- •Вопрос 1. Характеристика банковской системы рф.
- •Вопрос 2. Цб рф, его место в банковской системе, основные функции.
- •Вопрос 3. Организационная структура Банка России.
- •Вопрос 4. Классификация коммерческих банков.
- •Вопрос 5. Организационно-правовые формы коммерческих банков.
- •Вопрос 6. Порядок открытия, регистрации, ликвидации кб. Виды лицензий.
- •Вопрос 7. Кредитные организации: банки и нко, их характеристика и место в банковской системе.
- •Вопрос 8.Органы управления кб их функции.
- •Вопрос 9. Общая характеристика операций и услуг банка.
- •Вопрос 10. Функции кб.
- •Вопрос 11. Принципы деятельности кб.
- •Вопрос 12. Структура ресурсной базы кб.
- •Вопрос 13. Понятие собственного капитала кб его функции. Методика расчета.
- •I. Уставный капитал
- •II. Фонды
- •III. Эмиссионный доход
- •Вопрос 14.Формирование и увеличение ук кб.
- •Вопрос 15. Характеристика депозитных ресурсов.
- •Вопрос 16.Виды депозитов. Особенности срочных депозитов и депозитов до востребования.
- •Вопрос 17. Выпуск банковских векселей как источник привлечения средств.
- •18. Выпуск сертификатов коммерческого банка как источник привлеченных средств.
- •19. Недепозитные формы привлечения ресурсов в коммерческом банке.
- •20. Межбанковские кредиты как источник формирования ресурсов коммерческого банка.
- •21. Виды кредитов цб рф
- •22. Предоставление банком России ломбардных кредитов.
- •23. Предоставление банком России кредитов, обеспеченных залогом векселей организаций сферы материального производства и прав требований по кредитным договорам этих организаций.
- •24. Выпуск облигаций как средство привлечения ресурсов.
- •25. Система страхования вкладов в России.
- •Вопрос 26. Зарубежные системы страхования депозитов.
- •Вопрос 27. Цель и порядок резервирования привлеченных кб средств в цб рф.
- •Вопрос 28. Порядок начисления % по привлеченным и размещенным ресурсам кб.
- •Вопрос 29. Классификация кредитов кб.
- •Вопрос 30. Понятие и основные элементы кредитной политики кб.
- •Вопрос 31.Основные этапы процедуры кредитования клиентов кб.
- •Вопрос 32. Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки.
- •Вопрос 33. Оценка кредитоспособности на основе си фин. Коэффициентов.
- •Вопрос 34.Оценка кредитоспособности на основе анализа денежных потоков.
- •Вопрос 35.Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска.
- •Вопрос 36. Специфика оценки кредитоспособности физических лиц.
- •Вопрос 37. Формы обеспечения возвратности ссуд.
- •Вопрос 38. Реализация залогового права при кредитовании в кб.
- •Вопрос 39. Гарантии и поручительства как способ обеспечения возвратности кредитов.
- •Вопрос 40. Порядок формирования и использования рвпс в кб.
- •Вопрос 41. Кредитные истории
- •Вопрос 42. Особенности механизма выдачи и погашения отдельных видов ссуд.
- •Вопрос 43. Особенности механизма выдачи и погашения ипотечных кредитов.
- •Вопрос 44. Особенности механизма выдачи и погашения потребительских кредитов.
- •Вопрос 45. Особенности кредитования по кредитным линиям.
- •Вопрос 46. Особенности механизма выдачи и погашения инвестиционных кредитов.
- •Вопрос 47. Особенности механизма выдачи и погашения овердрафта.
- •Преимущества овердрафта
- •Вопрос 48. Виды расчетных операций.
- •Вопрос 49. Порядок открытия расчетного счета в банке.
- •Вопрос 50. Основы организации системы безналичных расчетов.
- •Вопрос 51. Расчеты по платежным поручениям.
- •Вопрос 52.Расчеты по аккредитиву.
- •Вопрос 53. Расчеты чеками.
- •Вопрос 54. Расчеты по инкассо.
- •Вопрос 55. Способы организации межбанковских расчетов.
- •Вопрос 56. Мбр через си ркц цб рф.
- •Вопрос 57. Мбр через кор.Счета открытые в других ко.
- •Вопрос 58. Порядок осуществления расчетов между подразделениями одной кредитной организации.
- •Вопрос 59. Доверительные операции коммерческих банков.(трастовые).
- •Вопрос 60. Лизинговые операции коммерческих банков.
- •Вопрос 61. Факторинговые операции кб.
- •Вопрос 62.Электронные банковские услуги.
- •Вопрос 63.Клиринговые структуры в банковской системе.
- •Вопрос 64.Кассовые операции коммерческого банка.
- •Вопрос 65.Регулирование деятельности коммерческих банков в России.
- •Вопрос 66. Обязательные экономические нормативы деятельности коммерческих банков.
- •Вопрос 67.Критерии определения финансового состояния кредитных организаций.
- •Вопрос 68.Общие подходы к регулированию деятельности банков в рыночных странах.
- •Вопрос 69.Характеристика плана счетов бухгалтерского учета коммерческого банка.
- •Раздел 1. Капитал и фонды
- •Раздел 2. Денежные средства и драгоценные металлы
- •Раздел 3. Межбанковские операции.
- •Раздел 4. Операции с клиентами
- •Раздел 5. Операции с ценными бумагами
- •Раздел 6. Средства и имущество
- •Раздел 7. Результаты деятельности
- •Вопрос 70. Характеристика баланса кб. Виды балансов.
- •Вопрос 71.Составление аналитического баланса и его анализ.
- •1 Этап анализа.
- •2 Этап анализа.
- •3 Этап анализа.
- •Вопрос 72.Доходы и расходы коммерческого банка. Доходы кб
- •Вопрос 73. Экономической содержание прибыли банка. Показатели рентабельности банка.
- •Вопрос 74. Платежеспособность и ликвидность банка их взаимосвязь.
- •Вопрос 75. Стратегия развития банковского сектора России.
- •Вопрос 76. Влияние современной денежно-кредитной политики на банковский сектор и каждый банк в отдельности.
Вопрос 50. Основы организации системы безналичных расчетов.
Организация безналичных расчетов регламентируется Гражданским кодексом РФ и Положением Центрального банка РФ №2-П.
Основные правила ведения безналичных расчетов устанавливаются Центральным банком РФ:
1. Основная часть расчетных операций осуществляется в безналичном порядке.
2. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации.
3. Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством или договором между банком и клиентом.
4. Безакцептное списание денежных средств может производиться по решению суда в случаях, установленных законом или договором. В случае такого списания указываются основания. Если безакцептное списание происходит по договору между клиентом и банком, то оно может быть возможно при наличии соответствующего пункта в договоре банковского счета или дополнительного соглашения к договору.
5. Банк принимает все платежные документы к счету клиента вне зависимости от наличия средств на счете.
При недостаточности денежных средств платежные документы помещаются в картотеку, и списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством.
6. Законодательно устанавливаются очередность списания средств.
При наличии денежных средств списание происходит в последовательной очередности по мере поступления платежных документов.
При недостаточности денежных средств Гражданский кодекс РФ устанавливает следующую очередность:
1. Списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисления денежных средств для удовлетворения требований о возмещении вреда жизни и здоровью человека, а также требований о взыскании алиментов.
2. Списание по исполнительным документам, предусматривающим выдачу заработной платы и выходных пособий с лицами, работающими по трудовому договору (если лицо обратилось в суд и выиграло).
3. Списание по платежным документам, предусматривающим выдачу денежных средств для заработной платы и перечисления социальных налогов.
4. Списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды.
5. Списание по исполнительным документам, предусматривающим другие денежные требования.
6. Списание по другим денежным документам в порядке очереди.
7. Формы безналичных расчетов:
- расчеты платежными поручениями;
- чеками;
- по инкассо.
Форм безналичных расчетов выбирается клиентом самостоятельно и предусматривается в договоре с контрактом.
8. Банк осуществляет расчеты по расчетному счету на основании расчетных или платежных документов, при этом используются следующие виды документов:
- платежное поручение;
- аккредитив;
- чек;
- платежное требование;
- инкассовое поручение.
9. Расчетные документы должны быть оформлены в соответствии с установленными формами. В расчетных документах не должно быть помарок и исправлений, должны быть учтены поля, отступы и т.п.
Расчетные документы должны содержать все необходимые реквизиты:
- наименование расчетного документа и код формы;
- дата;
- вид платежа;
- сумма;
- наименование плательщика (ИНН, номер счета);
- банк плательщика (БИК, номер счета);
- наименование получателя средств;
- банк получателя;
- назначение платежа;
- подписи и печати.
10. Расчетные документы действуют и могут быть предъявлены в банк в течение 10 календарных дней, не считая дни их выпуски.
11. Расчетные документы предъявляются в количестве экземпляров, необходимых для всех участников расчетов.
Списание со счета производится на основании одного экземпляра, на котором должны быть подписи и оттиск печати. Максимальное число экземпляров – 5. Они направляются в РКЦ, банк, получателю.
12. Расчетные документы могут быть отозваны из банка полностью или частично использованы на основании заявления клиента. Частичный отзыв суммы не допускается.
13. В случае закрытия счета расчетные документы возвращаются из картотеки.
14. Платежные документы принимаются банком в течение операционного дня, установленного каждым банком (например, с 8:30 до 16:00 – операционный день, с 8:00 до 17:00 – рабочий день). Документы, принятые в операционное время проводятся по балансу бака в тот же день, перечисление средств осуществляется не позднее следующего рабочего дня.