- •Раздел 1:
- •1.Исторические корни возникновение потребности в страховой защите имущества и жизни.
- •2. Экономическая категория страховой защиты общественного производства.
- •3.Понятие страхового фонда.
- •4.Организационные формы страхового фонда. Цель и назначение каждой из них.
- •5.Страхование как вид деятельности.
- •6.Страхование как вид бизнеса.
- •7.Страхование как способ защиты экономических интересов субъектов.
- •8. Отраслевая классификация страхования
- •9. Классификация страхования по форме организации
- •10.Признаки, характеризующие экономическую категорию страхования
- •11. Функции экономической категории страхования
- •13.Страхование в системе гражданского обязательного права
- •14.Договор страхования как один из вариантов гражданских договорных отношений
- •15.Правовые ограничения страх защиты в имущественном страховании
- •18.Урегулирование убытков
- •19. Прекращение договора страхования.
- •20. Принципы организации страхового дела в Российской Федерации
- •21. Страховой рынок
- •22. Страховая услуга как специфический товар
- •23. Регулирование страховой деятельности
- •24.Лицензирование страховой деятельности
- •25.Маркетинг в страховании
- •26.Выдача предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности
- •Раздел 2.
- •1.Структура страховой премии. Значение и роль отдельных элементов страх.Премии для осуществления финанс.Отдельных предприятий
- •2. Показатели убыточности страховой суммы,элементы убыточности
- •3.Понятие тарификационной системы
- •4 Особенности расчёта страховых натто-ставок по массовым видам страхования, а также по редким и крупным рискам
- •5 Методика расчета тариф. Ставок 1 и 2. Особенн. Из применения для расчёта тариф. Ставок по рисковым видам
- •6.Страхование имущ. Предприятия иорганизаций(осн. И оборот. Средств)
- •7.Особенности страх. С/х животный и урожай с/х культур
- •8.Комплексные виды страхования
- •9.Страхование имущества физ.Лиц
- •11.Проблемы обяз. Страх. Владельцев транспортных ср-в
- •Раздел 3
- •2 Основные закономерности выплывающие из таблицы смертности
- •3.Нормы доходности в долгосроч видах страх жизни
- •6.Понятие коммунатац чисел.Методика расчета нато- ставок через комутац числа
- •7. Методика перехода от единовременных к годичным нетто-ставкам.
- •8. Методика построения нетто-ставок в связи с потерей здоровья от несчастных случаев.
- •9. Резерв взносов по страхованию жизни
- •10.Взаимосвязь личного страхов с социальным
- •11. Реформы системы соц страх
- •3)Менеджмент в страховании
- •4)Этапы управления рисками в страховании
- •5)Понятие платежеспособности в страховании
- •6)Требования предъявляемые к величине уставного капитала страховщика
- •7)Определение нормативного соотношения между активами и обязательствами
- •8)Гарантии финансовой устойчивости страховых компаний
- •9)Технические резервы страховых компаний
- •10)Особенности расчёта технических резервов по договорам страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств(?)
- •11 Особенности расчёта технических резервов по договорам, принятым и переданным в перестрахование.
- •12 Система перестрахования
- •13 Особенности ведения бух. Учёта в страховых организациях
- •14 Специфические счета для ведения б.У. В страховых компаниях
- •15 Особенности налогообложения страховых компаний
- •16 Требования, предъявляемые к инвестированию страховых резервов
- •17 Расходы на ведения дела, их состав и структура
- •18 Особенности планирования страховой деятельности
- •19.Цель и задачи анализ финансовой деятельности страховой компании
- •20. Анализ показателей характериз объемы и суммы доходов , расходов, а так же объемов страх резервов
- •21. Анализ доходности. Финн устойчивости и убыточности
- •22. Анализ финн инструментов характ деят-ть страховщика
- •Раздел 5
- •1.Страхование в царской России
- •2.Монополия страх деят после Октяб революции 1917
- •Процесс демонополизации страхового дела.
- •5. Проблемы современного страхового рынка в России.
- •Раздел 6
- •1. Особенности развития международного страхового рынка.
- •2. Организация страхового дела в некоторых зарубежных странах.
3.Нормы доходности в долгосроч видах страх жизни
Долгосрочность действия договоров страхования жизни и специфика страхового обязательства по страховой выплате определяют требования к расчету страховых тарифов. При этом при расчете страховых тарифов по договорам страхования жизни принимают во внимание следующие обстоятельства:
увеличение возраста застрахованного в течение срока действия договора страхования жизни изменяет вероятность наступления страхового случая, при этом вероятность страхового случая определяется на основании таблиц смертности. Например, вероятность умереть в течение предстоящего года жизни рассчитывается по формуле
. (4.10)
Среднюю ожидаемую продолжительность жизни можно исчислить по формуле
, (4.11)
где w - конечный возраст таблицы смертности;
суммы страховых выплат, подлежащие выплате при наступлении страхового случая, определяются с учетом процентного дохода от инвестирования средств страховых резервов (суммы страховых взносов в размере нетто-ставки страхового тарифа, уплаченной по договору страхования).
Методика расчета страховых тарифов по видам страхования, относящихся к страхованию жизни, включает следующие основные этапы:
-по каждому риску рассчитывается ожидаемая стоимость страхового обеспечения на единицу страховой суммы, приведенная на момент заключения договора страхования (современная ожидаемая стоимость страхового обеспечения). Полученная величина принимается за единовременную нетто-ставку для конкретного риска. Совокупность нетто-ставок по всем рискам, рассчитанная с учетом характера рисков и их соотношения, представляет собой единовременную нетто-ставку по договору страхования;
-с учетом порядка уплаты взносов страховой премии, установленного договором страхования, определяется их ожидаемая стоимость, приведенная на начало действия договора страхования. В том случае, если условия договора страхования предполагают уплату страховой премии в рассрочку, полученная величина используется в качестве коэффициента рассрочки для расчета периодической годовой (месячной, квартальной, полугодовой) нетто-ставки;
- нетто-ставка по договору страхования, предусматривающему уплату страховой премии в рассрочку, определяется на основе единовременной нетто-ставки и соответствующих условиям страхования коэффициентов рассрочки;
- брутто-ставка рассчитывается на основании полученного значения нетто-ставки и принятой величины нагрузки с учетом, в необходимых случаях, характера распределения во времени расходов, входящих в нагрузку страховщика.
4.Расчет тарифной нетто-ставки по договорам страхования на дожитие. Размер нетто-ставки по страховому договору на дожитие, заключенному сроком на n лет на единицу страховой суммы S лицом в возрасте х лет, определяется на основании таблицы смертности по формуле
,
где Lх - число доживающих до возраста х лет.
Эти средства могут приносить доход, и поэтому они не лежат без движения, а используются в качестве кредитных ресурсов на началах возвратности и платности.
Страховая современная стоимость учитывает не только будущий инвестиционный доход, но и ожидаемую смертность среди застрахованных на протяжении срока страхования.
Формулу для исчисления единовременной нетто-ставки по страхованию на дожитие, которая обозначается символом nEx, можно записать так:
5.методика построения единовременных НАТО-ставок по страх на случай смерти Рассмотрим страхование на случай смерти на следующем примере:
Необходимо рассчитать нетто-премию для лица в возрасте 20 лет, заключившего договор страхования на случай смерти сроком на 3 года, на страховую сумму 1000 руб.
В том, что касается обязательств страхователя, рассуждения аналогичны тем, которые мы приводили в предыдущем примере. Финансовые обязательства страхователя равны произведению страховой суммы (S) на нетто-премию на случай смерти (nАx). nAx – единовременная нетто-ставка по страхованию на случай смерти для лиц в возрасте х лет на срок страхования n лет.
1000 руб. х 3А20.
Финансовые обязательства состоят в выплате страховой суммы (S) при смерти застрахованного лица в течение строка страхования (в течение 3-х лет). Поскольку для каждого года страхования имеется определенная вероятность смерти, следовательно, и вероятность выплаты, то общая современная вероятная стоимость выплаты будет равна сумме ее современных вероятных стоимостей за каждый год.
Рассмотрим первый год после заключения договора страхования. Вероятность выплаты в течение первого года страхования равна вероятности смерти лица при переходе от возраста х лет к возрасту х + 1 год, т.е. qx. По таблице смертности вероятность умереть при переходе от возраста х к возрасту х + 1 год рассчитывается:
dx
qx = ℓх ;
В нашем примере:
d20
q20 = ℓ20 .
Вероятная стоимость выплаты (ее математическое ожидание) для первого года равна произведению страховой суммы S (1000 руб.) на вероятность выплаты qx, т.е.
dx
S х ℓх ,
d20
1000 х ℓ20 .
Чтобы получить современную вероятную стоимость выплаты на первом году страхования, необходимо вероятную стоимость умножить на дисконтирующий коэффициент. При этом для простоты будем полагать, что все выплаты происходят в конце года, поэтому используется дисконтирующий коэффициент за один год v¹.
dx
S х ℓх х v¹ ,
d20
1000 х ℓ20 х v¹.
Вероятность выплаты в течение второго года равна вероятности того, что застрахованный доживет до второго года страхования, т.е. до возраста (х + 1) год и умрет в течение этого года, т.е. при переходе от возраста (х + 1) к возрасту (х + 2) года. Таким образом, вероятность выплаты в течение второго года равна произведению вероятности 1рx дожития лица в возрасте х лет до возраста (х + 1) год на вероятность qx+1 смерти при переходе к возрасту (х + 2) года. Рассчитать эту вероятность по таблице смертности можно рассчитать как:
ℓх+1 ℓх+1 - ℓх+2 ℓх+1 - ℓх+2 dх+1
1рx х qx+1 = ℓх х ℓх+1 = ℓх = ℓх ;
d21
или ℓ20 .
Таким образом, вероятная стоимость выплаты на втором году страхования определяется:
dx+1
S х ℓх ,
d21
1000 х ℓ20,
а современная вероятная стоимость выплаты для второго года страхования равна:
dx+1
S х ℓх х v² ,
d21
1000 х ℓ20 х v².
Аналогичным образом определяется современная вероятная стоимость выплаты для всех последующих лет страхования.
Для нашего примера, современная вероятная стоимость выплаты для третьего года страхования:
dx+2
S х ℓх х v³ ,
d22
1000 х ℓ20 х v³.
Равенство современных вероятных стоимостей обязательств страхователя и страховщика в нашем примере запишется следующим образом:
dх х v¹ + dх+1 х v² + ... + dх+n-1 х vⁿ
S х nАx = S х ℓх ;
dх х v¹ + dх+1 х v² + ... + dх+n-1 х vⁿ
nАx = ℓх ;
d20 х v¹ + d21 х v² + d22 х v³
3А20 = ℓ20