Федеральное агентство по образованию Российской Федерации

Саратовский государственный технический университет

кафедра «Экономической теории и учений»

Реферат

на тему: «Деньги и бартер. Значение бартера в экономике» (на примере экономики России)

Выполнил:

студент факультета МОЦ группы ИСТ-22

Будник К.

Проверил:

Кирилушкина И.А.

Саратов 2007

План:

1. Введение………………………………………………………………1

2. Деньги и бартер:

• Определение бартера………………….……………………..…3

• Определение денег (История развития, функции, виды денег)……4

3. Значение бартера:

• Бартер в современном мире……………………………………..5

• Бартер в классической рыночной экономике……………………..6

• Бартер в ригидной экономике…………………………………...8

4. Бартер в российской экономике:

• Влияние бартера……………………………………………….11

• Бартер в промышленности……………………………………...13

• Отраслевая структура бартера…………………………………..13

• Причины использования бартера………………………………..15

• Виды бартерных операций……………………………………...17

• Использование продукции, полученной по бартеру………………18

• Решение проблемы бартера……………………………………...20

5. Заключение…………………………………………………….………22

6. Список литературы……………………………………………………24

Введение.

Целью этого реферата я ставлю раскрытие темы «Деньги и бартер. Значение бартера в экономике». Для рассмотрения этой темы первоначально нужно дать определение что же такое бартер (и бартерная сделка) и что такое деньги. В своей работе я затрону историю развития экономики.

В частности историю денег. Определю, что деньги исторически имеют товарную природу. Расскажу эволюцию развития денег. Какие функции выполняют они в экономике. И какие виды денег существуют.

Далее перейду к развитию бартера. Для более полного раскрытия темы «Значение бартера», дам определение, что же такое бартер в классической рыночной экономике, характерной для развитых стран. О сторонниках и противниках применения бартера в развитой экономике.

Так же определю особенности бартера в ригидной экономике. Ригидная экономика характерна так же и для нашей страны. Что именно способствовало широкому использованию товарообменных операций. Само определение бартера в переходной экономике. Конкуренция денежных и бартерных обменов. Вопрос о ликвидности товаров, и как это решается в бартерной сделке. Рассмотрю частный случай перераспределения выручки и оборотных средств – операции толлинга.

Перейду к рассмотрению бартера в российской экономике. Его особенности и масштабы. На примерах покажу влияние бартера в нашей стране. Сделаю вывод о роли бартерных операций в переходной экономике. Выделю два вида бартера – «вынужденный» и «чистый». Распространенность бартера в промышленности РФ с 1992 по 1998 года. Дальше определю динамику бартера в различных отраслях: тенденции изменения лидеров в прошлом и настоящем. Тенденции, наблюдавшиеся в течение всего исследуемого периода.

Причины и направления использования бартера. С какой главной трудностью сталкиваются при попытках реализации бартерных схем. И что, чем чаще предприятие пользуется бартером в реализации продукции, тем в большей степени оно ориентируется на старых поставщиков. То есть определю роль старых торговых связей между предприятиями. Охарактеризую бартерные операции на предприятиях с различными объемами бартера. На какие две группы можно разделить бартерные сделки (определю что существует вынужденный и добровольный бартер). И в какой пропорции делятся бартерные операции на два указанных вида.

Какие же виды бартерных операций существуют. Что такое «условный бартер» и чем он отличается от «чистого». Каковы масштабы распространения двух видов бартера. И какие тенденции наблюдаются.

Как же используется продукция, полученная по бартеру. Рассмотрю этот вопрос по четырем стадиям, то есть раскрою модели поведения предприятия по мере его втягивания в бартерные операции. На примерах рассмотрю использование бартерной продукции в зависимости от масштаба бартера. И от чего зависит структура использования бартерной продукции.

Уточню, мотив ухода от налогообложения среди причин роста доли бартерных операций играет второстепенную роль. Но все же это играет негативную роль в экономике. Объясню, почему это происходит и что этому способствует.

И чем вообще обусловлена неэффективность бартерной экономики.

Так же сделаю выводы что нужно для решения проблемы неплатежей и бартера. И что ждет экономику России в будущем, если рост бартера, по прежнему будет увеличиваться.

В заключении еще раз отмечу: какая главная причина бартеризации? Какие предприятия чаще всего прибегают к бартеру? Каково значение бартера в современном мире? Что такое бартер в классической рыночной и в ригидной экономике? Бартер в российской экономике: влияние бартера, бартер в промышленности, отраслевая структура бартера, причины использования бартера, виды бартерных операций, использование продукции, полученной по бартеру, решение проблемы бартера.

Основная часть.

Вся история развития экономики есть одновременно история развития товарного производства и товарного обращения, где связи производителей между собой осуществлялись через обмен одних товаров на другие. Способность товара обмениваться на другой товар в определенном количественном соотношении образует меновую стоимость. На ранних этапах обмен носил случайный характер и осуществлялся без помощи денег. Такой обмен (сейчас его называют «бартер») сопряжен с немалыми трудностями. Этому периоду соответствовала простая, случайная форма обмена, при которой один товар выражал свою стоимость в противостоящем ему товаре.

Трудности подбора товаров при обмене, когда не совпадали запросы участников сделки, приводили к окольным обменным операциям. Чтобы получить нужный товар, надо было найти товар, требуемый данному владельцу вещи. Складывались целые цепочки вспомогательных, окольных обменов. Все это затрудняло и осложняло процесс торговли через обмен товарами.

И так, первоначально люди вступают в простой товарный обмен или такие отношения обмена, при которых продажа и купля това­ров совпадали во времени и происходили без участия денег. Форма товарного обмена имеет следующий вид: Т (товар) – Т (товар). В результате развития товарообмена открывались все новые возмож­ности для обособления все новых видов деятельности, так как воз­растала гарантия получения недостающих благ или продуктов, от производства которых товаропроизводитель сознательно отказался.

А, современный экономический словарь дает такое определение бартера:

Бартер - прямой безденежный обмен товарами или услугами; оформляется единым договором (контрактом), в котором производится оценка товаров (услуг) с целью создания условий для эквивалентности обмена, для определения страховых сумм, оценки претензий, начисления санкций, таможенного учета и т. д. Главной причиной бартера являются валютные проблемы (нехватка иностранной валюты, неустойчивость отечественной валюты и т. п.). Обострение международной валютной ликвидности увеличивает удельный вес бартерных сделок в международной торговле. Сделки, основанные на прямом обмене товаров называются бартерными.

А, бартерная сделка – безвалютный (безденежный), но определенный и сбалансированный обмен товарами, оформляемый единым договором. Оценка товаров производится с целью создания для эквивалентности обмена, для таможенного учета, определения страховых сумм, оценки претензий, начисления санкцией. Расчеты по взаимным претензиям при бартерных сделках обычно осуществляются дополнительными поставками или изменением поставок товаров. Основной причиной бартерных сделок выступают валютные или денежные проблемы. Бартерные сделки используются как во внутренней, так и во внешней торговле¹.

Но в древнее время по мере развития общественного производства постепенно возникла необходимость выделения какого-либо одного товара, который бы удовлетворял многих или всех в совершении обменных операций.

В процессе развития товарных отношений товарообмен претерпевал существенные трансформации, пока не был заменен то­варным обращением, в основе которого находятся деньга — все­общее покупательное средство, обладающее способностью обмени­ваться на любой товар. С возникновением денег обмен разделился на два противоположных и дополняющих друг друга акта: продажу и куплю. Это создало условия, позволяющие включиться в обмен посреднику-купцу. Денежное обращение имеет следующую форму: Т (товар) — Д (деньги) — Т (товар).

И так, деньги – средство осуществления меновых отношений, всеобщий эквивалент. Стихийно выделились на определенном историческом этапе. В докапиталистических формациях роль денег выполняли различные товары (шкуры зверей, зерно, скот), постепенно она перешла к благородным металлам (золоту, серебру), наилучшим образом отвечающим требованиям денежного товара. Усложнение современных платежно-расчетных отношений обусловило замену металлических денег кредитными, имеющими форму денег бумажных и различных записей на счетах банковских учреждений. Основные функции денег: средство обращения, мера стоимости и средство сбережения.

При натуральном хозяйстве, когда товар менялся на товар, потребность в деньгах не была столь острой, как при развитом рынке. И, тем не менее, даже самые примитивные государства создали свои виды денег. Роль денег, эталона всех обменов всегда выпадала тому товару, который был в изобилии или на который был наибольший спрос.

Историки обнаружили свидетельства того, что у народов мира роль денег играли самые разные товары: соль, хлопковые ткани, медные браслеты, золотой песок, лошади, раковины и даже сушеная рыба².

Стадии развития обмена по формам стоимости: случайная; развернутая; всеобщая; денежная.

Сущность денег выражается в том, что деньги - это товар особого рода, выполняющий роль всеобщего эквивалента.

В современной экономике деньги являются, по существу, декретивными деньгами, они - деньги потому, что государство объявило их законным платежным средством. Государство, выпуская денежные банкноты, не гарантирует их обмен на какой либо другой товар (золото), как это было до недавнего времени. Сегодня золото перестало играть роль денег:

стоимость товара нигде не измеряется в золотом эквиваленте;

золото перестало выполнять функцию накопления (нет свободного обмена банкнот на золото);

золото не выполняет функцию платежа;

золото не выполняет ни одной из функции денег в международном обмене.

Сегодня все расчеты выполняются в национальных валютах, которые не имеют золотого обеспечения.

Деньги выполняют в рыночной экономике три главные функции:

1) средство обращения (помогают товарам обмениваться, минуя трудности бартера. Эта функция обеспечивает разделение труда в экономике),

2) измерение ценности товара (деньги почти такая же единица измерения ценности, как метр - единица измерения длина),

3) средство сбережения (надежнее всего хранить богатство именно в деньгах, если есть уверенность в том, что не будут инфляции).

Под универсальным словом "деньги" понимается множество их разновидностей, различающихся видом "денежного материала", способом обращения, использования, учета денежной массы. Различают наличные и безналичные деньги.

С другой стороны денежную массу принято делить по степени ликвидности. Разные виды денежных средств объединяются в денежные агрегаты или денежные комплексы, причем агрегат с более высокой степенью ликвидности включается, как составная часть, в агрегат с более низким уровнем ликвидности.

Реально, проводя ту или иную денежную операцию, мы пользуемся одним из видов денег: металлическими монетами или бумажными банкнотами.

Бумажные деньги - относительная новинка денежного мира. Впервые они были пущены в обращение в древнем Китае в IX в. Впрочем, и в других странах активно пользовались заменителями настоящих денег, то есть монет, удостоверяя номинал таких знаков стоимости печатью государя или подписью и личной печатью купца или банкира.

В дальнейшем мировая экономика стала создавать центральные банки, им было дано исключительное право выпуска банкнот. Это гарантировало наивысшую надёжность банкнот и исключало эмиссию денег, не обеспеченных реальными ценностями (первоначально надёжность банкнот гарантировалась их свободным обменом на золото).

Эмиссия денег - выпуск государством в обращение дополнительного количества денежных знаков³.

Обеспечение банкнот - высоко ликвидные ценности, например драгоценные металлы, иностранная валюта и т.д., которые находятся во владении банка, выпустившего банкноты.

Обеспечением могу быть лишь те ценности, которые заведомо обладают более высокой ликвидностью, чем сами бумажные деньги. В силу именно свойства обеспечения банкнот становится залогом доверия к ним.

Со временем практически все страны мира отказались от размена банкнот на золото.

И тогда банковские билеты стали практически неотличимы от казначейских билетов - второй разновидности бумажных денег.

Казначейские билеты - бумажные денежные деньги, которые выпускаются государством непосредственно от своего имени, а не от имени центрального банка, и обеспечиваются государственной собственностью.

Банкноты центральных банков стали основным средством всех наличных платежей.

Наличные, безналичные средства.

Денежный мир состоит из наличных и безналичных денежных средств.

Наличные денежные средства - бумажные деньги и разменная монета, которые физически переходят от покупателей к продавцу при расчёте за товар или осуществлении других платежей.

Безналичные денежные средства - форма осуществления денежных платежей и расчётов, при которой физической передачи денежных знаков не происходит, а просто осуществляются соответствующие записи в специальных книгах.

Однако в современной мировой экономике деньги «уживаются рядом с бартером. Бартер это не только древнейшая форма обмена, она широко распространена и в наше время⁴. Правда то, что в некоторых районах мира у людей нет выбора, так что они просто вынуждены пользоваться этой формой товарного обмена. К примеру, такой является ситуация в Аргентине, где в условиях высокой безработицы и трудностей со съемом денег с банковских счетов в стране появились сотни "бартерных клубов". Обмен в таких клубах осуществляется на специальные кредиты, которые можно приобрести в обмен на товар или услугу.

Однако есть и те, кто вполне сознательно выбирает бартер - и они объединены в Международную ассоциацию взаимной торговли. По данным этой глобальной организации, которая поощряет бартер в масштабах целых компаний, в 2001 году более 20% товаров и услуг в мировом масштабе было продано и куплено без помощи денег. В настоящее же время объем бартерных сделок в пересчете на денежный эквивалент составил почти 8 миллиардов долларов.

По этому, я считаю важным рассказать, что же такое бартер в рыночной экономике (характерной для развитых стран) и характеристика бартера в ригидной экономике (характерной для нашей страны). А так же охарактеризовать бартер в российской промышленности, для определения его роли.

И так, бартер в классической рыночной экономике.

В классической рыночной экономике под бартером понимаются обмены продукцией, товарами и услугами, осуществляемые без по­льзования денег.

В. Макаров и Г. Клейнер уточняют данное определение, отмечая, что в классической рыночной экономике бартерные обмены осуществляются по добровольному соглашению сторон и по тем же ценам, по которым приобретаются аналогичные товары и услуги за деньги. Таким образом, подчеркивается важное свойство классической экономики: в ней отсутствует особый порядок формирования бартерных цен.

Сторонники применения бартера в развитой экономике называют некоторые преимущества этой формы обменов. Во-первых, он мож­ет быть использован для избавления от избыточного оборудования и сокращения товарных запасов как альтернатива их ликвидации по демпинговым ценам. Во-вторых, корпорации могут прибегать к долгосрочным бартерным контрактам, фиксирующим пропорции обмена товаров, чтобы избежать излишних затрат, вызванных ростом отпускных цен поставщиков. В-третьих, бартерные сделки расширяют сферу проникновения корпораций на перспективные, хотя и неразвитые рынки (в последнем случае бартерные обмены, очевидно, носят вынужденный характер и совершаются по ценам, далеким от рыночного равновесия). Другие причины распространения бартера в развитой экономической среде: возможности экономии денежного капитала; сокращение объема маркетинговых затрат; установление более тесных отношений с партнерами.

Однако против приведенных доводов можно выдвинуть ряд возражений. Так, сокращение объема маркетинговых затрат достижимо только при совершении бартерных сделок с постоянными партнерами. В противном случае трансакционные издержки снабжения и сбыта будут возрастать, поскольку увеличатся затраты на поиск новых партнеров, заинтересованных в бартерных обменах при заданной, номенклатуре товаров. Установление более тесных отношений с "бартерными" клиентами по сравнению с "денежными" также приводит к повышению издержек трансакций, поскольку на смену деперсонифицированным обменам, осуществляемым по общим правилам, при­ходят персонифицированные сделки, заключаемые по специфичес­ким правилам. Последнее означает рост издержек согласований, из­мерения и контроля за проведением сделок.

Несмотря на эти и другие ограничения, сужающие сферу приме­нения бартера и ставящие пределы его распространению в развитой экономике, бартерные сделки являются достаточно прибыльными. Например, в 1982 г. доходность каждого доллара, вложенного в бартер­ный обмен на американском рынке, составляла от 10 до 15%. Кроме того, в определениях случаях даже развитая рыночная экономика не может обойтись без бартерных сделок. Речь идет об экономических обменах с менее развитыми странами, испытывающими дефицит твер­дой валюты для оплаты внешнеторговых контрактов.

Подобные обмены занимают промежуточное положение между бартерными операциями а классической и в ригидной экономике. Соответствующие сделки можно трактовать как встречный торго­вый обмен, то есть организацию экспорта и импорта на взаимной основе, В большинстве случаев бартерная схема выглядит так: част­ная фирма продает определенные товары суверенному государству и одновременно в качестве встречного шага соглашается приобрес­ти у этого государства другие товары. Внешнеторговый бартер осу­ществляется под давлением суверенного государства, заявляющего, что не приобретет товары у частной фирмы до тех пор, пока она не согласится содействовать экспорту определенного количества наци­онального продукта, который затем перепродается третьей стороне с тем, чтобы завершить сделку с положительным кассовым результа­том. Таким образом, принудительно навязанный бартерный обмен помогает суверенному государству решить сразу две проблемы: не ликвидности производимых товаров и недостаточности платеже­способного спроса. Те же самые эф­фекты обусловливают использование бартера во внутренних торто­вых сделках, совершаемых в ригидной экономике.

Иногда частная фирма может рассматривать товары, производи­мые суверенным государством, как большую ценность, нежели деньги (например, если выгодные пропорции бартерного обмена позволяют ей получать стратегически важные материалы или компоненты по гарантированно низким ценам). В этом случае стороны осуществляют добровольные бартерные сделки исходя из относительной ликвидно­сти обмениваемой, продукции: В остальных случаях развивающаяся страна заставляет частную фирму принимать на себя риски и затра­ты по маркетингу национальных товаров которые не востребованы мировым рынком. Таким образом, частная фирма-продавец одновременно выступает в роли покупателя, вынужденного придавать ликвидность (то есть степень легкости, с которой какое-либо имущество вновь превращается в деньги) не только своим, но и чужим товарам.

Внешнеторговые бартерные сделки позволяют развивающимся государствам поддерживать импорт, не истощая валютные резервы и не осуществляя новые долговые заимствования.

У бартерных операций, осуществляемых в форме встречных торговых контрактов, имеются и негативные стороны. Это - возможность искажения рыночных цен; необходимость совпадения желаний партнеров; длительные переговоры о спецификации цен и количестве обмениваемых товаров (что мо­жет привести к убыткам одной из сторон при быстром изменении конъюнктуры); усложненная процедура контроля качества и рек­ламаций; наконец, нежелательная конкуренция между товарами, продаваемыми в обычном порядке, и такими: же товарами, поступающими на мировой рынок в результате осуществления бартерных сделок по сниженным ценам.

Тем не менее, если у сторон нет иного выбора, кроме совершения сделок в бартерной форме, высказанными возражениями приходится пренебрегать. Характерным примером вынужденного бартера служит проведение обменных операций в ригидной экономике. В то время как в развитой экономической среде бартерная сделка является доб­ровольной альтернативой заключению денежного контракта, в ригидной экономике бартер возникает как средство реализации сделок, которые не могут осуществиться иным образом вне зависимости от субъективных намерений сторон; Бартер превращается в способ со­здания товаре проводящей среды в условиях жесткой монетарной по­литики и Неплатежеспособности предприятий.

Особенности бартера в ригидной экономике, характерной для России.

Для совершения торговых сде­лок в ригидной экономике требуются особые механизмы, компенсиру­ющие высокие издержки производства и обмена экономических благ. Бартер как раз и представляет собой подобный механизм, действие которого основано на скрытом дисконтировании цены блага, произведенного с высокими издержками. Цель бартерных обменов, осуще­ствляемых в российской экономике, - придание товарам полной (де­нежной) ликвидности, что одновременно позволит избежать явных убытков от их реализации по ценам ниже себестоимости.

В большинстве слу­чаев уровень цен, по которым проводятся бартерные сделки, устанавли­вается не ниже, а выше цен денежной реализации тех же самых видов продукции. Это показывает изменения значений ценовых параметров, име­ющих совершенно различную природу. Рост абсолютных цен на това­ры и услуги, реализуемые по бартеру, сопровождается одновременный дисконтированием относительных цен, согласно которым устанавли­ваются количественные пропорции бартерных обменов. Процесс дис­контирования относительных цен в бартерных сделках исходит из пред­ставления о неодинаковой ликвидности обмениваемых благ.

Абсолютное большинство предприятий, действующих в ригидной экономической среде, испытывает трудности с реализацией про­изводимой ими продукции из-за высокой себестоимости выпуска я низкого платежеспособного спроса.

Различие в ликвидности обмениваемых благ означает, что разные виды продукции требуют для своего превращения в деньги неодинако­вых затрат. В ходе осуществление бартерной сделки владелец более ликвидного блага поставит свой товар либо в меньших количе­ствах, либо по более высокой цене, чем в рамках денежного контракта.

Бартер влечет за собой относительное дисконтирование, то есть установление разницы в ценах на продукцию, предлагаемую участни­ками обмена, соответственно ликвидности каждого из благ. Разумеет­ся, абсолютные цены обмениваемых благ при этом не только не сни­жаются, а, наоборот, возрастают, поскольку дальнейшее превращение каждого из них в деньги требует дополнительных затрат. Но размеры такого прироста неодинаковы: чем ликвиднее продукция, обменивае­мая по бартеру, тем в большей степени она дорожает относительно других, менее ликвидных товаров и услуг.

Ликвидность благ является относительной величиной, определя­емой индивидуальна для каждой пары обмениваемых товаров и услуг. Бартерные цены на один и тот же товар могут быть совершенно различными в зависимости от того, на что он обменивается. Ликвид­ность экономического блага может изменяться не только при перехо­де от одного "бартерного" партнера к другому, но и при совершении различных сделок между одними и теми же партнерами. Эти коле­бания ликвидности тем заметнее, чем более специфическим является тот или иной производственный ресурс, вовлекаемый в бартер.

Скрытый дисконт, образующийся в процессе бартерной торгов­ли ввиду неравной ликвидности обмениваемых благ, распределяет­ся между всеми участниками обмена - производителями, потреби­телями и торговыми посредниками. Пропорции этого распределе­ния задаются схемой организации бартерных обменов и степенью ликвидности каждого из ресурсов.

В настоя­щее время исследователи переходных процессов склонны объяснять распространение бартера, скорее, действием монетарных факторов, чем влиянием высоких издержек производства и обмена. Так, по мнению П. Карпова⁵, широкому использованию товарообменных операции способствовало сжатие денежной массы в 1993-1997 гг. в результате отвлечения средств из производственного оборота в финансовый сек­тор". Нехватка ликвидных платежных средств возмещалась вовлечением в оборот менее ликвидных средств - товаров, что приводило к росту иен бартерной реализации промышленной продукции, а вслед за ними - издержек и объемов задолженности предприятий.

На деле, ситуация раз­вивается в обратном направлении: именно высокие издержки произ­водства подстегивают рост цен реализации товаров производственно­го назначения. В итоге многие выпускаемые блага оказываются не­ликвидными, что вынуждает участников обмена к скрытому дисконтированию неприемлемо высоких цен, осуществляемому в форме бар­тера, При этом свойства ригидной экономика таковы, что независимо от наличия или отсутствия монетарных ограничении пропорции от­носительной ликвидности товаров и услуг не изменяются.

Монетарные причины возникновения бартера выдвигаются на первый план я в работе В. Макарова и Г. Клейнера. Авторы считают, что первый этап развития бартера относится к 1992 г, - периоду все­общего дефицита и низкой покупательной способности денег, когда основанием для совершения сделок являлось не наличие платежеспо­собного спроса, а способность к возмещению поставленного товара другим, не менее ликвидным. В настоящее время, по мнению В. Мака­рова и Г. Клейнера, “наличия денежного спроса при согласовании цен я условий поставки достаточно для совершения сделки, однако по­требности покупателей часто не подкреплены финансовыми ресур­сами, что провоцирует вторую "волну" распространения бартера⁶”.

С самого начала реформ денежная реализация большинства производ­ственных ресурсов была затруднена постепенно нараставшей жестко­стью бюджетных ограничений" и либерализацией большинства цен и тарифов. Следовательно, уже в 1992 г. бартер должен был бы принять форму вынужденных сделок с индивидуальным дисконтированием цен, характерную для настоящего периода. Денежный спрос достаточное, но вовсе не необходимое условие приобретения производственных ресурсов. Даже при наличии свободных денежных средств покупка за деньги многих промышленных товаров и услуг нецелесо­образна в силу высоких издержек их производства, обусловливающих завышенные цены реализации. Бартерные сделку, снижающие относительные цены в соответствии со степенью ликвидности обмениваемых благ, как раз и заключаются для преодоления этого препятствия.

Концепция неравной ликвидности благ, обмениваемых по барте­ру, позволяет более четко определить само понятие бартерных опера­ций в переходной экономике. В. Макаров и Г. Клейнер рассматрива­ют названное явление как случаи двустороннего или многосторонне­го обмена, которые не зависят от оплаты контракта деньгами и лишь формально сопровождаются передачей денежных средств. В действи­тельности между бартерным обменом и последующим получением и распределением денежных средств все же существует определенная зависимость, проявляющаяся в виде специфических ценовых соотно­шений, отражающих различия в ликвидности обмениваемых благ. Особый порядок формирования пропорций обмена - отличительная черта функционирования бартера в ригидной экономической среде. Значит эквивалентность стоимости товаров, обмениваемых по бартеру в переходной экономике, носит весь­ма условный характер: в других сделках эти же самые товары или услуги могут представать совершенно неравноценными.

Поскольку конечной целью бартерных сделок в ригидной экономике является обеспечение денежной ликвидности, оба типа обменных кон­трактов - денежный и бартерный - постоянно конкурируют за доступ к ограниченному объему денежной массы, находящейся в распоряжении платежеспособных потребителей. Задача придания ликвидности обме­ниваемым благам обычно требует построения сложных бартерных схем с большим количеством участников. При этом речь не идет об органи­зации замкнутых "цепочек" натуральных обменов тина "товар - то­вар - … - товар", при которых возмещение первоначальной поставки товара происходит в результате бартерной сделки между последним: и первым участниками обмена. В реальности многозвенные бартерные "цепочки" формируются только с той целью, чтобы на очередном этапе сделок участники обмена получили в свое распоряжение достаточно ликвидный товар, который может быть реализован за деньги без существенных потерь. В этот момент "цепочка" товарообменов размыкается и образуется денежная выручка, делящаяся между участниками бар­тера в соответствии с ликвидностью принадлежащих им благ.

Но, согласно концепции обменов с неравной ликвидностью, каждое благо учитывается в бартерных сдел­ках по завышенным ценам, но более ликвидная продукция дорожает в относительно большей степени (либо, что то же самое, обменивается в количественно меньшей пропорции). Коэффициенты обмена товаров и услуг устанавливаются таким образом, что поставщики более лик­видной продукции могут не только покрывать свои издержки, но и получать прибыль от бартерных операций. Перераспределение денеж­ной выручки в их пользу происходит за счет участников с меньшей ликвидностью обмениваемых благ. В ходе осуществления бартерных операций последние могут и не возмещать полностью свои издержки, то есть терпеть убытки. Тем не менее бартер остается для них единственной возможностью заработать хотя бы какие-то денежные сред­ства от реализации принадлежащей им продукции.

Неравная ликвидность товаров и услуг не только порождает асим­метрию при разделе денежной выручки от реализации обмениваемых благ, но и приводит к перераспределению оборотных средств предпри­ятий, участвующих в бартере, в пользу производителей более ликвид­ной продукции⁷. Предприятия, находящиеся в жесткой конкурентной среде и не имеющие возможности снижать издержки производства, вынуждены реализовывать большую часть своей малоликвидной продукции по бартеру. В результате потребители такой продукции, произ­водящие более ликвидные товары и услуги, "стягивают" на себя фи­нансовые и материальные ресурсы "бартерных" поставщиков, форми­руя собственный оборотный капитал за счет слабого партнера. Свою продукцию они поставляют на условиях денежной предоплаты, в то время как поставщикам навязывают расчеты в бартерной форме. В ходе реализации полученной по бартеру непрофилъной продукции у сла­бого поставщика возникают дополнительные расходы, что вынуждает его в дальнейшем еще больше завышать отпускные цепы на свою неликвидную продукцию. Растущие издержки бартерных обменов провоцируют увеличение отпускных цен, для дисконтирования которых необходимо вновь использовать бартер.

Частный случай описанного выше перераспределения выручки и оборотных средств представляют собой операции толлинга, в рамках которых предприятия оказывают посредническим фирмам (давальцам) услуги по переработке сырья в готовую продукцию при условии, что давальцы обеспечивают и поставки сырья, и сбыт готовой продукции. В рамках толлинговых схем посреднические фирмы экономят на издержках: производства (поскольку освобождены от части осязательных платежей) и за счет этого получают возможность продавать готовую продукцию со скидкой относительно отпускных цен самого предприятия, успешно с ним конкурируя". Кро­ме того, контроль посредников над операциями снабжения и сбыта приводит к тому, что поставки сырья организуются по завышенным ценам, а реализация готовой про­дукции - по заниженным. В результате оборотный капитал перерабатывающих пред­приятий постепенно переходит в собственность посреднических фирм.

Наряду с другими видами бартера толлинг - это операция скрытого дисконтирования относительных цен, вызванного неравной ликвидностью обмениваемых благ. В данном случае услуги предприятия по переработке сырья оцениваются над менее лик­видные, нежели услуги посредников по организации снабжения и сбыта.