11. Основы банковского кредита.

Кредит – это передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Функции кредита:

• Перераспределительная.

• Создание кредитных средств обращения и экономия издержек обращения.

• Ускорение концентрации и централизации капитала.

• Контрольная.

• Ускорение научно-технического прогресса.

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений.

Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

• ссуженной стоимости;

• кредитора и заемщика;

• целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита. Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности: прямая и косвенная; явная и скрытая; старая и новая; основная (преимущественная) и дополнительная; развитая и неразвитая и др.

Вид кредита – это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

В приложениях 4 и 5 представлена подробная схема классификации банковских кредитов и сравнительная характеристика методов кредитования.

Основные условия и правила предоставления и возврата ссуд называются принципами кредитования. К основным принципам кредитования относятся:

• возвратность;

• срочность;

• платность;

• обеспеченность;

• целевой характер использования;

• дифференцированный подход при кредитовании.

Реализация принципа платности на практике происходит через механизм установления ссудного процента.

Ссудный процент, как любая экономическая категория, выполняет определенные функции: перераспределительная; стимулирующая; регулирующая.

Количественное выражение цены кредитных ресурсов определяется ставкой (нормой) процента, величина которого зависит от множества факторов и отражает соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов. Ставка (норма) процента - это отношение годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме предоставляемого кредита, выраженное в процентах.

Факторы, оказывающие влияние на процентную ставку:

• срок выдаваемого кредита;

• величина выдаваемого кредита;

• уровень инфляции;

• размер денежных накоплений юридических и физических лиц;

• циклические колебания производства;

• международные факторы;

• сезонный характер производства;

• государственное регулирование процентных ставок;

• соотношение между размерами выдаваемых государством кредитов и его задолженностью.

Методы расчета процентной ставки. Есть три способа уплаты процентов по ссуде: 1) на инкассовой основе; 2) на основе дисконта; 3) на основе накопления.