Раздел 2.

1.Структура страховой премии. Значение и роль отдельных элементов страх.Премии для осуществления финанс.Отдельных предприятий

Страховая премия как цена страховой услуги имеет определенную структуру, её отдельные элементы должны обеспечивать финансирование всех операций страховщика. Структуру страховой премии и назначение отдельных элементов показана в таблице

Элемент премии	Назначение
Нетто-премия по риску + рисковая надбавка = нетто-премия по риску с учетом страховой надбавки.	Покрытие ущерба при наступлении страховых случаев и формирование страховых резервов.
+ надбавка на покрытие расходов страховой кампании	Оплата расходов, включая зарплату персонала, комиссионное вознаграждение, издержки по содержанию офиса, рекламу.
+ надбавка на прибыль	Формирование прибыли
= брутто-премия

Договор страхования представляет собой двухстороннюю сделку, согласно которой страхователь уплачивает страховую премию, а страховщик обязуется выплатить страховую сумму при наступлении указанных в договоре событий. Страховая премия представляет собой цену сделки, и с точки зрения определения её величины необходимо выделить два момента:

• страховая премия уплачивается в начале договора страхования, а выплаты страховой суммы, как правило, происходит через некоторое время (если вообще происходит);

• события, в случае наступления которых страховщик обещает выплатить страховое возмещение, должны иметь случайный характер.

Ситуация, когда оплата страховой услуги производиться заранее, до её предоставления, называется обратной («перевернутый») экономический цикл. В результате страховщик в момент заключения договора страхования, как правило, не знает, произойдет ли вообще страховой случай по данному договору, и если произойдет, то когда именно в течение срока страхования и в каком размере наступит ущерб. Это обстоятельство затрудняет расчет страховых премий и служит причиной появления математических резервов.

При расчетах страховых премий следует исходить из предположения случайности факта наступления страхового случая и/или величины ущерба и их независимости от воли страхователи и страховщика.

Степень неопределенности очень велика, и добиться равновесия цены в пределах одной сделки невозможно. Необходимо иметь совокупность похожих договоров страхования. Только в этом случае можно будет использовать среднее значение, и достичь финансового равновесия в пределах совокупности. При этом, чем больше совокупность, тем точнее можно определить условия финансового равновесия.

2. Показатели убыточности страховой суммы,элементы убыточности

Убыточность страховой суммы – отношение суммы выплаченного страхового возмещения к совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов (f / b). Синтетический показатель убыточности страховой суммы определяется перемножением показателей 1; 2; 6. Является мерой величины рисковой премии и проявляется как результат недострахования риска, если оценка риска занижена. (По основным показателям определяются расчетные показатели страховой статистики:

1. частота страховых событий – определяется отношением числа страховых случаев к числу застрахованных объектов (с / а). Частота страховых событий показывает - сколько страховых случаев приходится на один объект.

2. опустошительность страхового события, или коэффициент кумуляции риска – отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев (d / c). Опустошительность показывает - столько объектов пострадало от одного страхового случая.

3. коэффициент (степень) убыточности – отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме пострадавших объектов (f / e). Указывает на полноту ущерба.

4. средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования – отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу застрахованных объектов (договоров) (в / а).

5. среднее страховое возмещение на один пострадавший объект – отношение суммы выплаченного страхового возмещение на число пострадавших объектов (f / d).

6. отношение (тяжесть) рисков – отношение среднего страхового возмещения на один пострадавший объект, к средней страховой сумме, приходящийся на один объект (договор) страхования. [(f / d) / (в / а)].

7. убыточность страховой суммы – отношение суммы выплаченного страхового возмещения к совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов (f / b). Синтетический показатель убыточности страховой суммы определяется перемножением показателей 1; 2; 6. Является мерой величины рисковой премии и проявляется как результат недострахования риска, если оценка риска занижена.

8. частота ущерба – произведение частоты страховых случаев и опустошительности [(с / а) х (d / c)] = (d / a). )