- •Раздел 1:
- •1.Исторические корни возникновение потребности в страховой защите имущества и жизни.
- •2. Экономическая категория страховой защиты общественного производства.
- •3.Понятие страхового фонда.
- •4.Организационные формы страхового фонда. Цель и назначение каждой из них.
- •5.Страхование как вид деятельности.
- •6.Страхование как вид бизнеса.
- •7.Страхование как способ защиты экономических интересов субъектов.
- •8. Отраслевая классификация страхования
- •9. Классификация страхования по форме организации
- •10.Признаки, характеризующие экономическую категорию страхования
- •11. Функции экономической категории страхования
- •13.Страхование в системе гражданского обязательного права
- •14.Договор страхования как один из вариантов гражданских договорных отношений
- •15.Правовые ограничения страх защиты в имущественном страховании
- •18.Урегулирование убытков
- •19. Прекращение договора страхования.
- •20. Принципы организации страхового дела в Российской Федерации
- •21. Страховой рынок
- •22. Страховая услуга как специфический товар
- •23. Регулирование страховой деятельности
- •24.Лицензирование страховой деятельности
- •25.Маркетинг в страховании
- •26.Выдача предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности
- •Раздел 2.
- •1.Структура страховой премии. Значение и роль отдельных элементов страх.Премии для осуществления финанс.Отдельных предприятий
- •2. Показатели убыточности страховой суммы,элементы убыточности
- •3.Понятие тарификационной системы
- •4 Особенности расчёта страховых натто-ставок по массовым видам страхования, а также по редким и крупным рискам
- •5 Методика расчета тариф. Ставок 1 и 2. Особенн. Из применения для расчёта тариф. Ставок по рисковым видам
- •6.Страхование имущ. Предприятия иорганизаций(осн. И оборот. Средств)
- •7.Особенности страх. С/х животный и урожай с/х культур
- •8.Комплексные виды страхования
- •9.Страхование имущества физ.Лиц
- •11.Проблемы обяз. Страх. Владельцев транспортных ср-в
- •Раздел 3
- •2 Основные закономерности выплывающие из таблицы смертности
- •3.Нормы доходности в долгосроч видах страх жизни
- •6.Понятие коммунатац чисел.Методика расчета нато- ставок через комутац числа
- •7. Методика перехода от единовременных к годичным нетто-ставкам.
- •8. Методика построения нетто-ставок в связи с потерей здоровья от несчастных случаев.
- •9. Резерв взносов по страхованию жизни
- •10.Взаимосвязь личного страхов с социальным
- •11. Реформы системы соц страх
- •3)Менеджмент в страховании
- •4)Этапы управления рисками в страховании
- •5)Понятие платежеспособности в страховании
- •6)Требования предъявляемые к величине уставного капитала страховщика
- •7)Определение нормативного соотношения между активами и обязательствами
- •8)Гарантии финансовой устойчивости страховых компаний
- •9)Технические резервы страховых компаний
- •10)Особенности расчёта технических резервов по договорам страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств(?)
- •11 Особенности расчёта технических резервов по договорам, принятым и переданным в перестрахование.
- •12 Система перестрахования
- •13 Особенности ведения бух. Учёта в страховых организациях
- •14 Специфические счета для ведения б.У. В страховых компаниях
- •15 Особенности налогообложения страховых компаний
- •16 Требования, предъявляемые к инвестированию страховых резервов
- •17 Расходы на ведения дела, их состав и структура
- •18 Особенности планирования страховой деятельности
- •19.Цель и задачи анализ финансовой деятельности страховой компании
- •20. Анализ показателей характериз объемы и суммы доходов , расходов, а так же объемов страх резервов
- •21. Анализ доходности. Финн устойчивости и убыточности
- •22. Анализ финн инструментов характ деят-ть страховщика
- •Раздел 5
- •1.Страхование в царской России
- •2.Монополия страх деят после Октяб революции 1917
- •Процесс демонополизации страхового дела.
- •5. Проблемы современного страхового рынка в России.
- •Раздел 6
- •1. Особенности развития международного страхового рынка.
- •2. Организация страхового дела в некоторых зарубежных странах.
8. Методика построения нетто-ставок в связи с потерей здоровья от несчастных случаев.
Страхование от несчастных случаев самый традиционный вид личного страхования для отечественной страховой практики.
Методика расчета нетто-ставки по этому виду страхования соответствует методике расчета по рисковым видам страхования.
Отличие состоит в том, что в этот вид страхования входят следующие гарантии:
выплата страхового обеспечения страхователю (выгодоприобретателю) в результате смерти застрахованного произошедшего в результате несчастного случая. Размер выплаты в этом случае зависит от страховой суммы по договору страхования;
выплата страхового обеспечения застрахованному лицу в результате полученной им инвалидности (постоянной или временной). Размер страховой выплаты в этом случае зависит от степени утраты трудоспособности и страховой суммы по договору страхования;
производится выплата ежедневного пособия по временной нетрудоспособности. Размер выплаты зависит от количества дней нетрудоспособности и страховой суммы по договору страхования;
оплата медицинских расходов по лечению. Производится возмещение медицинских расходов в соответствии с выбранной программой и в пределах страховой суммы.
Нетто-ставка рассчитывается на год.
9. Резерв взносов по страхованию жизни
- часть фонда по долгосрочным видам страхования, отложенная для предстоящих в будущем выплат страхового обеспечения, выкупных сумм и выдачи ссуд. Необходим страховщику как гарантия выполнения финанс. обязательств по зак-люч. договорам страхования и обеспечения устойчивости страховых операций. Договоры страхования жизни обычно заключаются на длит, период и момент поступления взносов не совпадает по времени со страховыми выплатами. Поэтому определ. период взносы страхователей находятся в распоряжении страховщика. Часть поступивших взносов используется для текущих выплат, другая - направляется в Р.в. по с.ж. Р.в. по с.ж. называются математическими резервами в отличие от резервов технических, формируемых в имуществ. и медицинском страховании, а также страховании от несчастных случаев. Р.в. по с.ж. формируется по договорам, предусматривающим выплату: страхового обеспечения при дожитии застрахованного до конца срока страхования, в случае его смерти в течение этого срока; гарантированной ден. суммы по истечении определ. договором срока (фр. a terme fixe); регулярного дохода (ренты, пенсии). Размеры Р.в. по с.ж. зависят от вида страховой ответственности, возраста застрахованного на нач. действия договора, срока, на к-рый договор заключен, и периода от нач. действия договора до наступления отчетной даты. Для расчетов Р.в. по с.ж. применяются актуарные рабочие формулы, выраженные в коммутационных числах (Dx, Nx, lx, Mx, Rx). При единовременной оплате договора они имеют следующий вид: по дожитию Dx x,n ~~^ по временному страхованию на случай смерти M-M 'V t х,п _ x + t x + n . D по пожизненному страхованию на случай смерти М 'v = t x,n по пожизненной немедленной ренте P.B. по с.ж. при годичной уплате взносов исчисляются по формулам по дожитию , D D 1 -\Т _ Х + П Х + П t x,n~ D N -N X + t X Х + П N -N x + t х + п D М-М x+t х M -M N -N x x+n . x+t x+n по временному страхованию на случай смерти D D D t х,п X+t X X+t по пожизненному страхованию на случай смерти где 'v, t(Nx-Nx t x,n V t x,n - резерв взносов по страхованию жизни при единоврем. оплате договора и при годичной уплате взносов соответственно; х - возраст застрахованного на нач. страхования; п - срок, на к-рый заключен договор; t - срок от нач. страхования до отчетной даты. Исчисленные по каждому договору страхования Р.в. по с.ж. суммируются, итог отражается в пассиве баланса. Иногда применяются приблизит, методы расчета Р.в. по с.ж. по всей массе договоров страхования. В этом случае через определ. промежутки времени проводится инвентаризация портфеля страхового и Р.в. по с.ж. на балансе приводится в соответствие с реальными финанс. обязательствами страховщика посредством расчета резерва по каждому договору. Р.в. по с.ж. - временно свободные средства страхователей. Они являются кредитными ресурсами и используются для инвестиций с целью получения прибыли. Поскольку договоры страхования жизни заключаются на твердо оговариваемые сроки, а возможность их досрочного расторжения ограничивается условиями страхования, средства Р.в. по с.ж. особенно устойчивы и могут быть использованы для долгосрочных кредитов. В развитых странах, где подавляющая часть населения имеет полисы страхования жизни, страховые компании конкурируют с банками на рынке ссудного капитала как мощные поставщики кредитных ресурсов. При большом числе страхователей и непрерывном расширении операций страховые компании имеют возможность свободно обращаться с аккумулир. ресурсами. Они держат в неликвидном состоянии почти весь Р.в. по с.ж., за исключением той части, к-рая может быть взята страхователями в качестве выкупных сумм и ссуд. Расходы на выплаты они фактически производят из текущих поступлений, не прибегая к изъятию средств с балансового счета Р.в. по с.ж. Страховая компания перечисляет деньги на этот счет по сальдо: из суммы, подлежащей перечислению в резерв, вычитается сумма причитающихся выплат из резерва. В полученном сальдо выражается прирост резерва за тот или иной период. Страховые компании ведут особый учет уровня приращения резерва, увязывая этот показатель не только с оплатой труда сотрудников, но и с их пенсионным обеспечением. Поскольку Р.в. по с.ж. - устойчивые средства, используемые для долгосрочных инвестиций, на рынке ссудного капитала страховые деньги дороже банковских. Полученный доход от инвестиций компенсирует дисконтирование страховых тарифов, позволяет производить выплаты дополнит, страхового обеспечения, распространять полисы с участием в прибылях компании (англ. participating policy). Наличие Р.в. по с.ж. как средств страхователей, привлеченных страховой компанией, порождает след. права страхователей: получение выкупной суммы при досрочном расторжении договора страхования, когда страхователю возвращается резерв, исчисл. по приведённым формулам; получение ссуды под страховой полис, размеры к-рой определяются размерами на-копл. резерва; редуцирование страховой суммы, когда в случае прекращения уплаты взносов по договору, оплачиваемому в рассрочку, страховая сумма уменьшается в соответствии с размером сложившегося по договору Р.в. по с.ж.: ограничение срока действия договора при прекращении уплаты взносов по пожизненному страхованию (такое ограничение срока производится в пропорциональном отношении к сложившемуся резерву). РЕЗЕРВ НА ПОКРЫТИЕ УБЫТКОВ ПО ССУДЕ, резерв на возможные потери по ссудам, РВПС (англ. contingency reserve, reserve for credit losses) - средства банка, сформированные и используемые для создания защиты от кредитного риска - невозврата выданных ссуд. Создается в обязат. порядке всеми банками, небанковскими кредитными орг-циями, а также их филиалами по ссудной задолженности и задолженности, приравненной к ссудной по всем группам риска. Формируется за счет отчислений, относимых на расходы банка, и используется исключительно для покрытия не погашенной заемщиками ссудной задолженности по основному долгу. Создается под все представл. кредиты (в т.ч. межбанковские); учтенные банком векселя; суммы, не взысканные по банковским гарантиям; факторинговые операции. Величина резерва зависит от «проблемности» ссуды (ее качества, обеспечения, уровня кредитного риска, кредитной истории заемщика и т. д.). Контроль за правильностью создания и полнотой РВПС возложен на Банк России. Списание просроченных ссуд за счет созданного резерва производится на основаниях, предусмотр. зако- нодательством и норматив, актами. К ним, прежде всего, относятся решения судебных органов, а в ряде случаев и самого банка. В случае недостаточности средств на счетах резерва недостающая сумма относится на убытки банка. Нормативными актами выделены 4 группы ссуд по степени проблемности: 1 группа - стандартные (практически безрисковые), 2 группа - нестандартные (умеренный уровень риска невозврата), 3 группа - сомнительные (высокий уровень невозврата), 4 группа - безнадежные (вероятность возврата практически нулевая, ссуда представляет собой фактически убытки банка). РВПС формируется при выдаче конкретной ссуды и ежемесячно регулируется.