- •Вопрос 1. Характеристика банковской системы рф.
- •Вопрос 2. Цб рф, его место в банковской системе, основные функции.
- •Вопрос 3. Организационная структура Банка России.
- •Вопрос 4. Классификация коммерческих банков.
- •Вопрос 5. Организационно-правовые формы коммерческих банков.
- •Вопрос 6. Порядок открытия, регистрации, ликвидации кб. Виды лицензий.
- •Вопрос 7. Кредитные организации: банки и нко, их характеристика и место в банковской системе.
- •Вопрос 8.Органы управления кб их функции.
- •Вопрос 9. Общая характеристика операций и услуг банка.
- •Вопрос 10. Функции кб.
- •Вопрос 11. Принципы деятельности кб.
- •Вопрос 12. Структура ресурсной базы кб.
- •Вопрос 13. Понятие собственного капитала кб его функции. Методика расчета.
- •I. Уставный капитал
- •II. Фонды
- •III. Эмиссионный доход
- •Вопрос 14.Формирование и увеличение ук кб.
- •Вопрос 15. Характеристика депозитных ресурсов.
- •Вопрос 16.Виды депозитов. Особенности срочных депозитов и депозитов до востребования.
- •Вопрос 17. Выпуск банковских векселей как источник привлечения средств.
- •18. Выпуск сертификатов коммерческого банка как источник привлеченных средств.
- •19. Недепозитные формы привлечения ресурсов в коммерческом банке.
- •20. Межбанковские кредиты как источник формирования ресурсов коммерческого банка.
- •21. Виды кредитов цб рф
- •22. Предоставление банком России ломбардных кредитов.
- •23. Предоставление банком России кредитов, обеспеченных залогом векселей организаций сферы материального производства и прав требований по кредитным договорам этих организаций.
- •24. Выпуск облигаций как средство привлечения ресурсов.
- •25. Система страхования вкладов в России.
- •Вопрос 26. Зарубежные системы страхования депозитов.
- •Вопрос 27. Цель и порядок резервирования привлеченных кб средств в цб рф.
- •Вопрос 28. Порядок начисления % по привлеченным и размещенным ресурсам кб.
- •Вопрос 29. Классификация кредитов кб.
- •Вопрос 30. Понятие и основные элементы кредитной политики кб.
- •Вопрос 31.Основные этапы процедуры кредитования клиентов кб.
- •Вопрос 32. Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки.
- •Вопрос 33. Оценка кредитоспособности на основе си фин. Коэффициентов.
- •Вопрос 34.Оценка кредитоспособности на основе анализа денежных потоков.
- •Вопрос 35.Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска.
- •Вопрос 36. Специфика оценки кредитоспособности физических лиц.
- •Вопрос 37. Формы обеспечения возвратности ссуд.
- •Вопрос 38. Реализация залогового права при кредитовании в кб.
- •Вопрос 39. Гарантии и поручительства как способ обеспечения возвратности кредитов.
- •Вопрос 40. Порядок формирования и использования рвпс в кб.
- •Вопрос 41. Кредитные истории
- •Вопрос 42. Особенности механизма выдачи и погашения отдельных видов ссуд.
- •Вопрос 43. Особенности механизма выдачи и погашения ипотечных кредитов.
- •Вопрос 44. Особенности механизма выдачи и погашения потребительских кредитов.
- •Вопрос 45. Особенности кредитования по кредитным линиям.
- •Вопрос 46. Особенности механизма выдачи и погашения инвестиционных кредитов.
- •Вопрос 47. Особенности механизма выдачи и погашения овердрафта.
- •Преимущества овердрафта
- •Вопрос 48. Виды расчетных операций.
- •Вопрос 49. Порядок открытия расчетного счета в банке.
- •Вопрос 50. Основы организации системы безналичных расчетов.
- •Вопрос 51. Расчеты по платежным поручениям.
- •Вопрос 52.Расчеты по аккредитиву.
- •Вопрос 53. Расчеты чеками.
- •Вопрос 54. Расчеты по инкассо.
- •Вопрос 55. Способы организации межбанковских расчетов.
- •Вопрос 56. Мбр через си ркц цб рф.
- •Вопрос 57. Мбр через кор.Счета открытые в других ко.
- •Вопрос 58. Порядок осуществления расчетов между подразделениями одной кредитной организации.
- •Вопрос 59. Доверительные операции коммерческих банков.(трастовые).
- •Вопрос 60. Лизинговые операции коммерческих банков.
- •Вопрос 61. Факторинговые операции кб.
- •Вопрос 62.Электронные банковские услуги.
- •Вопрос 63.Клиринговые структуры в банковской системе.
- •Вопрос 64.Кассовые операции коммерческого банка.
- •Вопрос 65.Регулирование деятельности коммерческих банков в России.
- •Вопрос 66. Обязательные экономические нормативы деятельности коммерческих банков.
- •Вопрос 67.Критерии определения финансового состояния кредитных организаций.
- •Вопрос 68.Общие подходы к регулированию деятельности банков в рыночных странах.
- •Вопрос 69.Характеристика плана счетов бухгалтерского учета коммерческого банка.
- •Раздел 1. Капитал и фонды
- •Раздел 2. Денежные средства и драгоценные металлы
- •Раздел 3. Межбанковские операции.
- •Раздел 4. Операции с клиентами
- •Раздел 5. Операции с ценными бумагами
- •Раздел 6. Средства и имущество
- •Раздел 7. Результаты деятельности
- •Вопрос 70. Характеристика баланса кб. Виды балансов.
- •Вопрос 71.Составление аналитического баланса и его анализ.
- •1 Этап анализа.
- •2 Этап анализа.
- •3 Этап анализа.
- •Вопрос 72.Доходы и расходы коммерческого банка. Доходы кб
- •Вопрос 73. Экономической содержание прибыли банка. Показатели рентабельности банка.
- •Вопрос 74. Платежеспособность и ликвидность банка их взаимосвязь.
- •Вопрос 75. Стратегия развития банковского сектора России.
- •Вопрос 76. Влияние современной денежно-кредитной политики на банковский сектор и каждый банк в отдельности.
Вопрос 14.Формирование и увеличение ук кб.
Каждый КБ самостоятельно определяет величину собственных средств, их структуру исходя из принятой им стратегией.
на практике 2 пути образования собственного капитала
1) накопление прибыли
2)привлечение дополнительного капитала
(1) может происходить в форме ускоренного создания резерв фонда, либо в форме накопления нераспределенной прибыли. Это наиболее дешевый путь к образованию капитала
Но использование прибыли для собственного капитала означает уменьшение текущих дивидендов и может привести к падению курсовой стоимости акций.
Вслучае направления Собственных ср-в банка на образование его УК(капитализацию) должно быть принять решение общего собрания банка
Капитализируемые ср-ва распрелделяются пропорционально уже имеющимся у каждого акционера кол-ву акций банка.
(2) привлечение доп капитала созданного в форме ООО,может происходить как на основе доп. вкладов его участников , так и на основе вкладов 3-х лиц, которые становятся при этом участниками банка, если это не запрещено уставом.
Привлечения доп капитала акционерами банка может осуществляться путем размещения доп акций.
-банк вправе выпускать только именные акции в бездокументарной форме
-номинальная ст-ть акций должна быть в рублях
- первый выпуск = именные обыкновенные, распределяются среди учредителей
-акции могут быть обыкновенные и привелиг
-номинальная ст-ть размещенных привелиг акций не должна превышать 25% зарегистрированного УК
-ПА акция одного типа предоставляют их владельцам одинаковый объем прав
.Для увеличения уставного капитала может быть использовано 2 способа:
1. Выпуск дополнительных акций или увеличение паев.
2. Капитализация прочих собственных средств.
На капитализацию могут быть направлены остатки фондов; нераспределенная прибыль; начисленные, но не уплаченные дивиденды; средства от переоценки основных средств; средства, полученные от продажи акций или паев сверх номинальной стоимости.
Коммерческие банки могут и уменьшить уставный капитал, но не ниже минимально установленного размера. Уменьшение должно быть зарегистрировано.
Вопрос 15. Характеристика депозитных ресурсов.
I. Депозиты –это эк отношения складывающиеся между банком и клиентом по поводу передачи собственных ср-в банку во временное пользование за определенную плату, по категории вкладчиков все банковские депозиты подразделяются на:
вклады физ лиц
депозиты юр лиц
Превличение ден ср-в вкл в себя: текущие и расчетные счета предприятий и граждан,кор счета банков,вклады и депозиты юр и физ лиц.
Для клиента депозит играет двоякую роль. С одной стороны, клиент может распоряжаться средствами без ограничений, т.е. депозит играет роль денег. С другой стороны депозит приносит вкладчику определенный доход в виде процентов, т.е. выполняет роль капитала.
Вопрос 16.Виды депозитов. Особенности срочных депозитов и депозитов до востребования.
Виды: - срочные
- до востребования
-условные
Депозит до востребования - это средства на различных банковских счетах, которые их владелец получает по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов.
К ним относятся:
- средства, хранящиеся на расчетных и текущих счетах юр. лиц;
- ср-ва до востребования физ.лиц;
- карточные счета
- остатки на корреспондентских счетах, открытых в одном банке другим банком;
- средства в расчетах;
- средства прочих кредиторах и др.
Особенности депозитов до востребования:
1. Взнос и изъятие денег с этих счетов осуществляется свободно
2. Владелец счета, как правило, уплачивает банку комиссионные за пользование счетом, либо в виде твердой ставки, либо в процентах к обороту по счету.
3. Банк за хранение денежных средств выплачивает владельцу счета небольшой процент, либо вообще не платит проценты.
4. Банк вынужден держать высоколиквидные активы постоянно
Депозиты до востребования обладают высокой ликвидностью, т.е. быстрое превращение в деньги ,быстрое изъятие денег .
Недостаток для банка – не может воспользоваться деньгами клиента для кредитования, т.к. клиент может востребовать деньги обратно.
II. Срочные депозиты – это денежные средства, внесенные на определенный, фиксированный срок в договоре.
Различают:
-собственно срочные депозиты
-с предварительным уведомлением об изъятии
- срочные депозиты ,вносимые на условный срок, по истечению которого договор автоматически пролонгируется (продлевается)
Особенности срочных депозитов:
1. Не могут использоваться прямо для расчета, на них не выписываются расчетные документы.
2. Четко определен срок хранения денежных средств.
3. Сумма не изменяется в течении оговоренного срока
4.Возврат ср-в осуществляется только на расчетный счет владельца депозита, перевод 3-м лицам запрещается.
5. По срочным депозитам уплачивается фиксированный в договоре процент и, как правило, чем больше срок, тем больше ставка.
6.Если вкладчик пожелает изменить %- ставку ,сумму ,срок ,то он должен расторгнуть договор ,получить деньги и переоформить его на новых условиях.При этом он может лишиться % полностью или частично.
7. Может быть установлен минимальный размер вкладов.
3 Условный депозит- это договор банк вклада предусматривающий наличие определенных условий наступление которых необходимо для возврата вклада