование организационной структуры банка, в частности, образование новых подразделений, обеспечивающих дальнейшее развитие банка (аналитических служб, отдела планирования и маркетинга и т. д.);
разработка новых и совершенствование действующих инструктивных и методических материалов, процедур принятия решений, позволяющих повышать качество управления банковской деятельностью;
принятие конкретных мер по ограничению объемов рисков по отдельным направлениям деятельности банка или по созданию дополнительной системы гарантий для защиты от рисков;
организация внутрибанковского контроля;
определение мер по совершенствованию кадровой политики, системы обучения персонала.
6 Контроль – это процесс, в ходе которого выясняется, действительно ли организация идёт к достижению своих целей или на этом пути имеются какие-либо отклонения от целей или стандартов. Выделяют три этапа управленческого контроля:
а) установление стандартов;
б) измерение того, что было фактически достигнуто за соответствующий период;
в) сравнение достигнутого с ожидаемыми результатами или стандартами.
Контроль как основная функция менеджмента – это процесс обеспечения достижения организацией своих целей. Он представляет собой систему наблюдения и проверки соответствия процесса функционирования управляемой подсистемы принятым решениям, а также выработки определенных действий. По времени осуществления выделяют следующие виды контроля: предварительный, текущий, заключительный.
Предварительный контроль носит предупреждающий характер, предшествуя совершению тех или иных событий или действий, осуществляемых в банке. Его цель – предотвращать негативные факты и незаконные действия в банке.
Текущий контроль осуществляется повседневно, регулируя деятельность банка в процессе совершения им различных операций.
Заключительный, или последующий, контроль заключается в проверке операций банков после их осуществления. Его цель – проверка соблюдения законодательства, достоверности данных о полноте, своевременности и эффективности совершаемых операций, ликвидация допущенных нарушений и недостатков.
Существуют следующие формы контроля: внутренний и (или) внешний, зависимый и (или) независимый, сплошной и (или) выборочный, а так же, особенно выделяемый в последнее время, риск-контроль.
Для того, чтобы осуществляемый в банке контроль был эффективным, он должен соответствовать следующим принципам:
стратегическая направленность;
ориентация на результаты;
соответствие делу;
своевременность;
гибкость;
простота;
экономичность.
В Республике Беларусь контроль за банками осуществляется: соответствующими надзорными подразделениями Национального банка; внутренним аудитом (аудиторскими службами коммерческого банка); внешним аудитом (аудиторскими организациями, осуществляющими независимый аудит); собственниками. Его проведение регламентируют нормативные документы Национального банка: Положение о внешней аудиторской службе в банковской системе Республики Беларусь; Типовое положение об организации внутреннего аудита в банке.
Банки, так же, как и другие субъекты хозяйствования, подвержены контролю со стороны государственной налоговой инспекции, финансовых органов, органов специализированного контроля, административных, правовых органов и др.
Сфера банковского менеджмента подразделяется на два блока: финансовый менеджмент и управление персоналом.
Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формированием, размещением в соответствии с целями и задачами конкретного банка. Основными направлениями финансового менеджмента являются разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т. д.); банковский маркетинг; управление активами и пассивами банка, ликвидностью, собственным капиталом, кредитным портфелем, банковскими рисками.
Управление персоналом направленно на рациональное использование знаний и опыта банковских служащих, как необходимое условие эффективности финансового менеджмента. Оно включает: мотивацию труда сотрудников банка, расстановку кадров; систему подготовки и переподготовки банковских кадров; механизм оплаты труда, поощрений и стимулирования; организацию контроля; систему продвижения по службе; принципы общения в коллективе.
Научной основой управления персоналом является психология и деловая этика, позволяющая найти дифференцированные подход к каждому сотруднику, планировать служебную карьеру и организовать материальное стимулирование.
Схематично основные направления банковского менеджмента можно представить в следующем виде:
Таблица 1.1 – Менеджмент банка
Финансовый |
Управление персоналом |
|
|
|
|
и пассивами. |
|
|
|
|
|
капиталом |
|
|
|
портфелем |
|
|
|
системы |
|
Качество управления каждым банком в зарубежной практике подвергается оценке, поскольку от него в значительной мере зависит надёжность конкретного банка и банковской системы в целом. Особое внимание уделяется выявлению факторов неправильного менеджмента. К ним относят: технические ошибки в процессе управления из-за слабой компетентности руководителей банка и его сотрудников; попытка завуалировать создавшееся тяжелое финансовое положение путем привлечения временных источников (межбанковских кредитов); попытки исказить отчетность путем сокрытия нереальных активов и убытков; прямой обман и мошенничество. Своевременное выявление фактов неправильного менеджмента является задачей органов государственного надзора, которые обладают правами воздействия на подобные банки, вплоть до снятия руководства, ликвидации или реорганизации банка.
Существуют две основные формы управления: территориальная и отраслевая. Территориальная форма управления применяется, как правило, в пределах административного деления и носит комбинированный характер, обеспечивает управление всеми отраслями деятельности и общественно-массовой работы, создает условия для комплексного управления, позволяет полнее использовать демократические принципы управления. Отраслевая форма представляет собой специализированное управление отраслями хозяйственной деятельности, способствует повышению уровня руководства. При отраслевом управлении могут проявиться ведомственные интересы, тенденции к интенсивному развитию, усложняются хозяйственные связи. Отраслевое управление в ряде случаев вызывает расчленение ресурсов, ведет к росту аппарата управления.