Зміст

Введення ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 2

Глава 1. Основи управління ризиками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3

1. Загальні поняття управління ризиками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3

2. Системний підхід в управлінні ризиками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 6

Глава 2. Процес управління ризиками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .11

2.1 Класифікація рішень управління ризиками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .11

2.2 Типові алгоритми ризик-рішень ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 14

2.3 Фінансове управління ризиками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 17

Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 22  Список використовуваної літератури ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 23

ВСТУП

Будь-яке виробництво пов'язане з певними ризиками - фінансовими,природно-природними, екологічними, політичними, транспортними,майновими, виробничими, торговими, комерційними,інвестиційними, ризиками, пов'язаними з купівельною спроможністю грошей,інфляційними і дефляційними, валютними, ризиками ліквідності, упущеноївигоди, зниження доходності, прямих фінансових втрат, процентними,кредитними, біржовими, селективними.

Що стосується сільського господарства як найбільшої складової частини АПКкраїни, то з ним пов'язані, насамперед, природно-природні,екологічні ризики, а також ризики зниження прибутковості. До перших можнавіднести ризик неврожаю внаслідок незадовільних природно -кліматичних умов, атаки комах і падіж худоби. Управління цимиризиками є досить проблематично, тому що їх запобігання не всилах виробника продукції. Проте на підприємствах створюються спеціальнірезервні фонди на випадок збитків, пов'язаних з цими видами ризиків.  Екологічні ризики - це погіршення стану грунтів, забруднення вод та ін  Ризик зниження прибутковості пов'язаний із стійкою тенденцією відставання цін нас.-г. продукцію від цін в країні в цілому. Управління цим ризиком - завданнядержави.

Для того, щоб сформувати систему ефективного управління ризикаминеобхідна наявність підготовлених фахівців в області ризик-менеджменту.  Наявність такої величезної кількості різновидів ризиків, які длякожного окремого підприємства і виробника - свої, обумовлюєнеобхідність їх аналізу, обліку та управління.

Розділ 1. ОСНОВИ УПРАВЛІННЯ РИЗИКАМИ

1. Загальні поняття управління ризиками

У міру розвитку цивілізації, техніки, технологій, підвищенням ролілюдського фактора значення управління ризиками тільки зростає.

Управління ризиками так само впливає на ефективність операції та системи,як і управління одержанням цільового ефекту, управління ресурсами, щодозволяє розглядати управління ризиками як одну зі складовихзагальорганізаційних процесу управління.

Для підприємства в рівній мірі важливо управляти політичними,фінансовими технологічними, кадровими ризиками, забезпечуватипротипожежну безпеку, керувати діями в умовах надзвичайнихситуацій, екологічний захист та ін

Управління ризиками повинно бути інтегровано в загальорганізаційнихпроцес, повинно мати свою стратегію, тактику, оперативну реалізацію.  Відзначається, що важливо не тільки здійснювати управління ризиками, а йперіодично переглядати заходи та засоби такого управління.

Висока ефективність витрати ресурсів при виконанні програмиуправління ризиками може бути забезпечена тільки в рамках системногопідходу. Цей підхід в ризик-менеджменті є найпоширенішим.

Управління ризиком стає актуальним після виявлення ризик -проблеми. При цьому повинні використовуватися результати аналізу і моделюванняризику.

Взагалі ж по відношенню до ризику, як ймовірну невдачу, можливінаступні керуючі дії: попередження, зниження, компенсаціязбитку, поглинання.

попередженням (усуненням) називають виключення джерела ризику врезультаті цілеспрямованих дій суб'єкта ризику. Попередження ризикуж виділяють два підходи: широкий і вузький.

Вузький підхід полягає в запобіганні ризику за рахунок конкретнихзаходів, що проводяться за рахунок страхових сум і з ініціативи страховика.  Широкий підхід реалізується поза рамками страхування.

Зниженням (контролем) ризику називається зниження ймовірності реалізаціїджерела ризику в результаті дії суб'єктів ризику.

Зниження ризиків може здійснюватися різними методами, у тому числіза допомогою застосування таких методів, як диверсифікація, сек'юритизація,лімітування.

Дівесіфікація - розподіл ризику між декількома, об'єктами,напрямками діяльності та ін

Сек'юритизація - поділ операції кредитування на дві частини  (розробки умов кредиту та укладення договору; кредитування) звиконанням кожної з цих частин різними банками.

Лімітування - встановлення граничних розмірів інвестицій, партійзакуповуваних товарів, видаваних кредитів і ін

Фінансовим інжинірингом називають використання фінансових деривативівдля управління ризиками.

За кордоном вважають, що фінансовий інжиніринг вже доситьоформився як окрема фінансова спеціальність. Разом з тим відомізарубіжні дослідження методів управління ризиком залишають поза увагоютакі важливі напрямки, як використання спеціальних форм угод  (факторинг, акредитив тощо), використання організаційно-правової формидля зниження ризику суб'єкта ринкової діяльності та ін Це дозволиловиділити нефондова страхування. При нефондовою формі страхування витратина страхування включають до ціни при первинному розподілі ціни.

нефондова страхування - це замкнуті відносини між учасникамикомерційної угоди або проекту щодо зменшення можливих збитків за рахунокзниження уразливості об'єктів ризику за допомогою спеціально розробленихфінансових інструментів, видів угод, виконання ролей та ін

При цьому неможливо вважати, що якщо фондовестрахування - це породження захисної функції ризику, то нефондовастрахування - це породження конструктивної стимулюючої функції ризику.

Фондове страхування економічно доцільніше, якщо заходи попопередження і зниження ризику недостатньо ефективні і (або) дороги.

Страхуванням (фондовим страхуванням) називають перерозподільнізамкнуті відносини учасників договору страхування у грошовій формі заприводу компенсації збитків. Самострахування - прийняття ризику на себе,створення суб'єктом ризику спеціального фонду для відшкодування ймовірногозбитку.

Поглинання ризику називають прийняття його без додаткових заходівпопередження, зниження або страхування.

Необхідно робити принципова відмінність між самострахування івідмовою від страхування без прийняття яких би то не було заходів (поглинаннямризику). Часто на поглинання ризику йдуть, якщо велике державне абомуніципальне підприємство має можливість включити більшу частину збитківв поточні витрати.

Поглинання ризику характерно для сучасної соціально-економічноїситуації в Росії з наступних основних причин:

- відсутність фінансових ресурсів для страхування як уюридичних, так і у фізичних осіб;

- відносної ненадійність частини страховиків в умовахполітичної нестабільності, інфляції, відсутність прибуткових інадійних інвестиційних інструментів.

Це обставини роблять для підприємців управління ризикомособливо актуальним. Управління ризиком має розглядатися наієрархічних рівнях: держави та її підсистем (політичної,соціальної, регіональної, галузевої), фінансово-промислових груп іхолдингів, підприємств, сім'ї і громадянина.

Процес управління ризиками включає цілепокладання, маркетинг,менеджмент.

Ризик-цілепокладання при управлінні ризиками - процес і результат виборунайкращої мети в управлінні ризиком з обліків наявних ресурсів іобмежень поточну соціально-економічної, ринкової ситуації.

Ризик-маркетинг - вибір методів та інструментів управління ризиками привизначених цілях управління з урахуванням реально існуючих обмежень навикористання конструктивних, технологічних, організаційних (охороназдоров'я та безпека), фінансових інструментів доступних длясуб'єкта ризику в конкретній ситуації.

Ризик-менеджмент - підтримання балансу між ресурсами, людьми, цілями впроцесі досягнення певних ризик-цілей з використанням знайдених впроцесі ризик-маркетингу конструктивних, технологічних, організаційних  (охорона здоров'я та безпека), фінансових інструментів.

Ризик-менеджмент як і будь-менеджмент, повинен включати планування,мотивацію, організацію і контроль.

Важливо пам'ятати, що управління ризиками одночасно є як наукою,так і мистецтвом. Чим більш оригінальним є проект, тим вище рольмистецтва в управлінні ризиками. Тому ефективність управління ризикамиможе бути підвищена не тільки за рахунок застосування наукових методів, а йтворчих успіхів суб'єкта ризику.

Суттєвим для управління ризиками є і та обставина, щосуб'єкт, а іноді й об'єкт такого управління, як правило, знаходиться встресовому стані.

Управління ризиками можливо як у напрямку збільшення можливоговиграшу, так і в напрямку зниження можливого програшу. Методизбільшення можливого виграшу в цій книзі не розглядаються, як іпитання протипожежної безпеки і техніки безпеки, охорони  (фізичного захисту співробітників і майна), охорони праці, управлінняконфліктами.