34. Способы реорганизации коммерческого банка в России

Реорганизация деятельности КБ может быть инициативной и принудительной и рассматривается как самостоятельная форма оздоровления банка.

ГК РФ устанавливает (ст.57), что реорганизация юридического лица (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) может быть осуществлена по решению его учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами.  Инициативная реорганизация банка.

Может быть связана с расширением сфер деятельности, перечня выполняемых операций, изменениями на рынке. Ст. 11 закона “О несостоятельности и банкротстве” устанавливает, что руководитель исполнительного органа банка должен сам выступить организатором процесса реорганизации, если в деятельности банка имеются проблемы, угрожающие стабильности банка. При этом он должен в течение 10 дней с момента возникновения указанных обстоятельств обратиться в высшие органы управления банка с соответствующим ходатайством, после чего в течение 3 календарных дней он должен известить об этом Банк России.

Высшие органы управления должны в течение 10 дней принять решение пол ходатайству  и в срок не позднее 3 календарных дней с момента принятия своего решения направить в территориальное учреждение Банка России соответствующее извещение.

Принудительная реорганизация проводится при выявлении нарушений в деятельности или финансовой устойчивости банка по инициативе Банка России. Если реорганизация проводится по требованию ЦБ РФ, то она основывается на предписании, которое составляет и предъявляет  банку территориальное учреждение Банка России, а потом контролирует исполнение предписания банком. При получении такого предписания руководители исполнительного органа банка в течение 5 дней с момента его получения должны обратиться в органы управления банка с ходатайством о необходимости реорганизации банка. Органы управления банка должны в срок не позднее 10 дней с момента получения требования известить ЦБ РФ о принятом решении.

Слияние – такое взаимодействие двух и более юридических лиц, в результате которого права и обязанности каждого из них переходят к вновь возникшему юридическому лицу. На практике это означает, что в ходе слияния двух или более зарегистрированных и имеющих лицензии банков появляется новый банк, который должен пройти государственную регистрацию и лицензирование, а лицензии сливающихся банков аннулируются

Два вида слияния:

• слияние форм – объед-е, при кот слившиеся компании прекращают свое автономное сущ-е в кач-ве юр.л. и налогоплат.

• Слияние активов – объед-е с передачей собственниками компаний – участнику в кач-ве вклада в УК прав контроля над своими компаниями и сохранением деят-ти и орг-правовой формы последних, что это один из процессов созд-я компании, но вкладом в данном случае могут быть искл. права контроля над компанией.

Присоединение одного или нескольких юридических лиц сопровождается аннулированием лицензии присоединяемого банка (банков) и действием вновь созданной структуры на основании лицензии присоединяемого банка или переоформление в лицензии, если происходит его перерегистрация.

- разделение (реорганизованное юридическое лицо прекращает свою деятельность путем разделения на несколько самостоятельных юридических лиц, при этом распределяя между ними все свои права и обязанности);  - выделение (реорганизованное юридическое лицо не прекращает своего существования, а передает часть принадлежащих ему прав и обязанностей выделившимся организациям);  - преобразование (происходит изменение организационно-правовой формы юридического лица, в результате чего реорганизованная организация прекращает свое существование и передает все свои права и обязанности создаваемой организации).

Процесс слияния и присоединения состоит из 6 этапов:

1. разработка стратегии;

2. анализ потенциального объекта;

3. переговорный процесс и закл соглашений;

4. оценка и стабилизация положения;

5. интеграция;

6. пост интеграция.

Мотивы присоединения банков:

• увеличение уставного капитала;

• увеличения капитализации активов банка;

• получение синергетического эффекта.

Синергетический эф-т – взаимодоп-й действие активов 2-х или нескольких орг-й, совок рез-т, кот превышает суммарный рез-т отдельно работающих на рынке стр-р.

Синергетический эф-т в данном случае может возникнуть благодаря:

• Экономии, обусловленной масштабами деят-ти;

• Комбинированию взаимодоп-х ресурсов;

• Возросшей рыночной мощи из-за снижения конкуренции (мотив монополии);

• Фин-й экономии за счет снижений трансакционных издержек.

• Мотив диверсификации;

• Информационный мотив;

• Повыш-е кач-ва управл-я;

• Разница м/у ликвидационной и текущей рыноч-й ст-ти;

• Получение экономии в виде разницы м/у рыноч ценой банка и ст-тью его замещения;

• Налоговые мотивы.