44 Треб-я к проф-ой комп-ти ауд-ов по пров-ки см (стб 2266-2012)

Эксп.-ауд-р в обл. серт СМ- перс-л, осущ-щий деят-ть в обл. серт-ции СМ, проф. комп-ть кот. подтв-на серт-ом компетентности.

Треб. к обр-ю,подг-ке и наличию опыта:высшее обр. в соотв. обл. деят-ти, стаж работы не менее 5 лет после оконч. ВУЗа и не менее 2 лет в заявл. обл.деят-ти; не менее 36 час. обучения по ПС в заявл.обл. деят-ти. К серт-ции доп-ся эксперт, получ-ший опыт провед-ия проверок по СМК не мене 4 лет, вкл-ая анализ док-в и подготовке отчетов о них. Комп-ть д. поддерж-тться на курсах ПК не реже 1р.в 3г.

Треб. к знан. и навыкам: Знания по вопр-ам: закон-ых и прав-вых основ ПС, техн. регул. в РБ и ЕАС, правил НСПС РБ; правил нац.сист. аккред.РБ; треб.ТНПА к объектам ПС; докум-го оформл-я рез-ов аудита. Знания в обл. управл.: гос.ст-ты, уст-щие треб.к СМК.; в обл. серт. СМК и без-сти: пор-к разр-ки и поставки прод-ции на произв-во; тре. к марк-ки; орг-ция вх. контроля, контр. в проц. произв-ва и готовой прод-ции.; видыи методы исп-ий прод-ции, методы ОК выполнения работ и услуг; технолог-я произв-ва прод-ии; метрол. обесп. произв-ва. Эти знания необх-мы чтобы: резул-но планировать и орг-ть работу; пров-ть ауд-т в теч. уст-го времени; уст-ть приорит-ты при аудите;собир-ть инф-ию посредством опроса;рассм-ть мнения технич. экспертов; провер-ть достов-ть собранной инф-ции; исп-ть раб. док-ты для записи деят-ти по аудиту; рез-вно обмениваться инф-ей.

Знани. и навыки, позволяющие при аудите учитывать: размер,стр-ру и функции орг-ции; процессы СМК; культ. и соц. аспекты аудитируемой орг-ции; дейст-щее закон-во.

Знани. и навыки, позволяющие оценить:1)реализ-ию принципов(роль высшего рук-ва,вовлечение персонала, челов.факт-ры, комп-ть и освед-ть; процессный подход; системн.подход; постоянное улучшение;подход к принятию решений на основе факторов) 2)вывполн-ие треб-ий по управл-ию записями (оценка практики ведения записей посредством интервью и наблюдений; выборочный анализ запис-ей; оценка ведения записей).

Эксп.-ауд. имеет право: ппроводить пров-ку объекта; знак-ся с док-цией; общ-я с персоналом; запраш-ть у сторон. орг-ий дополнит. инф-ции; обращ-ся в нац.орг. по ОС,, орг. по аккр., по серт.

Экс.-ауд. обязан: соблюд. закон.РБ; проводить работы по ПС по правилам Системы;разроб-ть док-ты для провед. проверки; сообщ-ть о припятствиях при проверке; быть беспристр-ым и свободным от влияний; подд-ть в порядке док-ты; сост-ть отчеты и давать заключ. по рез-ам проверки; обесп-ть конфиденц.док-ов; собл-ть этич-ие нормы;быть сдержаным.

Эксп.-ауд несет отв-ть за: неквалиф. и недобр-ое выполнение обяз-ей; необъект. и недостов.-ть инф-ции; исп-ие служ. положения в корыстных целях; разглашение инф-ции; превыш-ие полномочий.

45.Этапы пров-я аудита СМК.Планир-е и подгот-ка аудита.Объект и область аудита.

Пров-е ауд.сост-из 3 осн.этапов:1).Планир-е и подг-ка.2).Провед-е.3).Отчет и послед-щие д-я.1.1На этапе планир-я разр-ся прогр-ма ауд.За разр-ку и утв-е аудита несет высш.рук-во.Разр-ка и утв-е устан-ся в виде док-ой проц-ы.При внутр.ауд.раз-ка пр-мы необх.для устан-я полномочий ауд-ров,чтобы пров-е принимали ауд.серьезно и приним-и коррект-е д-я.Рук-ль к.ауд-ов должен устан-ть ясн.цели провед-я анализа ауд.Пр-ма ауд.вкл.:Объект ауд.,предпол.дату пров-я;вид и его масштаб,фамилию вед-го ауд-ра,число и состав ауд-ров в команде;состав кондид-в в аудиторы.Ведущ.ауд-р д.обл-ть:навыками устного,письм. и межличностн-го общ-я;организ-ми спос-ми;д.знать принципы,м-ды пров-я и практику пров-я.Вед-й ауд-р д.форм-ым образом увед-ть провер-го за 1-3мес.до пров-я ауд.Форм-е увед-е-письмо имеющее цель привлечьвним-е мен.по кач-у,пров-ой орг-и и высш.рук-ва.Письмо д.сообщать о масштабе и цели про-ки,виде и продолж-ти.Если разр-н вопросник,то его нужно выслать.Если опр-к с бальной шкалой,нужно прилож.инстр-ю по оцен-ю.На этапе план-я ведущ-й ауд-р отвеч-т за персон-е контакты с провер-м и соглас-ет дату ауд.1.2.Подг-ка ауд.Гр.ауд-вд.начать с анализа док-в необх.для оц-ки функц-я СМК.Числ-ть и квалиф-я гр.ауд-овзавис.от сложн-ти и масш-а ауд.Док-ты,необх.для анализа:1.Рук-во по кач-у.2.Прим-е ТНПА.3.методики вып-я измер-й и исп-й.4.документир.проц-ры(СТО,СТП).5.контракты,договора,соглаш-я.6.люб.док-ты по кач-у,кот.им-т отнош-е к области ауд.Деят-ть ауд-ов на этом этапе м.вкл.анализ проблем в обл.кач-а пров-го:ан-з кол-ва и ст-ть брак.пр-ии,упр-е запасами,упр-е отгрузкой и трансп-ой,ан-з ранее пров-х ауд.Ауд.д.вып-ть ан-з схемы организ-ой стр-ры провер-ой комп-и,кот.прив-ся в РК.Анализ схемы позвол-тполуч-ть предвар-е предст-е о должн.лицах,кот.м.б.необх-ми в ходе пров-я ауд.Для реализ-ии пр-мы аудита необх.разр-ть анкету-вопросник.Вопросы д.ориент-ся на саамы важные об-ти деят-ти орг-и и доп-ть открытые(есть ли польза для вашего предпр-я от отдела исслед-й разраб-к) и изредка закр-е(удобно ли польз-ся услугами отд.исследованиями разраб-к) ответы.Стр-ра вопросника д.б.такова,чтобы уд.мог записать:Получ-й ответ,примеч-я и коммент.,ссылки на сущ-е док-ва(СТП),рез-ты пр-ки,наблюд.ауд.Для глуб-го ан-за сист.вопр-ки следует разбить на разделы в соотв.с ол-ми мен.или стр-ой ИСО9001.Если в вопрсонике исп-ся ссылки на станд,методики,то соотв-й вопрос д.сод-ть точную ссылку.Степень озвата вопрос-ми и пр-ка их вып-я сост-т значит-ю долю объма ауд.Вопросники нельзы копир-ть др.орг-ми и у др.орг-й.После разр-ки опросника ведущ.ауд-р анализ-т предост-е док-ты,данные об ур-не кач-ва пр-ии,тенденции измен-я,отчеты по лаб.исп-м и др.Пр-ке подл-т рук-во по кач-у и методики исп-й.Объект ауд.-сист. в целом,т.е.пр-сы,пр-я,долж-е лица и их комбинация.Область ауд.-сод-е и границы ауд.,т.е. опис-е места провед-я дейст-й по аудиту,видов д-ти и пр-сов,период врем.за кот.будет анализ-ся деят-ть.