2.2. Финасовое оздоровление (максимум 2 года (24 месяца))

НОВАЯ процедура введена 2002 году.

Цель: проведение восстановительных процедур под контролем кредиторов и суда => судебная санация.

(!!!) Обязательное д.б. предоставлен график погашения задолженности

(!!!) График погашения может быть обеспечен мерой обеспечения обязательств (!!!)если 3ьи лица ходатайствуют о финансовом оздоровлении, то обязательно должно быть обеспечение.

Когда вводится: после принятия заявления о признании банкротом, обычно после окончания наблюдения.

Назначается: административный управляющий (п.1 ст. 82 ФЗ).

Действует наряду с руководителем должника.

Но на основании ходатайства СК, административного управляющего или предоставивших обеспечение лиц можно отстранить руководителя должник, если тот нарушает ФЗ (ст. 69, п.2 ст. 82 ФЗ).

Процедура введения (ст. 80 ФЗ):

а) Вводит арбитражный суд на основании решения СК:

- д.б. ходатайство от учредителей/ собственника-имущества унитарного предприятия/уполномоченного органа/3его лица

- если ходатайствует 3ье лицо, то обязательное условие - предоставления обеспечения обязательства (залог, ипотека, банковская гарантия, поручительство и т.д., кроме задатка, удержания и неустойки п.1 ст. 79 ФЗ)

б) Вводит арбитражный суд без решения СК:

а) на первом СК не принято решение о введении процедур + нет возможности отложить рассмотрение дела (п.2 ст. 75 ФЗ) => АС сам принимает решение о введении финансовго оздоровления, если будет предоставлено обеспечение.

б) на первый СК принял решение о внешнем управлении/конкурсном производстве => АС может ввести финансовое оздоровление, если учредители/собственник/уполномоченный орган/3-е лицо предоставит банковскую гарантию размером не менее 20% от реестра кредиторов + график погашения задолженности в течение 1 года (п.3 ст. 75 ФЗ).

В определении суда о введении оздоровления должен содержатся срок оздоровления + график погашения задолженности.

Срок: не более 2 лет (п.6 ст. 80, п.2 ст. 92 ФЗ)

Последствия (ст. 81):

1) особый порядок предъявления требований к должнику (кроме текущих платежей) (см. ст. 71 ФЗ)

2) ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются;

3) аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены только в арбитражном процессе по делу о банкротстве;

4) приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, в том числе снимаются аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом должника, наложенные в ходе исполнительного производства (за исключением исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до даты введения наблюдения судебных актов о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и о возмещении морального вреда);

5) не допускаются удовлетворение требований учредителя о выделе доли в связи с выходом, выкуп либо приобретение должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли (пая);

6) не допускается прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований кредиторов (см. п.4 ст. 134 ФЗ);

7) не допускается изъятие собственником имущества должника - унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества;

8) не допускается выплата дивидендов, доходов по долям (паям), а также распределение прибыли между учредителями (участниками) должника.

9) неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей не начисляются, за исключением текущих платежей.

Ограничения дееспособности должника:

1) частичное – сделки с согласия СК (п.3 ст. 82 ФЗ):

а) с приобритеним, распоряжением имущ-ва должника, балансовая стоимость которого составляет более 5% балансовой стоимости активов должника;

б) сделок, связанных с получением и выдачей займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также с учреждением доверительного управления имуществом должника

в) новое по сравнению с наблюдением: если долг по обязательствам, возникшим после введения финансового оздоровления, составит более 20% от реестра кредиторов => все сделки, влекущие новые обязательства, с согласия СК (абз. 5 п.3 ст. 82 ФЗ).

2) частиное – сделки с согласия СК или с согласия лица, предоставившего обеспечение (абз. 4 п.3 ст. 82) => решение о своей реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании).

3) частичное – сделки с согласия административного управляющего (п.3 ст. 82 ФЗ):

а) влекут за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на 5 % суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления;

б) связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, (кроме реализации продукции, работ, услуг)

в) влекут за собой уступку прав требований, перевод долга;

г) влекут за собой получение займов (кредитов).

Административный управляющий

Административный управляющий - арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения финансового оздоровления.

Назначаеся: АС назначает в общем порядка (см. ст. 45, п.1 ст. 81 ФЗ).

Действует наряду с руководителем должника.

Но на основании ходатайства СК, административного управляющего или предоставивших обеспечение лиц можно отстранить руководителя должник, если тот нарушает ФЗ (ст. 69, п.2 ст. 82 ФЗ).

Цели деятельности: контроль за руководством должника.

План оздоровления и график погашения

Для введения финансового оздоровления нужно 2 документа: НЕ ВСЕГДА!!!

1) План финансового оздоровления => готовится учредителями либо собственником-унитарного предприятия => утвреждается СК (п.1 ст. 84) !!! нужен, когда не предоставлено обеспечение.

2) График погашения задолженности => очень жёсткие требования (ст. 84 ФЗ):

1. начало погашения не позднее чем через 1 месяц, после введения оздоровления;

2. требования кредиторов д.б. удовлетворены не позднее чем за 1 месяц до окончания оздоровления;

3. кредиторы 1ой и 2ой очереди д.б. удовлетворены не позднее чем через 6 месяцев;

4. погашение должно осуществлятся ежемесячно, равными долями.

5. соблюдение очерёдности в ст. 134 ГК.

Окончание финансового оздоровления

ПОЛОЖИТЕЛЬНЫЙ ВАРИАНТ (требования кредиторов удовлетворены):

Не позднее 1 месяца должник предоставляет => административному управляющему (п.1 и 2 ст. 88 ФЗ):

1) отчёт

2) баланс должника на последнюю отчетную дату;

3) отчет о прибылях и об убытках должника;

4) документы, подтверждающие погашение требований кредиторов.

Административный управляющий рассматривает => выносит заключение о выполнении графика погашения задолженности, об удовлетворении требований кредиторов и о выполнении плана финансового оздоровления (при наличии такого плана) => направляется кредиторам и в АС не позднее 10 дней с даты предоставление отчёта (п.3 ст. 88 ФЗ)

ОТРИЦАТЕЛЬНЫЙ ВАРИАНТ:

Причины:

1) если отчёт не предоствлен

2) если требования должников не удовлетворены

Тогда административный управляющий созывает СК => принимает решение:

1. ходатайствовать перед АС о внешнем управлении;

2. ходатайствовать перед АС о конкурсном производстве.

АС назанчает заседание, рассматривает дело и вводит 1 из 2 процедур либо прекращает производство (если жалобы кредиторов необоснованны и отсутствует задолженность) (см. ст. 92 ФЗ).

2.3. Внешнее управление (1,5 года (18 месяцев) + продлить на 6 месяцев, итоговый максимум – 2 года)

Цель: заменить руководителя на более грамотного управленца для восстановления платёжеспособности должника.

Когда вводится: либо после I СК, либо после финансовго оздоровления.

Процедура введения: вводит АС после на основании решения СК (п.1 ст. 93 ФЗ).

Исключение:

а) на первом СК не принято никакого решения + нет возможности отложить дело => АС принимает решение самостоятельно, если не имеется оснований для оздоровления (абз. 2 п.2 ст. 75).

б) СК после оздоровления принял решение о конкурсном производстве + затем вохникли обстоятельства, свидетельствующие о том, что платёжеспопобность м.б. восстановлена (п. 1 ст. 92 ФЗ).

Назначается: внешний управляющий. Действует независимо от руководителя, т.к. руководство должника отстраняется.

Срок: не более 18 месяцев (п.2 ст. 93 ФЗ), можно продлить, но не более чем на 6 месяцев.

Совокупный срок финансового оздоровления и внешнего управления не может превышать 2 года (п.2 ст. 92 ФЗ).

Последствия (ст. 94 ФЗ):

1) полномочия руководителя прекращаются => м.б. уволен или ему м.б. предложена иная работа;

2) прекращаются большинство полномочий учредителей/участников/собственника-УП;

3) отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов;

4) аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве,

5) вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам (кроме текущих платежей) => не распространяется на следующие требования (ст. 95 ФЗ):

- требования о возмещении морального вреда;

- требования кредиторов первой и второй очередей;

- виндикационные требования

Внешний управляющий

Внешний управляющий – арбитражный управляющий на время внешнего управления.

Назначается: АС назначает в общем порядка (см. ст. 45, п.5 ст. 96 ФЗ).

2 фукнции:

1) исполняет полномочия руководителя должника;

2) проводит мероприятия в рамках внешнего управления.

ПОЛНОМОЧИЯ РУКОВОДИТЕЛЯ:

Действует почти самостоятельно => может распоряжаться имуществом, кроме тех, для которых нужно согласие СК (п.1 ст. 101 ФЗ):

а) крупные сделки,

б) сделки с заинтересованностью.

+

Согласование с СК => cделки, влекущие за собой получение или выдачу займов, выдачу поручительств или гарантий, уступку прав требований, перевод долга, отчуждение или приобретение акций, долей хозяйственных товариществ и обществ, учреждение доверительного управления (п. 4 ст. 101 ФЗ)

Помимо распоряжение имущество внешний управляющий проводит инвентаризации, ведёт бухучёт, статистический и финсовую отчётность.

ПОЛНОМОЧИЯ ПО ВНЕШНЕМУ УПРАВЛЕНИЮ

1) составляет план внешнего управления;

2) может отказаться от исполнения сделок должника (ст. 103 ФЗ);

3) меры по восстановлению платёжеспособности (ст. 109 ФЗ):

- перепрофилирование производства;

- закрытие нерентабельных производств;

- взыскание дебиторской задолженности;

- продажа части имущества должника;

- уступка прав требования должника;

- исполнение обязательств должника собственником имущества должника - унитарного предприятия, учредителями (участниками) должника либо третьим лицом или третьими лицами;

- увеличение уставного капитала должника за счет взносов участников и третьих лиц;

- размещение дополнительных обыкновенных акций должника;

- продажа предприятия должника;

- замещение активов должника;

- иные меры по восстановлению платежеспособности должника.

и т.д.

План внешенго управления

Не позднее 1 месяца с даты утверждения в должности внешний управляющий обязан разработать план внешнего управления (п.1 ст. 106 ФЗ) => предоставляется на утверждение СК.

Рассмотрение плана в СК (п.3 ст. 107 ФЗ):

Могут принять решения:

1. принять;

2. отклонить + назначить дату следующего рассмотрения;

3. отклонить + ходатайствовать перед АС об открытии конкурсного производства;

4. отклонить + освободить управляющего от должносьти + требовать назанчить нового/представить кандидатуру.

Состав плана => min 3 группы норм:

1) положения, касающиеся конкретных мер по восстановлению платежеспособности должника (причем должны быть указаны не только сами меры, но и обоснование возможности восстановления платежеспособности должника в установленный срок);

2) положения, предусматривающие срок восстановления платежеспособности должника;

3) положения, касающиеся разграничения компетенции между СК и комитетом кредиторов в части утверждения сделок должника, если такое разграничение не установлено СК или имеются основания для перераспределения компетенции между собранием кредиторов и комитетом кредиторов (п. 3 ст. 106 Закона о банкротстве 2002 г.).

Окончание внешнего управления

Временный управляющий предоставляет отчёт (п.1 ст. 117 ФЗ) => туда вкючается баланс, отчет о движении денежных средств, отчет о прибылях и об убытках должника, сведения об удовлетворённых требованиях и т.д.

В отчёте содержится 1 из 4 предложений:

1) о прекращении внешнего управления в связи с восстановлением платежеспособности должника и переходе к расчетам с кредиторами;

2) о продлении внешнего управления;

3) о прекращении производства по делу в связи с удовлетворением всех требований кредиторов в соответствии с реестром требований кредиторов;

4) о прекращении внешнего управления и об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Далее отчёт идёт на рассмотрение в СК (принимают 1 из 4 решений) (ст. 118):

1) об обращении в арбитражный суд с ходатайством о прекращении внешнего управления в связи с восстановлением платежеспособности должника и переходе к расчетам с кредиторами;

2) об обращении в арбитражный суд с ходатайством о прекращении производства по делу в связи с удовлетворением всех требований кредиторов в соответствии с реестром требований кредиторов;

3) об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;

4) о заключении мирового соглашения.

Далее АС утверждает отчёт + выносит определение (п.6 ст. 119 ФЗ):

1) о прекращении производства по делу о банкротстве в случае удовлетворения всех требований кредиторов в соответствии с реестром требований кредиторов или в случае утверждения арбитражным судом мирового соглашения;

2) о переходе к расчетам с кредиторами в случае удовлетворения ходатайства собрания кредиторов о прекращении внешнего управления в связи с восстановлением платежеспособности должника и переходе к расчетам с кредиторами;

3) о продлении срока внешнего управления в случае удовлетворения ходатайства о продлении срока внешнего управления;

4) об отказе в утверждении отчета внешнего управляющего в случае, если судом будут выявлены обстоятельства:

- требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов, не удовлетворены;

- отсутствуют признаки восстановления платежеспособности должника;

- имеются обстоятельства, препятствующие утверждению мирового соглашения.

3. Конкурсное производство (6 месяцев + возможно ещё на 6 = итоговый максимум – 1 год)

Цель: расплатится с кредиторами, т.к. последняя, ликвидационная стадия.

1) соразмерное удовлетворение требований кредиторов;

2) охрана интересов кредиторов от неправомочных действий друг против друга.

Когда вводится: после любой стадии АС может признать должника банкротом => открывается конкурсное производство (п.1 ст. 124 ФЗ).

Срок: 6 месяцев. По ходатайству ЛУД можно продлить ещё на 6 месяцев (п.2 ст. 124 ФЗ). Чаще всего продлевают для поиска и возврата имущества.

Назначается: конкурсные управляющий.

Последствия (п.1 ст. 126 ФЗ):

1) срок исполнения возникших до открытия конкурсного производства денежных обязательств и уплаты обязательных платежей должника считается наступившим;

2) прекращается начисление %, неустоек (штрафов, пеней) и иных санкций;

3) сведения о финансовом состоянии должника прекращают относиться к сведениям, признанным конфиденциальными или составляющим коммерческую тайну => публикуются (ст. 128 ФЗ);

3) прекращается исполнение по исполнительным документам;

6) все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей могут быть предъявлены только в ходе конкурсного производства;

7) снимаются ранее наложенные аресты на имущество должника и иные ограничения распоряжения имуществом должника.

Конкурсный управляющий

Утверждается АС в общем порядке ст. 45 ФЗ (п.1 ст. 127 ФЗ).

п.1 ст. 129 ФЗ - он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества.

Полномочия:

1) правомочия конкурсного управляющего по распоряжению имуществом предприятия-должника (п.2 ст. 129 ФЗ);

- может заключать сделки самостоятельно;

- может заключать сделки, в совершении которых имеется заинтересованность, только с согласия собрания кредиторов или комитета кредиторов.

2) правомочия конкурсного управляющего по формированию конкурсной массы:

- принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества;

- принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц;

- принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника;

- привлекает оценщик для оценки.

Конкурсная масса - имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства (п.1 ст. 131 ФЗ).

В конкурсную массу не включается (ст. 132 ФЗ):

а) имущ-во на которое не может быть обращено взыскание;

б) имущ-во, находящееся в пользовании/владении должника;

в) имущ-во, изъятое из оборота;

г) имущественные права, связанные с личностью (например, основанные на разрешении, лицензии);

д) объекты социального пользования, объекты культурного наследия => особый порядок реализации.

После формирования конкурсной массы она продаётся по ст. 139 ФЗ.

3) правомочия конкурсного управляющего по распределению конкурсной массы;

Сначала удовлетворяются требования по текущим платежам (п.2 ст. 134 ФЗ) – 4 очереди внеочередных расходов:

1 очередь: оплата арбитражному упраляющему, лицами привлечённым арбитражным управляющим в силу обязательного указания ФЗ;

2 очередь: требования об оплате труда лиц, работающих по трудовым договорам, а также требования об оплате деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим;

3 очередь: требования по коммунальным платежам, эксплуатационным платежам

4 очередь: иные.

Потом расчёты с кредиторами (п.4 ст. 134 ФЗ):

1 очередь: за причинение вреда жизни или здоровью

2 очередь: по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

3 очередь: с другими кредиторами, в т.ч. нетто кредиторами

Правила расчётов:

I. Следующая очередь только после удовлетворения предыдущей (п.2 ст. 142 ФЗ);

II. Если недостаточно средств для удовлетворения всей очереди, то сумма пропорционально требованию (п. 3 ст. 142 ФЗ)

III. Требования заявленные после закрытия реестра удовлетворяются полсе удовлетворения всех требований в реестре;

IV. Если имущество остаётся, то распределяется между учредителями/собственником – УП (п.1 ст. 148 ФЗ).

Реестр требований кредиторов закрывается через 2 месяца после опубликования сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства (п.1 ст. 142 ФЗ).

4) иные правомочия конкурсного управляющего при проведении конкурсного производства

Завершение конкурсного производства

После завершения расчётов => конкурсный управляющий предоставляет в АС отчёт (п.1 ст. 147 ФЗ).

АС рассматривает и выносит решение (п.1 ст. 149 ФЗ):

1) если все требования удовлетворены => определение о прекращении производства по делу о банкротстве;

2) если не удовлетворены => определение о завершении конкурсного производства => основание для внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации ЮЛ.

МИРОВОЕ СОГЛАШЕНИЕ

Мировое соглашение – утверждённое АС соглашение, прекращающее производство дела о банкротстве.

Когда можно заключить: на любой стадии (п.1 ст. 150 ФЗ).

Но!!! обязательно д.б. удовлетворены требования кредиторов I и II очереди (п.1 ст. 158 ФЗ, п.1 ст. 160 ФЗ), т.е. обязательства из причинения вреда жизни и здоровью + выплаты по ТД, договорам авторского заказа и т.д.

Стороны:

Должник VS конкурсные кредиторы и уполномоченные органы.

Можно заключать через представителей.

Содержание:

1) существенные условия => положения о порядке и сроках исполнения обязательств должника в денежной форме (размер, срок, порядок) (п.1 ст. 156 ФЗ)

2) дополнительные условия (замена долга, реструктуризация долга, способы выплаты долга, рассрочка и т.д.).

Вступление силу: после утверждения АС.

Основания для отказа в утверждении (ст. 160 ФЗ):

1) не удволетворены кредиторы I и II очереди;

2) нарушение установленного настоящим ФЗ порядка заключения мирового соглашения;

3) несоблюдение формы мирового соглашения;

4) нарушение прав 3их лиц;

5) противоречие условий мирового соглашения настоящему ФЗ «О банкротстве», другим ФЗ и иным нпа;

6) наличие иных предусмотренных гражданским законодательством оснований ничтожности сделок.

Особенности банкротства отдельных категорий должников